Происхождение термина «аффилированные лица»

РЕФЕРАТ

по дисциплине: ГРАЖДАНСКОЕ ПРАВО

Тема: Аффилированные лица

Выполнил:

Проверил:

Тюмень 2010

Содержание

Введение. 3

Глава 1. Понятие аффилированных лиц. 4

1.1. Происхождение термина «аффилированные лица». 4

1.2. Случаи аффилированности. 6

1.3. Учет и раскрытие информации об аффилированных лицах. 8

Глава 2. Российское законодательство об аффилированных лицах. 11

Глава 3. Проблемы применения законодательства об аффилированных лицах. 16

Заключение. 20

Список литературы.. 21

Введение

Термин «аффилированные лица» появился в Федеральном законе от 26 декабря 1995 года «Об акционерных обществах». В связи с этим сразу возникла проблема определения и толкования этого важного правового понятия. Сам законодатель не дал его точного определения, сделав лишь отсылку к антимонопольному законодательству.

Введение в правовой оборот новых категорий обычно преследует цель регуляции и охраны общественных отношений в определенной среде деятельности. Цель регулирования института аффилированных лиц применительно к корпоративным отношениям – обеспечение охраны интересов инвесторов от недобросовестной деятельности и злоупотреблений лиц, имеющих влияние на деятельность компаний.

Актуальность данной темы очевидна, так как в России распространены имущественные споры, предметом которых является установление корпоративного контроля над компаниями путем недружественного поглощения.

Глава 1. Понятие аффилированных лиц

Происхождение термина «аффилированные лица»

Уже не первый год активно используется термин «аффилированные лица». Закон РСФСР от 22 мая 1991г. «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» дает следующее определение: «аффилированные лица – физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность» [ст. 4; 4].

В мировой практике термин «аффилированные лица» появился намного раньше. Французский закон о торговых товариществах уже в 1966 года рассматривает в качестве «системы участия» владение контролирующей компанией от 10 до 50 процентов капитала другого общества. Принадлежность части капитала в размере более 50% служит основанием считать подконтрольную фирму филиалом. В Венгрии Закон о хозяйственных обществах 1988 года устанавливает другой количественный критерий «значительного участия» – обеспечение более 174 голосов на его общем собрании. Германский акционерный закон 1965 года приводит более широкую трактовку аналогичного термина «связанные предприятия» и относит к таковым юридически самостоятельные предприятия, когда:

Ø одно из них имеет большинство долей в капитале другого или большинство голосов

Ø одно предприятие является зависимым, а другое головным

Ø предприятия входят в состав концерна

Ø предприятия связаны взаимным участием

Ø предприятия являются сторонами предпринимательского договора.

Касаясь истории появления термина «аффилированные лица» в российском праве, следует сказать, что он был взят из английского языка и произошел от глагола «to affiliate», что в переводе означает – присоединять, связывать. Факт признания того или иного субъекта в качестве аффилированного лица означает, что между ним и лицом, по отношению к которому данным субъект является аффилированным, существует определенная связь, с которой закон связывает некоторые правовые последствия. Однако следует отметить, что термин «аффилированное лицо» в российском праве имеет изначально несколько иное значение, нежели в праве Великобритании и США. Так, в соответствии с Black’s Law Dictionary под термином affiliate понимается отношение близкой связи между компаниями, но под аффилированной компанией здесь понимается компания, пять и более процентов голосующих акций которой принадлежит другой компании. Речь в данном случае идет о подконтрольной компании, однако в нашем праве под аффилированными лицами понимаются не зависимые, а наоборот – довлеющие лица, то есть лица, способные оказывать влияние на деятельность зависящих от них субъектов предпринимательской деятельности. Такое расхождение в содержании, видимо, явилось следствием неточного перевода термина, который так и перешел во множество других нормативных актов.

 1.2. Случаи аффилированности

Исчерпывающий перечень аффилированных лиц для любого юридического лица, в том числе и акционерного общества, изложен в ст. 4 Закона РСФСР «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках».

К аффилированным лицам относятся:

ü член совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления такого юридического лица, член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа (директор, генеральный директор);

ü лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо (в соответствии с той же статьей: группа лиц – это лицо или несколько лиц, которые совместно в результате соглашения имеют право прямо или косвенно распоряжаться более чем 50% от общего количества голосов, приходящихся на акции, составляющие уставный капитал юридического лица);

Здесь необходимо обратить внимание на то, что эта группа лиц согласно закону РСФСР «О конкуренции…» должна в обязательном порядке обладать только правом распоряжения более чем 50% от общего числа голосов, тогда как обладание правом пользования и правом владения не является обязательным.

ü лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на акции, составляющие уставный капитал данного юридического лица;

ü юридические лица, в которых данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на акции, составляющие уставный капитал этого юридического лица;

ü если такое юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его аффилированным лицам относятся члены совета директоров.

Таким образом, можно заключить, что отношения аффилированности могут быть имущественными (основанными на участии в уставном капитале конкретного юридического лица), договорными (получение возможности на основании договора определять решения, принимаемые другими лицами), организационно-управленческими (связанные с участием тех или иных лиц в органах управления юридических лиц), или родственными (возникающими между супругами, родителями, детьми, братьями и сестрами). При этом зачастую более значительную роль играют даже отношения не столько имущественной, сколько отношения управленческой зависимости между субъектами, предполагающей ту или иную степень воздействия на деятельность органов управления юридического лица и на само юридическое лицо.