Общая характеристика коммерческих банков

Содержание

Введение. 3

1. Общая характеристика коммерческих банков. 4

1.1 Функции коммерческих банков. 7

2.Операции коммерческих банков по формированию собственных ресурсов. 10

2.1Формирование уставного капитала. 11

2.2 Образование резервного фонда коммерческого банка и нераспределенная прибыль. 13

2.3 Функции собственного капитала. 15

3.Проблемы и пути совершенствования деятельности коммерческих банков. 17

Заключение. 19

Библиографический список. 20

ВВЕДЕНИЕ

Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер.                              Согласно банковскому законодательству банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчетные операции по поручению клиентов.                                                                         Важнейшее место в деятельности коммерческого банка занимают операции по формированию его ресурсной базы, т. е. пассивные операции. Это определяет потенциал доходных операций коммерческого банка.                                                              Пассивные операции – операции, посредством которых формируются банковские ресурсы. Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Существует две формы пассивных операций:

1. Формирование собственного капитала;

2. Формирование привлеченных ресурсов.

В настоящее время проблема формирования ресурсов приобрела исключительную актуальность для банков. Современная ситуация характеризуется тем, что резко снизился общегосударственный фонд банковских ресурсов. Поэтому банки основные усилия направляют на формирование собственного капитала и привлечение ресурсов.                                                                 Данная тема актуальна тем, что и собственный капитал, и заемные ресурсы очень важны для деятельности коммерческого банка, т.к. собственный капитал необходим для начального этапа развития банка, а привлеченные средства формируют основную ресурсную базу для выдачи ссуд коммерческим банкам.                                                                                                      Целью данной работы является изучить и проанализировать структуру собственного и заемного капиталов.                                                                                                                        Для реализации данной цели были поставлены  следующие  задачи:

1. рассмотреть сущность коммерческих банков и изучить их функции;

2. дать характеристику собственному капиталу и рассмотреть его структуру;

3. изучить структуру заемного капитала;

4. рассмотреть проблемы и пути совершенствования коммерческих банков

Общая характеристика коммерческих банков

Современные коммерческие банки – это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности привлечение во вклады средств юридических и физических лиц и размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Однако этим не ограничивается деятельность коммерческих банков, насчитывающих в настоящее время до 300 видов различных операций.

   Основной целью деятельности коммерческих банков является получение прибыли, это заставляет банки проявлять гибкость во взаимоотношениях с клиентами. Однако для коммерческих банков небезразлично, какой целью достигнута прибыль. Принцип банковской деятельности предполагает получение большей прибыли при наименьших инвестициях. Небезразлична для банка и его собственная доля в общих ресурсах, с помощью которых формируется доход. Поэтому деятельность коммерческих банков должна строиться на выполнении следующих требований:

ü дешевле приобрести капитал (уплатить более низкую процентную ставку);

ü дороже продать капитал и услуги (получить более высокую ставку);

ü максимально использовать все ресурсы;

ü снизить риск потерь путем отбора надежных партнеров и получения гарантий, а также разнообразия операций.

Особенностью современного коммерческого банка является то, что он выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов – кредита, ценных бумаг и валюты.

     Задача коммерческого банка заключается в удовлетворении общественных потребностей в своем продукте и услугах (банк знает, что чем больше у него будет клиентов, тем больше денежных он сможет привлечь и разместить и соответственно получить большую прибыль), реализации на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов собственника имущества банка.

    В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основываются на Федеральном Законе РФ «О банках и банковской деятельности РФ», принятом 2 декабря 1990 года с последующими изменениями от 30.12.2004г. №219-ФЗ. В данном законе прописаны общие положения о коммерческих банках, порядок их регистрации и лицензирования, обеспечения стабильности, защита прав и интересов вкладчиков и многое другое [1 с.322].

В законе закреплены следующие важные положения:

· банк признается таковым и может действовать в том случае, если он зарегистрирован как юридическое лицо и у него есть лицензия, полученная от Центрального Банка РФ (ЦБ РФ);

· банк может быть создан одним или несколькими лицами и функционировать на основе либо государственной, муниципальной или частной и др. форм собственности;

· банки обязаны контролировать показатели ликвидности, баланс минимального размера обязательных резервов, размещаемых в Банке России;

· банк должен проводить банковские операции в соответствии с правилами, которые установил ЦБ РФ (ст. 31 допускают некоторые исключения).

   Учредителями банка могут быть министерства, ведомства, другие органы государственного управления, банки, объединения, предприятия, организации, учреждения, а также физические лица.  Минимальный состав учредителей банка – 3 физических (юридических) лица.

  Высшим органом управления коммерческим банком является собрание акционеров (пайщиков) банка. Оно реализует свои функции и задачи через исполнительные и контрольные органы банка, которые ему подотчетны. Собрание акционеров решает основные вопросы, определяющие деятельность банка. Оно принимает решения об основании банка, численности его участников, размере уставного фонда, паевого взноса; избирает совет банка и ревизионную комиссию; утверждает устав банка и Положение о совете, правлении банка, ревизионной комиссии и вносит в них изменения; рассматривает и утверждает годовой баланс банка, отчет о прибылях и убытках за истекший операционный год, распределяет прибыль банка и т.п.

  Совет банка решает вопросы об открытии филиалов и представительств банка, структуре и численности его работников, о расходах на содержание и развитие банка; определяет основные условия предоставления кредитов.

  Правление банка организует и осуществляет руководство оперативной деятельностью банка и обеспечивает выполнение решений собрания акционеров и совета банка, решает вопросы подбора, подготовки и использования кадров. Председатель правления банка руководит деятельностью банка в соответствии с полномочиями, представленными ему Советом банка [4 с.351]..

   Таким образом, основываясь на положения закона, можно дать следующее определение коммерческого банка:

     Коммерческий банк – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.