 |
Главная |
Постановка задачи: Исходные данные.
 2019-12-29 |
 187 |
 Обсуждений (0) |
из
5.00
|
Калькуляция затрат на единицу продукции Таблица 2.2.1
| № п/п | Наименование показателя | проект 3 | проект 4 | Горизонт.изменения | |||
| руб. | % | руб. | % | руб. | % | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7=5-3 | 8=7/3*100 |
| 1. | Сырье и материалы | 10738 | 19,172 | 10727 | 18,728 | -11 | -0,102 |
| 2. | Возвратные отходы | -260 | 0,464 | -262 | 0,457 | 2 | 0,769 |
| 3. | Изделия и полуфабрикаты | 24411 | 43,583 | 26210 | 45,758 | 1799 | 7,37 |
| 4. | Транспортно-заготовительные расходы | 804 | 1,435 | 845 | 1,475 | 41 | 5,1 |
| 5. | Топливо и энергия | 953 | 1,701 | 952 | 1,662 | -1 | -0,105 |
| 6. | Заработная плата производственных рабочих | 2123 | 3,79 | 2150 | 3,754 | 27 | 1,272 |
| 7. | Отчисления на социальные нужды | 767 | 1,369 | 776 | 1,355 | 9 | 1,173 |
| 8. | Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования без амортизации | 2408,7 | 4,3 | 2358 | 4,117 | -50,7 | -2,105 |
| 9. | Цеховые расходы | 2839 | 5,069 | 2866 | 5,004 | 27 | 0,951 |
| 10. | Общезаводские расходы | 3609 | 6,443 | 3650 | 6,372 | 41 | 1,136 |
| 11. | Потери от брака | 317 | 0,566 | 322 | 0,562 | 5 | 1,577 |
| 12. | Затраты на гарантийный ремонт | 542 | 0,968 | 570 | 0,995 | 28 | 5,166 |
| 13. | Коммерческие расходы | 2558 | 4,567 | 1819 | 3,176 | -739 | -28,89 |
| 14. | Себестоимость полная | 56010 | 100 | 57279 | 100 | 1269 | 2,266 |
| 15. | Выручка продукции | 3188137 | 7472798 | 4284661 | 134,395 | ||
| 16. | Амортизация | 4200,3 | 4296 | 95,7 | 2,278 | ||
| 17. | Итого переменные затраты | 39853 | 41720 | 1867 | 4,685 | ||
| 18. | Итого постоянные затраты без амортизации | 11956,7 | 11263 | -693,7 | -5,802 | ||
| 19. | Итого постоянные затраты с амортизацией | 16157 | 15559 | -598 | -3,701 | ||
| 20. | Рентабельность | 24,20% | 28,30% | ||||
| 21. | Прибыль от продаж | 13554,4 | 16209,95 | 2655,55 | 19,592 | ||
| 22. | Цена оптовая (14+21) | 69564,4 | 73488,96 | 3924,56 | 5,642 | ||
| 23. | Годы реализации инвестиционного проекта | 1 | 1 | ||||
| 24. | Годовой выпуск продукции V шт. | 14473 | 32111 | 17639 | 36,56 | ||
Агрегированный актив баланса предприятия Таблица 2.2.2
| Наименование статей актива | 200Д | 200Е | Горизонт.изменения | |||
| млн. руб. | % к итогу | млн. руб. | % к итогу | 200Д г. к 200Е г. | ||
| млн. руб. | % к началу | |||||
| 1. | 2. | 3. | 4. | 5. | 6. | 7. |
| 1. Всего активов, валюта баланса | 23709,9 | 100 | 24224,42 | 100 | 514,506 | 2,17 |
| 1.1. Внеоборотные активы | ||||||
| - Нематериальные активы | 322,5 | 1,36 | 330,44 | 1,364 | 7,935 | 2,46 |
| - Основные средства | 11906,4 | 50,216 | 12199,3 | 50,359 | 292,896 | 2,459 |
| - Незавершенное строительство | 1803,9 | 7,608 | 1848,29 | 7,629 | 44,385 | 2,46 |
| - Доходные вложения в мат. ценности | 88,5 | 0,373 | 90,68 | 0,374 | 2,178 | 2,461 |
| - Долгосрочные финансовые вложения | 1440,6 | 6,075 | 1476,04 | 6,093 | 35,439 | 2,46 |
| - Прочие внеоборотные активы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1.2. Оборотные активы | ||||||
| - Запасы и затраты + НДС | 3833,4 | 16,176 | 3895,5 | 16,08 | 62,103 | 1,62 |
| - Расчеты с дебиторами | 3147,6 | 13,275 | 3198,27 | 13,202 | 50,664 | 1,6 |
| - Денежные средства | 177,6 | 0,749 | 180,48 | 0,745 | 2,877 | 1,61 |
| - Прочие оборотные активы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - Краткосрочные фин. вложения | 989,4 | 4,172 | 1005,43 | 4,15 | 16,029 | 1,62 |
Агрегированный пассив баланса предприятия Таблица 2.2.3
| Наименование источников средств | 200Д | 200Е | Горизонтальные изменения | |||
| млн. руб. | % к итогу | млн. руб. | % к итогу | 200Д к 200Е | ||
| млн. руб. | % к началу | |||||
| 1. | 2. | 3. | 4. | 5. | 6. | 7. |
| 2. Всего пассивы | 23709,9 | 100 | 24224,41 | 100 | 514,505 | 2,17 |
| 2.1.Капитал и резервы | ||||||
| -Уставный капитал | 4818,6 | 20,323 | 5295,64 | 21,86 | 477,04 | 9,9 |
| -Добавочный капитал | 7816,5 | 32,967 | 8590,34 | 35,461 | 773,835 | 9,9 |
| -Резервный капитал | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| -Фонд накопления | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| -Фонд социальной сферы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| -Целевое финансирование и поступление | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| -Нераспределенная прибыль пр. лет | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| -Непокрытый убыток пр. лет | -5472,3 | -23,08 | -6014,06 | -24,826 | -541,758 | -9,9 |
| -Нераспределенная прибыль отчетного года | 703,8 | 2,968 | 773,48 | 3,193 | 69,675 | 9,9 |
| -Непокрытый убыток отчетного года | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| -Затраты, непокрытые источники фин-ния тек. года | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2.2. Долгосрочные обязательства | ||||||
| -Займы и кредиты | 659,1 | 2,78 | 599,025 | 2,473 | -60,075 | -9,115 |
| -Прочие долгосрочные обязательства | 6210 | 26,192 | 5643,98 | 23,3 | -566,025 | 13,946 |
| 2.3. Краткосрочные обязательства | ||||||
| -Займы и кредиты | 1285,8 | 5,423 | 1337,64 | 5,522 | 51,84 | 4,032 |
| -Кредиторская задолженность | 6785,7 | 28,62 | 7059,28 | 29,141 | 273,58 | 4,032 |
| -Задолженность учредителям по выплате | 6,3 | 0,027 | 6,555 | 0,027 | 0,255 | 4,048 |
| - Доходы будущих периодов | 10,5 | 0,044 | 10,92 | 0,045 | 0,42 | 4 |
| -Резервы предстоящих расходов | 0,3 | 0,001 | 0,312 | 0,001 | 0,012 | 4 |
| -Прочие краткосрочные обязательства | 885,6 | 3,735 | 921,306 | 3,803 | 35,706 | 4,032 |
Отчет о прибылях и убытках предприятия в предшествующем году Таблица 2.2.4
| Наименование показателя | 200Д г. | 200Е г. | Горизонтальные изменения | ||||||||||||
| млн. руб. | % к итогу | млн.руб. | % к итогу | 200Д г. к 200Е г. | |||||||||||
| млн. руб. | в % к началу | ||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |||||||||
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, работ, услуг ( за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)
100
102618,1
10835,1
11,805
Себестоимость прод. товаров, продукции, раб.,услуг
81,144
75735,2
1259,2
1,691
Валовая прибыль
18,856
26882,9
9575,9
55,33
Коммерческие расходы
2,147
2005,7
34,7
1,76
Управленческие расходы
0
0
Прибыль (убыток) от продаж
16,709
24877,2
9541,2
62,214
Операционные доходы и расходы
Проценты к получен.
0,045
41,69
0,041
0,69
1,682
Проценты к уплате
0,845
789,14
0,769
13,14
1,693
Доходы от участия в др. организациях
0,016
15,25
0,015
0,25
1,667
Пр. операц. доходы
132,745
123899,5
120,738
2062,45
1,693
Пр. операц. расходы
138,922
129665,4
126,357
2158,44
1,693
Внереализационные доходы и расходы
Внереализ. доходы
5,511
5143,62
5,012
85,62
1,693
Внереализ. расходы
6,749
6298,85
6,138
104,85
1,693
Прибыль (убыток) до налогообложения
8,509
17223,8
16,784
9413,8
120,535
Налог на прибыль и иные аналогичные обязат. Платежи
5,953
4133,7
4,029
-1330,3
-24,347
Прибыль (убыток) от обычной деят-ти
2,556
13090,1
12,756
10744,1
457,975
Продолжение табл.1.2.
Чрезвычайные доходы и расходы
Чрезвычайные доходы
0
0
0
0
0
Чрезвычайные расходы
0
0
0
0
0
Чистая прибыль (нераспредел.) Прибыль (убыток) отчетного периода)
2,556
13090,1
12,756
10744,1
457,975
Использование прибыли текущего года
0
0
0
0
0
Прибыль(+)
Убыток (-)
2,556
13090,1
12,756
10744,1
457,975
Прибыль (убыток), приходящиеся на 1 обыкновенную акцию
0
0
0
0
0
