А) Сущность, функции и роль ссудного процента.

2019-11-13

237

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

⇐ Предыдущая 1 2 34

Ссудный процент - это плата заемщика за пользование ссужаемой стоимостью с целью ее производительного потребления. Он является ценой кредита, а также способом возмещения расходов кредитора и получения необходимой прибыли. Ссудный процент выражает взаимоотношения кредиторов и заемщиков. Он характеризует: - распределение доходов между ними; - возмещение риска, который может возникнуть в процессе предоставления средств кредитором. При распределении доходов, полученных на инвестированные средства, доля заемщика составляет предпринимательский доход, доля кредитора - ссудный процент. Кредиторы получают вознаграждение за риск невыполнения долговых обязательств, заемщики рискуют не получить достаточно высокий доход для выполнения своих обязательств по кредиту. Необходимость ссудного процента объясняется следующими обстоятельствами: - кредитор имеет свободные ресурсы, от немедленного использования которых он может временно отказаться. Но передача их во временное пользование другому экономическому агенту связана с определенным риском. Процент за кредит рассматривается как своеобразное вознаграждение кредитора за этот риск. Следовательно, ссудный процент позволяет существенно снизить или полностью устранить риск; - ссудный процент - основной источник дохода большинства коммерческих банков, что позволяет им финансировать расходы и получать необходимую прибыль; - ссудный процент способствует активизации коммерческой деятельности предприятий - клиентов банка: проценты, уплачиваемые заемщиком, должны стимулировать рациональное использование заемных средств и своевременное погашение полученных кредитов. Ссудный процент как экономическая категория выполняет следующие функции: распределительную, стимулирующую и функцию сохранения ссудного капитала. Распределительная функция способствует распределению не всей стоимости, а только вновь созданной (чистого дохода). При этом передача части вновь созданной стоимости сопровождается сменой собственника, а плата носит обязательный характер. Заключая кредитную сделку, заемщик обязуется уплатить соответствующую сумму за пользование полученной ссудой. Развитие рыночных отношений способствует реализации стимулирующей функции ссудного процента. Посредством нормы процента уравновешивается соотношение спроса и предложения кредита. Он содействует рациональному сочетанию собственных и заемных средств. В условиях рыночного формирования уровня ссудного процента привлечение в оборот заемных средств является выгодным только при финансировании кредитными ресурсами временных и необходимых дополнительных потребностей при эффективном использовании ресурсов. Функция сохранения ссудного капитала связана с тем, что ссудный процент является своеобразной платой кредитору за риск отчуждения его собственных временно свободных ресурсов. Кроме того, в условиях, когда кредитор может выступать одновременно и заемщиком, на разность между полученными и уплаченными процентами увеличивается ссудный капитал. В условиях развитых рыночных отношений кредит выполняет и регулирующую функцию. В условиях рыночных отношений роль ссудного процента значительно усиливается, превращая его в действенный элемент экономического регулирования стоимости кредита.

Б) Границы и источники его уплаты.

Верхняя граница банковского процента определяется в основном рыночной ценой кредитов, а также надежностью и редитоспособностью конкретного заемщика.

Нижняя граница банковского процента определяется внутренними издержками кредитного управления (отдела) банка.

Под системой банковского кредитования понимают ее следующие элементы:

- порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции;

- целевое назначение кредита;

- методы кредитования;

- формы ссудных счетов;

- способы регулирования ссудной задолженности;

- формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием ссудных средств и своевременным их возвратом.

Основным источником уплаты банковского процента являются собственные средства заемщика. Банк заинтересован в повышении степени участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции. В этом случае снижаются риски невозврата кредита.

В кредитном договоре определяется цель использования кредита заемщиком, а банк должен следить за его использованием по назначению.

В) Виды процентных ставок.

Ссудный процент существует в различных видах, классифицировать которые можно по ряду признаков. Различия между отдельными видами ссудного процента определяются следующими признаками:

• учреждение, взимающее ссудный процент;

• размер ссудного процента;

• порядок и форма взимания (выплаты);

• источник выплаты (себестоимость, прибыль) и пр.

2019-11-13

237

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

⇐ Предыдущая 1 2 34

Обсуждение в статье: А) Сущность, функции и роль ссудного процента.

Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓