Сущ-ть (понятие) кредит. сис-мы

Понятие финансов

Финансы появились одновременно с возникновением гос-ва при расслоении общества на классы. Финансы- экономическая категория , отражающая процесс создания и использования денежных средств на основе товарно-денежного обращения. Выделяют: централизированные денежные фонды- находятся в непосредственном распоряжении гос-ва и аккумулируются в бюджетной системе; децентрализированные ден. фонды- участвуют в кругообороте средствпред-е различных форм собственности. Ф-м присуще черты: они тесно связаны с процессом прои-ва; связаны с товарно-денежными отношениями и гос-м; это денежная категория; осущ-т распределение и перераспр. ВВП и НД. Ф-ы выступают в денежной форме. Но не всякие ден отношения явл. финансовыми. Финансовые отношения выражают ден отн., кот. возникают м/у: пред-и и выше стоящих организаций, при создании и распределении ден средств; внутри предприятия, при фор-и и кругообороте его фондов; внутри домашнего хоз-ва; м/у пред-м и гос-м при уплате налогов; м/у гос-м и граж-и при получении пенсии, степендии.

 

Взаимосвязь финансов с другими экономическими категориями

Ф-ы взаимодействуют с: 1) Цена. Экономическим инструментом, благодаря которому стоимость продукта получает денежное выражение и становиться объектом распределения является цена. Она определяет конкретную величину ден. ср-в. Она явл. исходной основой на кот. базируется весь дальнейший распределительный процесс. 2) В стоимостном распределении участвует и з/п. В отличие от финансов З/п поступает в личную собственность отдельных работников и используется для удовлетворения их потребностей. Финансы и з/п тесно взаимодействуют. С одной стороны ф-ы участвуют в формирования фондов оплаты труда ,с другой- з/п выступает источником формирования устойчивых пассив.3) В стоимостном распределении участвует и кредит. Он во многом однотипен. К-т в отличие от финансов функционирует на возвратной и платной основе. Он выражает движение стоимости от кредитору к заемщику и обратно. К-ты могут формироваться за счет временно свободных средств физ. и юр. лиц.

 

Финансовые ресурсы

Распределение и перераспределение стоимости с помощью финансов сопровождается движением средств принимающих форму фин. ресурсов. Они формируются у субъектов хозяйствования иго-ва. Фин. ресурсы выступают материальными носителями финансовых отношений. Преимущество фондовых форм: возможность теснее увязать удовлетворение потребностей с экономическими возможностями; обеспечении концентрации ресурсов на основных направлениях; возможность теснее увязать общественные, коллективные интересы; целевое использование средств.

 

Функции финансов

1) распределительная ф-я заключается в обеспечении субъектов хозяйствования необходимыми фин ресурсами. По средствам налогов в гос бюджете концентрируется ден средства кот направляются на решение экономических и социальных проблем.2) Контролирующая. Финансы связанные с движением стоимости продукта выраженного в ден форме коллективно отображают воспроизводственный процесс в целом и отдельно его фазы. 3)Стимулирующая проявляется в следующем: гос-во маневрируя налоговыми ставками, льготными штрафами, вводя одни отменяя другие налоги создает условия для ускоренного развития одних отраслей и способствует решения проблем. С помощью налогов гос-во может стимулировать технический прогресс.4) Выполнение финансовой фискальной функции связано с тем, что с помощью налогов достигается изъятие части доходов предприятия и граждан для содержания гос аппарата обороны страны и не производственной сферы..

 

Финансовая система

 

Финансовая система-это совокупность финансовых отношений. Можно выделить 3 крупные сферы:

1)финансы предприятий, учреждений, организации

2)страхование

3)госуд.финансы

В связи с этим можно выделить след.звенья:

1)в сфере фин. Предприятий:

-фин.предприятий функционир.на коммерческой основе

-финансы учреждений и организации осущест. некомерческ. деят-ть

-финансы обществ. объединений

2)в сфере страхования:

-соц.страхование

-имущественное страхование

-личное страхование

-страхование ответственности

-страхов.предприним. рисков

3)в сфере гос. Финансов:

-госуд.бюджет

-внебюджет.фонды

-госуд.Кредит

 

Управление фин-ми

 

Система управлении финансами-это комплекс инструментов,финансовых институтов обеспеч-х стабильное и эффективное функционир-е финансовой системы в целом и отдельных его звеньев.

Госуд.управлен.финансами-это главное функция любого госуд. Глав. Цель этого управления достижение финансов.устой-ти в экономики и финансов независимости.

Конкретными целями является:

-сбалансированность бюджета

-оптимизация госуд.долга

-устойчивость нац.валюты .

Система управлен.финансами включает:

-финан.планирование

-прогнозирование

-программирование

-финанс.регулирования

-оперативное управление

-финанс.контроль

 

Финансовая политика

 

Под фин.политикой понимают комплекс мероприятий гос-ва по использованию финансовых отношений.

Основные задачи фин. политики:

1)разработку общую концепцию

2)создание финанс.механизма

3)управ.финанс.деят-тью

Виды фин. политики:

директивная

регулирующая

К элементам фин.политики можно отнести:

 -налоговую политику

-бюджет.политику

-денежно-кредитную

-ценовую

-таможенную

-социальную

-политику в области международных финансов.

Задачи фин. политики:

Политика эк-го роста

Политика стабилизации

Политика ограниченная деловой активностью

 

Финансовый рынок

 

Финансовый рынок представ.собой формы организации движений денеж.средств.в экономики. Он функционир.в виде рынка ценных бумаг и рынка ссудных капиталов.

ФР предназначен для аккумулирования временно свободных денежных средств и эффективного их использования.

Используемые на рынке ценные бумаги подразделяются на 2 группы:

1)долговые- имеют твердо-фиксированную %-ую ставку и обязательства выплатить капит.сумму долга на определ.дату в будущем (облигация)

2)долевые- представляет непосредствен.долга их владельца в реальной собственности.(акции)

Фин. рынок можно подразделить на:

-первичные,связанные с выпуском новых ценных бумаг

-вторичные,осуществл.перепродажу ценных бумаг .

Функционир.ФР имеет огр.значение для экономики:

1)благодаря им становится возможным инвестировать денежные средства в производство

2)облегчается развитие предпр.,обеспечивающих мах прибыль инвесторам .

 

Сущность кредита

 

Кредитом наз-ся движение денеж.капитала, предоставленного в ссуду на условиях платности, срочности и возвратности.

Кредит имеет огромн.значение для эк-ки. Он решает многие проблемы, стоящие перед всей эк.системой.

- Во 1-х, при помощи кредита м.преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобожд-ся временно свобод.средства, а на других возникает потребность в них.

- Во 2-х, кредит аккумулирует высвободившейся капитал тем самым обслуживает перелив капитала и обеспечивает нормальн. воспроизв-й процесс.

- В 3-х, кредит ускоряет процесс денеж.обращения.

Источником ссудного капитала служат:

 - высвобождающиеся из кругооборота ден.средства:

а)средства, предназначенные для восстановления основ.фондов(амортизация)

б)часть оборотного капитала, высвобождаемая в ден. форме в связи с несопадением времени реализации товаров м покупки сырья, топлива,материалов.

в)капитал временносвободный в период м/у поступлением ден. выручки и выплатой з/платы.

- ден.доходы и накопления личного сектора

- ден.накопления гос-ва

Эк-е границы кредита

 

Эк-ми границами распространения кредит.отношений яв-ся границы, в пределах кот-х функционирование кредита объективно необходимо и в кот-х он сохраняет свою сущность.

Восстановить границы кредита в эк-ке можно 3 основ. методами,сущ-щими в мировой эк-й практике:

1)Кредитная рестрикция, этот метод исп-ся в ситуации перекредитования в эк-ке. он заключ-ся в ужесточении условий выдачи ссуд и сокращении их объемов.В рез- те уменьшается доступность кредита для потенциальных заемщиков. Подорожание кредита и сокращение его объема достигается путем уменьшения ресурсной базы коммерч. Банков за счет увеличения учетной ставки ЦБ., повышения нормы обязательных резервов и др эк-их рычагов в регулировании деять-ти коммерч банков.

2)кредитная экспансия, исп-ся в ситуации, когда сущ-т недостаток кредитных вложений в эк-ку, и есть необходимость увеличения объемов кредитов.Этот метод основывается на удешевлении кредитов для этого ЦБ понижает нормы обязательных резервов и учетную ставку увеличивая объемы кредитов ЦБ-ка коммерч-им банкам.Возможно так же применение ЦБ-ом по купле-продаже гос-ых ценных бумаг и иностр. валюты к-ая так же влияет на ресурсный потенциал ком-их банков.

3)кредитная реформа, явл-ся самым действенным, пред. собой совокупность гос. актов, направ-х на изменение форм и методов кредитования, стр-ры кредитной сис-мы. Кред. реформа м. осущ-ся в различных формах в зав-ти от поставленных задач.

 

11. Ссудный % можно классифиц. по ряду признаков

 

1)по формам кредита

–комерческ. %

-банковский %

-потребит.%

2)По видам кредитных организаций

-учетный % ЦБ

-банковский%

-ламбардный%

3)По видам инвестиции

-% по кредитам в обор.ср-вам

-% инвестиции в ОФ

-% инвестиции ценной бумаги

4)По срокам кредитования

-% по краткосроч. ссудам

-% по долгосроч. ссудам

-% по среднесроч. ссудам

5)По видам операций кредитных организации

-депозитный %

-% по ссудам

-% по меж.банковскому кредиту

6)По методам начисления

-простой

-сложный

-дисконтный

-плавующий

-фиксированный

Банковский % может быть след-м видом:

-депозитный%

-% по ссудам

-% по инвестициям ценной бумаги

 

Сущ-ть (понятие) кредит. сис-мы

 

2 основных понятия кредит. системы:

Во 1-х)как совокупность кредит-х отношений, форм и методов кредитования(пункциональная форма)

Во 2-х)как совокупность кредит-х организаций аккумулирующих свободноденеж.ср-ва и предост. их ссуду(институцион. форма)

В первом аспекте кредит сис-ма представлена банковским, потребительским, коммерческим, гос-ым и др видами кредита.Всем этим формам и видам кредита свойственны специфические методы кредитования.Реализуют эти отношения спец-ые кредит-е организации образующие кредитную сис-му во втором институциональном понимании.

Ведущим звеном институц-ой кредитной сис-мы явл-ся банки.Кредитная сис-ма более широкое и емкое понятие, чем банковская система включающая лишь совокупность банков.

 

Функции ЦБ

 

1)совместно с правит-вом разрабатывает и проводит единогос.

денжно-кредит. политику

2)монопольно осущ-т эмиссию наличных денег и организует

налично-денеж.обращение

3)Явл-ся кредитором последней инстанции для кредитных

организаций и организует сис-му их рефинансирования

4)устанавливает правила осуществления расчетов

5)уст-т правила проведение банковских операций

6)обслуживает счета бюджетов всех уровней

7)управляет золото-валют-ми резервами ЦБ

8)осущ-т гос. регистрацию кред-х организаций, выдает и отзывает лицензии

9)осущ-т банковский надзор

10)регестрирует эмиссию ценных бумаг кред-ми организациями

11)осущ-т банков.операции по поручению правит-ва

12)орган-т и осущ-т валют. регулирование и валютный контроль

13) опред-т порядок осуществления междунаро-х расчетов

14)устанав-т правила учета и отчетности для банков

15)устанав. и публикует офиц. курсы иностр-х валют

16)участ-т в разработке прогноза платежного баланса РФ

17)устан-ет порядок деят-ти валютных бирж

18)проводит анализ и прогнозирование состояния эк-ки РФ.