Операционный бюджет предприятия для каждого изделия (проект 3, проект 4).

                                              Бюджет продаж (план сбыта продукции)                                                                                 Таблица 2.3.1

Наименование показателя	Проект 3					Проект 4
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год
1.Объем продаж, штуки	1447,2	2894,52	4341,78	5789,04	14472,6	3211,14	6422,28	9633,42	12844,56	32111,4
2.Цена оптовая, тыс. руб. (табл. 1 п.22)	20869,3	20869,3	20869,3	20869,3		22046,69	22046,69	22046,69	22046,69
3. Выручка, млн. руб. (1*2)	100,677	201,357	302,034	402,711	1006,779	235,983	471,966	707,949	943,932	2359,83
4. График ожидаемых поступлений денежных средств
4.1. Дебиторская задолженность	2,013	4,026	6,042	8,055	20,136	4,719	9,438	14,16	18,879	47,196
4.2. Продажи первого квартала	70,473	28,191			98,664	165,189	66,075			231,264
4.3. Продажи второго квартала		140,95	56,379		197,329		330,375	132,15		462,525
4.4. Продажи третьего квартала			211,425	84,57	295,995			495,564	198,225	693,789
4.5. Продажи четвертого квартала				281,898	281,898				660,753	660,753
5. Общее поступление денежных средств	72,486	173,167	273,846	374,523	894,022	169,908	405,888	641,874	877,857	2095,527

Расчет по проекту 3:

Vкр. =	16157 * 14472,6	=7870,297шт.
	69564,4 - 39853

V_ср = 14472,6 / 4 = 3618,15

n_кр. = 7870,297/3618,15= 2,18 квартала

Таким образом по проекту 3 предприятие начнет получать прибыль после достижения объема продаж 7871 шт. или через 2,18 квартала.

Расчет по проекту 4:

Vкр. =	15559 * 32111,4	= 15726,71 шт.
	73488,96 – 41720

V_уд = 32111,4 / 4 = 8027,85

n_кр. = 15726,71 / 8027,85 = 1,96 квартала

По проекту 4 предприятие начнет получать прибыль после достижения объема продаж 15727 шт. или через 1,96 квартала.

                                                                   Бюджет (план) производства продукции                                                        Таблица 2.3.2

Наименование показателя	Проект 3					Проект 4
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Планируемый объем изготовления продукции, штуки (табл.2, п.1)	1447,26	2894,52	4341,78	5789,04	14472,6	3211,14	6422,28	9633,42	12844,56	32111,4
2. Желательный запас готовой продукции на конец периода, штуки	289,452	434,178	578,904	723,63	723,63	642,228	963,342	1284,456	1605,57	1605,57
3. Желательный запас готовой продукции на начало периода, штуки	578,904	289,452	434,178	578,904	578,904	1284,456	642,228	963,342	1284,456	1284,456
4. Количество продукции, подлежащее изготовлению (стр.1+ (стр.2-стр.3))	1157,808	3039,246	4486,506	5933,766	14617,3	2568,912	6743,394	9954,534	13165,67	32432,514

                                                                 

    Смета прямых материальных затрат                                                   таблица 2.3.3

Наименование показателя	Проект 3					Проект 4
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Количество продукции, подлежащее изготовлению, штуки (табл.3 п.4)	1157,808	3039,246	4486,506	5933,766	14617,3	2568,912	6743,394	9954,534	13165,67	32432,514
2. Норма расхода сырья и материалов на единицу продукции, руб. (табл.1 п.1)	10738	10738	10738	10738	10738	10727	10727	10727	10727	10727
3. Потребность в сырье и материалах на объем изготовления, млн. руб. (3=1×2)	12,433	32,635	48,177	63,717	156,96	27,558	72,336	106,782	141,228	347,904
4. Норма расхода покупных изделий на единицу продукции, руб. (табл.1 п. З)	24411	24411	24411	24411	24411	26210	26210	26210	26210	26210
5. Потребность в покупных изделиях на объем изготовления, млн.руб. (5=1×4)	28,26	74,19	109,521	144,849	356,823	67,332	176,745	260,907	345,072	850,056
6. Норма возвратных отходов на единицу продукции, руб. (табл.1 п.2)	-260	-260	-260	-260	-260	-262	-262	-262	-262	-262
7. Возвратные отходы на объем изготовления, млн. руб. (7=1×6)	-0,301	-0,789	-1,167	-1,542	-3,798	-0,672	-1,767	-2,607	-3,45	-8,496
8. Норма расхода топлива и энергии, руб. (табл.1 п. 5)	953	953	953	953	953	952	952	952	952	952
9. Потребность в топливе и энергии на объем изготовления, млн. руб. (9=1×8)	1,104	2,895	4,275	5,655	13,929	2,445	6,42	9,477	12,534	30,876
10. Норма расхода инструмента на единицу продукции, руб.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. Потребность в инструменте на объем изготовления, млн. руб.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12. Потери от брака на единицу продукции, руб. (табл.1 п.11)	317	317	317	317	317	322	322	322	322	322
13. Потери от брака на объем изготовления, млн. руб. (13=1×12)	0,366	0,963	1,422	1,881	4,632	0,828	2,172	3,204	4,239	10,443
14. Норма расхода транспортно-заготовительного расхода на единицу продукции, руб. (табл.1 п.4)	804	804	804	804	804	845	845	845	845	845
15. Потребность транспортно-заготовительных расходов на объем изготовления, млн. руб.(15=1×14)	0,93	2,445	3,582	4,77	11,727	2,172	5,697	8,412	11,124	27,405
16. Потребность на все материалы с учетом объема изготовления, млн. руб. (16=3+5-7+9+11+13+15)	43,394	113,917	168,144	222,414	547,869	101,007	265,137	391,389	517,647	1275,18
17. Желательный запас всех материалов на конец периода	4,3394	11,3917	16,8144	27,8	27,8	10,1007	26,5137	39,1389	64,71	64,71
18. Желательный запас всех материалов на начало периода	22,2414	11,3917	16,8144	22,2414	22,2414	51,7647	26,5137	39,1389	51,7647	51,7647
19. Величина материалов, подлежащих закупке 1-го квартала, млн. руб. (19=16+17-18)	25,492	113,917	168,144	227,97	535,523	59,343	265,137	391,389	530,5923	1246,4613
20. График ожидаемых выплат денежных средств на все материалы:
20.1. Кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам	3,569	15,95	23,54	31,916	79,973	8,308	37,119	54,794	74,28	174,504
20.2. Закупки первого квартала	12,746	12,746			25,492	29,6715	29,6715			59,343
20.3. Закупки второго квартала		56,9585	56,9585		113,917		132,5685	132,5685		265,137
20.4. Закупки третьего квартала			84,072	84,072	168,144			195,6945	195,6945	391,389
20.5. Закупки четвертого квартала				113,985	113,985				265,296	265,296
21. Итого выплаты денежных средств на все материалы (20.1+20.2+20.3+20.4)	16,315	85,6545	164,57	229,973	501,511	37,9795	199,359	383,057	535,27	1155,669

                                       Смета прямых затрат на оплату труда производственных рабочих                                      Таблица 2.3.4

Наименование показателя	Проект 3					Проект 4
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1.Планируемое количество, подлежащее изготовлению, штуки (табл.3 п.4)	1157,808	3039,246	4486,506	5933,766	14617,3	2568,912	6743,394	9954,534	13165,67	32432,514
2.Основная заработная плата производственных рабочих на единицу продукции, руб.(табл.1 п.6)	2123	2123	2123	2123	2123	2150	2150	2150	2150	2150
3.Планируемый фонд заработной платы производственных рабочих, млн. руб. (3=1*2)	2,457	6,453	9,525	12,597	31,032	5,523	14,499	21,4	28,3	69,729
4.Отчисления на социальные нужды на единицу продукции, руб. (табл.1 п.7)	767	767	767	767	767	776	776	776	776	776
5.Планируемые отчисления на социальные нужды, млн. руб. (5=1*4)	0,888	2,33	3,44	4,55	11,21	1,99	5,23	7,725	10,218	25,167
6.Планируемая общая стоимость прямых затрат на оплату труда производственных рабочих, млн. руб. (6=3+5)	3,345	8,78	12,966	17,148	42,24	7,515	19,731	29,127	38,523	94,896
7.График выплаты заработной платы производственных рабочих:
7.1.Кредиторская задолженность по оплате труда на начало периода (24% от строки 6)	0,804	2,109	3,11	4,116	10,14	1,803	4,734	6,99	9,246	22,77
7.2. Выплаты заработной платы за первый квартал, млн. руб.	2,676	0,669			3,345	6,012	1,503			7,515
7.3.Выплаты заработной платы за второй квартал, млн. руб.		7,026	1,758		8,784		15,786	3,945		19,731
7.4.Выплаты заработной платы за третий квартал, млн. руб.			10,374	2,592	12,966			23,301	5,826	29,127
7.5.Выплаты заработной платы за четвертый квартал, млн. руб.				13,719	13,719				30,819	30,819
8.Всего выплаты денежных средств на оплату труда производственных рабочих	3,48	9,804	15,243	20,427	48,954	7,815	22,023	34,236	45,891	109,965

                                                     Смета общепроизводственных (накладных) расходов                                               Таблица 2.3.5

Наименование показателя	Проект 3					Проект 4
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Количество продукции, подлежащее изготовлению, штуки (табл.3 п.4)	1157,808	3039,246	4486,506	5933,766	14617,3	2568,912	6743,394	9954,534	13165,67	32432,514
2. Норма расхода на содержание и эксплуатацию оборудования на единицу продукции, руб. (табл.1 п.8)	2408,7	2408,7	2408,7	2408,7	2408,7	2358	2358	2358	2358	2358
3. Планируемые расходы на содержание и эксплуатацию оборудования на объем изготовления, млн. руб. (3=1*2)	2,79	7,32	10,806	14,292	35,208	6,057	15,9	23,472	31,044	76,473
4.Цеховые расходы на единицу продукции, руб. (табл.1 п.9)	2839	2839	2839	2839	2839	2866	2866	2866	2866	2866
5. Планируемые цеховые расходы с учетом объема изготовления (5=1*4)	3,288	8,628	12,738	16,845	41,499	7,362	19,326	28,53	37,734	92,952
6. Общезаводские расходы на единицу продукции, руб. (табл.1п. 10)	3609	3609	3609	3609	3609	3650	3650	3650	3650	3650
7. Планируемые общезаводские расходы с учетом объема изготовления, млн. руб. (7=1*6)	4,179	10,668	16,191	21,414	52,752	9,378	24,612	36,333	48,054	118,377
8. Затраты на гарантийный ремонт на единицу продукции, руб. (табл.1 п. 12)	542	542	542	542	542	570	570	570	570	570
9. Планируемые затраты на гарантийный ремонт на объем изготовления, млн. руб. (9=1*8)	0,627	1,647	2,433	3,216	7,923	1,464	3,843	5,673	7,503	18,483
10. Удельная амортизация, руб. (табл.1 п.16)	4200,3	4200,3	4200,3	4200,3	4200,3	4296	4296	4296	4296	4296
11. Планируемые амортизацион. отчисления на объем изготовления, млн. руб. (11=1*10)	4,863	12,765	18,846	24,924	61,398	11,037	28,971	42,765	56,559	139,332
12. Всего планируемые накладные расходы на объем изготовления с амортизационными отчислениями, млн. руб. (12=3+5+7+9+11)	15,747	41,328	61,014	80,691	198,78	35,298	92,652	136,773	180,894	445,617
12.1. Планируемые накладные переменные расходы, млн. руб. (40% от п. 12)	6,297	16,53	24,405	32,277	79,509	14,118	37,062	54,708	72,357	178,245
12.2. Планируемые накладные постоянные расходы, млн. руб. (60% от п. 12)	9,447	24,798	36,609	48,414	119,268	21,18	55,59	82,065	108,537	267,372
13. Всего планируемые накладные расходы без амортизационных отчислений, млн. руб. (13=12-11)	10,884	28,563	42,138	55,767	137,352	24,261	63,681	94,008	124,335	306,285
14. График поступлений денежных средств:
14.1. Кредиторская задолженность на начало периода (15% от п.12.1)	0,945	2,481	3,66	4,842	11,928	2,118	5,559	8,205	10,854	26,736
14.2. Накладные расходы 1-го квартала: 70% от п. 12 планируется в 1-ом квартале 30% от п. 12 планируется во 2-ом квартале	11,022	4,725			15,747	24,708	10,59			35,298
14.3. Накладные расходы 2-го квартала 70% от п. 12 планируется во 2-ом квартале 30% от п. 12 планируется в 3-ем квартале		28,929	12,399		61,014		64,857	27,795		92,652
14.4. Накладные расходы 3-го квартала 70% от п.12 планируется в 3-ем квартале 30% от п. 12 планируется в 4-ом квартале			42,711	18,303	61,014			95,742	41,031	136,773
14.5. Накладные расходы 4-го квартала 70% от п.12 планируется в 4-ом квартале 30% от п. 12 планируется в 1-ом квартале следующего года				56,484	56,484				126,627	126,627
15. Всего денежных средств накладных расходов (14.1+14.2+14.3+14.4+14.5)	11,967	36,135	58,77	79,629	186,501	26,826	81,006	131,742	178,512	418,086

                                                           

Смета себестоимости реализованной продукции                                                   Таблица 2.3.6

Наименование показателя	Проект 3					Проект 4
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Стоимость закупок основ, материалов, млн. руб. (табл.4 п. 19)	25,492	113,917	168,144	227,97	535,523	59,343	265,137	391,389	530,5923	1246,4613
2. Общая стоимость прямых затрат на оплату труда, млн. руб. (табл. 5 п.6)	3,345	8,78	12,966	17,148	42,24	7,515	19,731	29,127	38,523	94,896
2.1. Общая стоимость планируемых накладных переменных расходов, млн. руб. (табл.6 п. 12.1)	6,297	16,53	24,405	32,277	79,509	14,118	37,062	54,708	72,357	178,245
3. Итого переменные затраты, млн. руб. (3=1+2+2.1)	35,134	139,227	205,515	277,395	657,272	80,976	321,93	475,224	641,47	1519,601
4. Общая стоимость планируемых накладных постоянных расходов, млн. руб. (табл.6 п. 12.2)	9,447	24,798	36,609	48,414	119,268	21,18	55,59	82,065	108,537	267,372
5. Полная себестоимость реализованной продукции с учетом объема изготовления, млн. руб. (5=3+4)	44,581	164,025	242,124	325,809	776,54	102,156	377,52	557,289	750,007	1786,973
6. Количество продукции, подлежащей изготовлению (табл.3 п.4)	1157,808	3039,246	4486,506	5933,766	14617,3	2568,912	6743,394	9954,534	13165,67	32432,514
7. Себестоимость единицы реализованной продукции, то есть себестоимость полная, млн. руб. (7=5/6)	0,0385	0,054	0,054	0,0549	0,053	0,04	0,056	0,056	0,057	0,055

                                                          Смета товарно-материальных запасов на конец года                                             Таблица 2.3.7

Наименование показателя	Итого за год	Итого за год
1	2	3
1. Желательный запас всех материалов на конец года, млн. руб. (табл.4 п. 17)	27,8	64,71
2. Желательный запас готовой продукции на конец года (табл.3 п.2)	723,63	1605,57
3. Удельная себестоимость продукции на конец года (табл.7 п.7) млн. руб.	0,053	0,055
4. Себестоимость готовой продукции с учетом желательного запаса на конец года (4=2*3) млн. руб.	38,35	88,306

                                                                           

 Смета коммерческих расходов                                                               Таблица 2.3.8

 

 

Наименование показателя	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Объем продаж, штуки (табл.2 п.1)	1447,2	2894,52	4341,78	5789,04	14472,6	3211,14	6422,28	9633,42	12844,56	32111,4
2. Удельные коммерческие расходы, руб. (табл.1 п. 13), руб.	2558	2558	2558	2558	2558	1819	1819	1819	1819	1819
3. Планируемая стоимость коммерческих расходов (3=1*2) млн. руб.	3,702	7,404	11,106	14,808	37,02	5,841	11,682	17,523	23,364	58,41

                                                   Смета движения денежных средств (денежных потоков)                                             Таблица 2.3.9

Наименование показателя	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Остаток денежных средств на начало года, млн. руб. (табл. 1.3. п.1)	185,25	185,25	185,25	185,25	741	188,75	188,75	188,75	188,75	755
2. Поступление денежных средств от продаж, всего, млн. руб. (табл.2 п.5)	72,486	173,167	273,846	374,523	894,022	169,908	405,888	641,874	877,857	2095,527
3. Итого денежных средств в наличии, всего, млн. руб. (3=1+2)	257,736	358,417	459,096	559,773	1635,022	358,658	594,638	830,624	1066,607	2850,527
4. Направлено денежных средств, всего, млн. руб.: (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	35,464	138,997	249,689	344,837	773,986	78,461	314,07	566,558	783,037	1742,13
4.1. На основные материалы, млн. руб. (табл.4 п.21)	16,315	85,6545	164,57	229,973	501,511	37,9795	199,359	383,057	535,27	1155,669
4.2. На оплату прямых затрат труда с отчислениями на социальные нужды, (табл.5 п.8)	3,48	9,804	15,243	20,427	48,954	7,815	22,023	34,236	45,891	109,965
4.3. Планируемые накладные расходы с амортизацией, млн. руб. (табл.6 п. 15)	11,967	36,135	58,77	79,629	186,501	26,826	81,006	131,742	178,512	418,086
4.4. Торговые и коммерческие расходы, млн. руб. (табл.9 п. 3)	3,702	7,404	11,106	14,808	37,02	5,841	11,682	17,523	23,364	58,41
5. Остаток денежных средств на конец года, млн. руб. (5=1+2-4)	222,272	219,42	209,407	214,936	861,036	280,197	280,568	264,066	283,57	1694,858

                                                       

                                                         Бюджет доходов и расходов (отчет о прибылях и убытках)                                            Таблица 2.3.10

Наименование показателя	Проект 3					Проект 4
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого за год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Доходы и расходы по обычным видам деятельности
1. Выручка (нетто) от продажи товаров, работ, (за минусом налога на добавлен, стоимость, акцизов и анлогич. обязател. платежей), млн. руб. (табл.2 п.3)	100,677	201,357	302,034	402,711	1006,779	235,983	471,966	707,949	943,932	2359,83
2. Себестоимость продукции товаров, работ, услуг, всего, млн. руб. (2.1.+2.2.+2.3.)	44,584	164,025	242,124	325,809	776,543	102,156	377,52	557,289	750,01	1786,9
2.1. Планируемая себестоимость закупок всех материалов, млн. руб. (табл.4 п. 19)	25,492	113,917	168,144	227,97	535,523	59,343	265,137	391,389	530,5923	1246,4613
2.2. Планируемая себестоимость затрат на оплату труда, млн. руб. (табл.5 п.6)	3,345	8,78	12,966	17,148	42,24	7,515	19,731	29,127	38,523	94,896
2.3. Планируемые накладные расходы, млн. руб. (табл.6 п. 12)	15,747	41,328	61,014	80,691	198,78	35,298	92,652	136,773	180,894	445,617
3. Валовая прибыль, млн. руб. (п.1 - п.2)	56,093	37,332	59,91	76,902	230,236	133,827	94,446	150,66	193,922	572,93
4. Коммерческие расходы (табл.9 п.3)	3,702	7,404	11,106	14,808	37,02	5,841	11,682	17,523	23,364	58,41
5. Прибыль от продаж, млн. руб. (п.3 - п.4)	52,391	29,928	48,804	62,094	193,216	127,986	82,764	133,137	170,558	514,52
6. Сальдо операционных доходов и расходов (6.1-6.2+6.3+6.4-6.5)	-23,36	-47,72	-70,08	-93,46	-233,64	-23,76	-47,53	-71,28	-95,05	-237,6
6.1. Проценты к получению	0,15	0,3	0,45	0,6	1,5	0,15	0,3	0,46	0,61	1,52
6.2. Проценты к уплате	2,84	5,67	8,51	11,35	28,37	2,89	5,77	8,66	11,54	28,85
6.3. Доходы от участия в др. организациях	0,06	0,11	0,17	0,22	0,55	0,06	0,11	0,17	0,22	0,56
6.4. Прочие операционные доходы	445,49	890,97	1336,46	1781,94	4454,85	453,03	906,05	1359,08	1812,1	4530,26
6.5. Прочие операционные расходы	466,22	932,43	1398,65	1864,87	4662,17	474,11	948,22	1422,33	1896,44	4741,09
7. Сальдо внереализационных доходов и расходов (7.1-7.2)	-4,16	-8,31	-12,46	-16,61	-41,54	-4,22	-8,45	-12,67	-16,84	-42,24
7.1. Внереализационные доходы	18,49	36,99	55,48	73,98	184,94	18,81	37,61	56,42	75,23	188,07
7.2. Внереализационные расходы	22,65	45,3	67,94	90,59	226,48	23,03	46,06	69,09	92,12	230,31
8. Прибыль (убыток) до налогообложения (п. 8=5-6-7)	79,911	85,958	131,344	172,164	468,396	155,966	138,744	217,087	282,448	794,36
9. Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи (п. 8* 24%)	19,17	20,629	31,522	41,32	112,415	37,43	33,298	52,1	67,787	190,65
10. Прибыль от обычной деятельности (п.8-п.9)	60,741	65,33	199,835	130,844	355,568	118,536	134,963	164,987	214,661	603,41
11. Чрезвычайные доходы и расходы
11.1. Чрезвычайные доходы	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11.2. Чрезвычайные расходы	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12. Чистая прибыль отчетного периода	60,741	65,33	199,835	130,844	355,568	118,536	134,963	164,987	214,661	603,41
13. Рентабельность продаж, % (5:1)*100, %	52,03	14,86	16,15	19,45	23,48	53,99	18,4	19,35	18,3	29,78
14. Рентабельность производства (3:2)*100, %	125,8	23,1	24,95	25,12	30,21	130,91	25,89	20,38	27,65	31,26
15. материалоемкость (2.1 : 2)*100, %	57,1	69,45	69,58	69,87	69,02	54,96	70,13	70,13	70,93	69,73
16. Зарплатоемкость (2.2 : 2)*100, %	7,502	5,35	5,35	5,32	5,56	7,42	5,31	5,31	7,37	5,39

                                                                             

Прогнозный балансовый отчет                                                         Таблица 2.3.11

Наименование статей актива	проект 3	проект 4	Наименование источников средств	проект 3	проект 4
	млн. руб	млн. руб		млн. руб	млн. руб
1	2	3	4	5	6
1. Всего активов, вал юта баланса	23709,9	24224,406	2. Всего пассивы
1.1. Внеоборотные активы			2.1. Капитал и резервы	23709,9	24224,41
- Нематериальные активы (табл. 1.1а п.3)	322,5	330,44	- Уставный капитал
- Основные средства	11906,4	12199,3	- Добавочный капитал	4818,6	5295,64
- Незавершенное строительство	1803,9	1848,29	- Резервный капитал	7816,5	8590,34
- Доходные вложения в мат. ценности	88,5	90,68	- Фонд накопления	0	0
- Долгосрочные финансовые вложения	1440,6	1476,04	- Фонд социальной сферы	0	0
- Прочие внеоборотные активы	0	0	- Целевое фин-ние и поступление	0	0
1.2. Оборотные активы			- Нераспределенная прибыль прошлых лет	0	0
- Запасы и затраты + НДС	3833,4	3895,5	Непокрытый убыток прошлых лет	0	0
- Расчеты с дебиторами	3147,6	3198,27	- Нераспредел. прибыль отчетного года	-5472,3	-6014,06
- Денежные средства	177,6	180,48	- Непокрытый убыток отчетного года	703,8	773,48
- Прочие оборотные активы	0	0	- Затраты, непокр. ист. фин-ния тек. года	0	0
- Краткосрочные фин.вложения	989,4	1005,43	2.2. Долгосрочные обязательства	0	0
			- Займы и кредиты	659,1	599,025
			- Прочие долгосрочные обязательства	6210	5643,98		599,025
			2.3. Краткосрочные обязательства				5643,98
			- Займы и кредиты	1285,8	1337,64
			- Кредиторская задолженность	6785,7	7059,28		1337,64
			-Задолженность учредителям по выплате	6,3	6,555		7059,28
			- Доходы будущих периодов	10,5	10,92		6,555
			- Резервы предстоящих расходов	0,3	0,312		10,92
			-Прочие краткосрочные обязательства	885,6	921,306		0,312
							921,306

                       Расчет статей баланса финансового плана с учетом переходящих остатков                                      Таблица 2.3.12

Наименование статей баланса

Стоимость статей баланса переходящ. остатка за прошлый год

Стоимость статей баланса за отчетный год

Суммарная стоимость статей баланса

Стои

2019-12-29

245

Обсуждений (0)

Операционный бюджет предприятия для каждого изделия (проект 3, проект 4). 0.00 из 5.00 0 оценок

Скачать документ

---

Обсуждение в статье: Операционный бюджет предприятия для каждого изделия (проект 3, проект 4).

Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓

Имя * Email (необязательно) Комментарий * Отправить сообщение

Популярное:

Организация как механизм и форма жизни коллектива: Организация не сможет достичь поставленных целей без соответствующей внутренней...

Как вы ведете себя при стрессе?: Вы можете самостоятельно управлять стрессом! Каждый из нас имеет право и возможность уменьшить его воздействие на нас...

Личность ребенка как объект и субъект в образовательной технологии: В настоящее время в России идет становление новой системы образования, ориентированного на вхождение...

Генезис конфликтологии как науки в древней Греции: Для уяснения предыстории конфликтологии существенное значение имеет обращение к античной...