Правовые и организационные основы деятельности банков

Классификация и основные функции коммерческих банков РФ

Новое банковское законодательство внесло кардинальные изменения не только в элементный состав кредитно-банковской системы, но и сами принципы построения и управления этой системой. Банковская система России обретает двухуровневое построение. При этом критерием отнесения элементов к тому или другому уровню является их положением в системе, обусловленное отношениями субординации. Так, Центральный Банк расположен на верхнем уровне, поскольку уполномочен государством регулировать и контролировать систему в целом, т.е. осуществлять функцию управления всей системой. Что же касается коммерческих банков и кредитных учреждений, то они составляют нижний уровень системы.

Все многообразие коммерческих банков можно классифицировать следующим образом.

1) В состав коммерческих банков входят следующие группы:

- банки, созданные на базе ранее функционировавших специализированных банков;

- «отраслевые банки», сформированные для обслуживания, в основном, отраслевой клиентуры;

- условно называемы «новые» банки, организованные по инициативе различных учредителей.

2) По видам особенности выделяются:

- государственные;

- частные;

- кооперативные;

- смешанные.

3) В зависимости от организационно-правовой формы деятельности коммерческие банки бывают:

- акционерными обществами;

- обществами с ограниченной ответственностью;

- коммандитными обществами и т.д.

4) По территории деятельности банки делятся на:

- республиканские и региональные (либо земельные – в ФРГ, например);

- кантональные (в Швейцарии);

- межрегиональные;

- местные;

- национальные;

- международные;

- заграничные.

Закон «О банках и банковской деятельности» предполагает также создание муниципальных банков, которые на региональном уровне образуются решением местных властей, а на федеральном уровне – отдельным законом.

5) По степени независимости различают:

- самостоятельные;

- дочерние;

- сателлиты (полностью зависимые);

- уполномоченные (банки-агенты);

- связанные (участвующие в капитале друг друга).

6) По степени диверсификации капитала:

- однопрофильные (занимающиеся только банковскими операциями);

- многопрофильные (участвующие в капиталах небанковских предприятий и организаций).

7) По видам осуществляемых операций различаются:

- собственно депозитные банки, занимающиеся приемом депозитов и выдачей краткосрочных кредитов;

- инвестиционные банки – кроме депозитных операций, занимаются размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги, выступают посредниками между предпринимателями, нуждающимися в средствах для средне- и долгосрочных вложений, и вкладчиками средств на длительный срок;

- ипотечные банки – подобно другим банкам аккумулируют средства юридических и физических лиц путем выпуска акций и облигаций, но особенность их состоит в том, что они обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного капитала и залога, что является одним из испытанных механизмов принятой в мире системы обеспечения гарантий возвратности кредита;

- сберегательные;

- биржевые;

- универсальные.

8) По объему капитала коммерческие банки делятся на:

- крупные;

- средние;

- мелкие.

Согласно Закону банки могут создавать банковские ассоциации исходя из потребностей коммерческих банков в объединении усилий по защите своих интересов. Ассоциации позволяют разрешить противоречие между самостоятельностью банков и общностью их интересов.

Каждый банк преследует свои цели и решает собственные коммерческие проблемы. Но при этом все они заинтересованы в наличии в стране благоприятного экономического и правового климата, единообразном соблюдении установленных законов и нормативных актов.

В банковской системе России представлены практически все перечисленные выше виды коммерческих банков. Если ранее для банковской системы России было характерно наличие большого числа узкоспециализированных кредитных организаций, создавшихся в рамках отдельных отраслей и обслуживающих потребности этих секторов экономики, то, начиная с 2000 года, явно прослеживается тенденция диверсификации банковских операций.

В то же время отмечается некоторый избыток следующих вида банков:

- сателлитов, уставной капитал которых сформирован преимущественно из средств клиентов, что лишает их реальной независимости, самостоятельности;

- «старых» банков, тесно связанных с государственной собственностью и государственными финансами;

- иностранных банков.

В настоящее время в банковской системе РФ заканчивается период экстенсивного (т.е. количественного) роста и перед ней стоят задачи интенсивного (качественного) развития жесткой конкурентной борьбы на рынке с отсевом слабых и укрупнением банковских структур.

Особенности банка, как коммерческого предприятия

Коммерческий банк – это коммерческое предприятие, которое в условиях рынка строит свои взаимоотношения с партнерами как обычные рыночные, т.е. на основе прибыльности и риска. Однако банк должен всегда соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоставивший слишком много ссуд или оказывающийся не в состоянии обеспечить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным.

Это связано с тем, что основополагающим принципом успешного функционирования любого коммерческого банка является его деятельностью в пределах реально имеющихся ресурсов.

Однако важны не только количественное равенство ресурсов банка и его кредитных вложений, но их совпадение по качественным характеристикам. Например, если в структуре вкладов преобладают краткосрочные депозиты до востребования, а банк осуществляет долгосрочное размещение средств, то ликвидность данного банка оказывается под угрозой. С точки зрения поддержания определенного уровня ликвидности банка, важно также при выдаче ссуд с высоким уровнем риска одновременно увеличивать долю собственных средств в общем объеме ресурсов и т.п.

Логично предположить, что банки не могут отдавать взаймы все имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют право отозвать свои деньги в любой момент. Однако банковский опыт показывает, что банки не только могут предоставить в кредит почти все средства на депозитах, но и удовлетворить требования своих вкладчиков. Тем не менее для обеспечения собственно безопасности банки оставляют определенную фиксированную часть депозитов незадействованной. Эти фонды именуются банковскими резервами. Отношение между размером резервов, которые должны иметь коммерческие банки, и выданными обязательствами по вкладам называется нормой обязательных резервов. Эта норма устанавливается Центральным банком страны или банковской структурой, выполняющей функции Центрального банка.

В условиях рынка коммерческий банк является не только одним из видов коммерческих предприятий, но и выполняет важную роль финансового посредника в следующих областях.

Во-первых, в области перераспределения временно свободных денежных средств юридических и физических лиц на основе срочности, платности и возвратности.

Во-вторых, при осуществлении платежей между хозяйствующими субъектами, когда особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение платежных поручений своих клиентов.

В-третьих, при совершении операций с ценными бумагами, когда банк выступает в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании или фонда.