Счет-фактура № 18 от 1 января 2006 г . ОАО Металлургического комбината, приходный ордер № 86 от 4.01. 2006г .

2020-02-03

217

0.00 из 5.00 0 оценок

Исходные данные для выполнения курсовой работы

1. Ведомость остатков по счетам синтетического учета на 1 января 2006 г.:

Таблица № 1

Наименование счета	Сумма, руб.
Основные средства	4472860
Амортизация основных средств	1962400
Нематериальные активы	10175
Амортизация нематериальных активов	5060
Материалы	528762
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	27080
Основное производство (заказ № 389)	12170
Касса	3352
Расчетные счета	298071
Задолженность поставщикам	162480
Задолженность заказчиков	56790
Задолженность по налогам и сборам	35100
Задолженность по социальному страхованию и обеспечению	25902
Задолженность персоналу по оплате труда	72754
Задолженность подотчетных лиц	8500
Задолженность разных дебиторов	–
Задолженность разным кредиторам	4631
Прибыль текущего года	–
Уставный капитал	3068517
Резервный капитал	12920
Добавочный капитал	17683
Резерв предстоящих расходов	25557
Нераспределенная прибыль	24756

Аналитические данные к счетам на 1 января 2006 г.:

1). Состав основных средств:

Таблица № 2

Группа ОС	Наименование основных средств	Место эксплуатации	Балансовая стоимость	Код нормы амортизации	Норма амортизации (годовая), %
100	Здание каменное двухэтажное	Управление завода	690280	10002	1,2
100	Здание кирпичное	Транспортный цех	581300	10004	2,5
202	Плавучий морской док	Основной цех	362800	20261	2,0
480	Персональный компьютер	Управление завода	25710	48005	12,5
410	Оборудование для окраски корпуса судна	Основной цех	90120	41003	7,0
414	Компрессор поршневой давлением до 8 атм. старого образца	Основной цех	75250	41401	6,7
414	Компрессор поршневой давлением до 8 атм.	Основной цех	88670	41401	6,7
504	Автомобиль легковой	Управление завода	690470	50418	11,1
504	Автомобиль грузовой	Транспортный цех	690900	50401	14,3
438	Автосварочная установка	Основной цех	467530	43806	16,7
425	Электросварочное оборудование	Основной цех	362280	42501	11,0
600	Инструмент	Основной цех	288950	60002	20,0
700	Несгораемый сейф	Управление завода	58600	70001	6,5
		Итого:	4472860

2). Нематериальные активы представляют собой программный продукт для персонального компьютера.

3). Остатки материалов на складе на 1 января 2006 г.:

Таблица № 3

Счет, субсчет	Наименование	Ед. изм.	Учетная цена, руб.	Количество	Учетная стоимость, руб.	Транспортно-заготовительные расходы		Фактическая себестоимость, руб.
Счет, субсчет	Наименование	Ед. изм.	Учетная цена, руб.	Количество	Учетная стоимость, руб.	%	руб.	Фактическая себестоимость, руб.
101	Сталь листовая 1х1м	т	310	600	186000	8	14880	200880
101	Сталь листовая 4Б 5мм	т	395	400	158000	8	12640	170640
101	Краска эмалевая СК-216	кг	27	250	6750	8	540	7290
101	Разные материалы	шт.	115	500	57500	8	4600	62100
	Итого	Х	Х	Х	408250	8	32660	440910
103	Бензин	л	7,5	600	4500	12	540	5040
109	Спецодежда	шт.	700	47	32900	3	987	33887
109	Шкафы офисные	шт.	1100	20	22000	3	660	22660
109	Столы офисные	шт.	850	30	25500	3	765	26265
109	Итого	Х	Х	Х	84900	3	2952	87852
	Всего материалы	Х	Х	Х	493150		35612	528762

4). Остатки задолженности по налогам и сборам, руб.:

Таблица № 4

По налогу на добавленную стоимость	24350
По налогу с доходов физических лиц	10750
Итого	35100

5). Остатки задолженности по расчетам по социальному страхованию и сборам, руб.:

Таблица № 5

По социальному страхованию	2912
По пенсионному обеспечению	20374
По обязательному медицинскому страхованию	2616
Итого	25902

6). Задолженность поставщикам, руб.:

Таблица № 6

ЗАО Лакокрасочный завод	80694
ОАО Металлургический комбинат	81786
Итого	162480

7). Задолженность по подотчетным суммам, руб.:

Таблица № 7

Ф. И. О. подотчетного лица	сумма
1. Семенов Тарас Викторович	8500

Журнал хозяйственных операций по ОАО Судоремонтный завод за январь 2006 г.

Таблица № 8

№

п\п

Документ и содержание операций

Проводка

Обсуждение в статье: Счет-фактура № 18 от 1 января 2006 г . ОАО Металлургического комбината, приходный ордер № 86 от 4.01. 2006г .