Пути совершенствования системы управления кредитным портфелем ОАО Сбербанк России

Управление кредитным портфелем в общем виде представляет собой его формирование с соблюдением всех параметров, установленных кредитной политикой и обеспечивающих эффективное функционирование банка, а также регулирование портфеля для поддержания его в хорошем состоянии. Таким образом, можно выделить 3 главных этапа в процессе управления портфелем:

· формирование портфеля;

· оценка качества с целью определения необходимости и способов регулирования;

· непосредственное осуществление корректирующих мероприятий.

Нарастание проблем в банковском секторе определяется главным образом низким уровнем управления банками в сочетании с неблагоприятными тенденциями общеэкономического развития. По разным оценкам, только 40-60% общего числа банков можно считать финансово устойчивыми.

Рассмотрим возможные способы оптимизации системы управления кредитным портфелем, которая реализуется через функции планирования, организации и контроля.

На стадии планирования и предварительного анализа Сбербанку России необходимо чётко определить размер планируемого риска, который допустим и не вызовет нестабильности и угрозы для дальнейшей деятельности банка.

Любая группировка в составе кредитного портфеля предполагает оценку степени риска подобного размещения ресурсов или способности защиты от него, потому что и тип кредитополучателя, и сфера его деятельности обладают различным риском для данных экономический условий, так же, как и виды кредита в зависимости от объёмов и целей кредитования, валюты предоставления кредита, что должно учитываться при изучении кредитного портфеля банка.

На основе анализа системы рисков, которым подвержен банк, следует сформировать стандарты формирования оптимального кредитного портфеля. Они, как правило, представляют собой:

· лимиты кредитования (их установление - это один из способов диверсификации портфеля, что позволяет избежать потерь от концентрации любого вида риска. Выделяют лимиты: отраслевые, на одного кредитополучателя, по странам, по срокам погашения, по видам валюты и по видам обеспечения);

· приоритеты при формировании кредитного портфеля (заключается в определении тех отраслей, которые имеют более низкий уровень риска по сравнению со средним, а также отраслей, где банк может получить более высокую доходность по кредитованию. Также устанавливаются и отрасли с высоким уровнем риска и непривлекательные для кредитования);

· правила принятия рисков (определяют правила, позволяющие минимизировать риск, и в рамках этого ограничения, максимизировать доходность);

Анализ и группировка кредитов по качеству имеет большое значение. Зная структуру кредитного портфеля по критериям качества кредита и определив статистически средний процент проблемных, просроченных, безнадёжных кредитов по каждой категории банк получает возможность осуществлять ряд мероприятий, направленных на снижение потерь по кредитным операциям.

Для банка, уже выдавшего кредит кредитополучателю, предупредительными сигналами неблагополучия служат:

· постоянное превышение лимитов кредитования;

· нарушение графика погашения: задержка с уплатой процентов или основной суммы долга;

· неблагоприятные тенденции изменения финансовых коэффициентов (нехватка ликвидных активов, уменьшение собственного оборотного капитала);

· скачкообразный рост внереализационных доходов;

· рост теневого оборота;

· неуплата налогов;

· несвоевременное предоставление оперативной и достоверной финансовой информации и задержка в предоставлении отчётности, заверенной аудиторами;

Корректирующие действия банка могут включать:

· проведение переговоров по реструктуризации кредита - изменению условий погашения долга;

· снижение уровня задолженности за счёт лучшего управления оборотным капиталом;

· привлечение консультантов (по техническим, маркетинговым или финансовым вопросам);

· продажа активов;

· рефинансирование активов;

· консультации по возможностям получения поддержки со стороны государства;

· получение дополнительного обеспечения;

· пролонгация с условием тщательного контроля над деятельностью кредитополучателя (начиная с проведения регулярных встреч и получения точной информации и кончая назначением представителей банка на ключевые должности в органах управления).

В целях сокращения имеющейся задолженности, снижения издержек по обслуживанию привлечённых ресурсов и регулирования своего кредитного портфеля Сбербанк  может предложить контрагенту провести обоюдный обмен задолженностью. Указанная операция не может рассматриваться как зачёт взаимных денежных требований, поскольку осуществляется не по номиналу, а на основании рыночной цены обязательств контрагентов.

На этапе организации управления основной задачей является выбор методов регулирования кредитных операций, поскольку от этого во многом зависит их эффективность.[9]

Наиболее популярные методы повышения качества кредитного портфеля, используемые Сбербанком России:

· диверсификация кредитного портфеля;

· дифференциация кредитования в зависимости от степени кредитоспособности кредитополучателя, характера объекта кредитования, качества залога (обеспечения), надёжности гарантий, поручительств и т.д.;

· пролонгация сроков кредитов;

· классификация просроченных кредитов и формирование резервов;

· реабилитация проблемных кредитов.

Диверсификация является наиболее простым и дешёвым методом повышения качества кредитного портфеля. Метод предполагает предоставление кредитов разнообразным группам клиентов - организациям и предприятиям различных отраслей народного хозяйства и физическим лицам. Рассредоточивая кредиты, банк получает возможность уменьшить кредитный риск, компенсировать возможные потери от задержки возврата кредита одним кредитополучателем доходом от других клиентов, своевременно выполняющих свои обязательства по договорам. Под диверсификацией следует понимать реализацию на практике принципа "не класть все яйца в одну корзину".

Существует несколько основных способов, применяемых для обеспечения достаточной диверсификации кредитного портфеля. Одним из них является рационирование кредита, которое предполагает: установление гибких или жестких лимитов кредитования по сумме, срокам, видам процентных ставок и прочим условиям предоставления кредитов; установление лимитов кредитования по отдельным кредитополучателям или классам кредитополучателей в соответствии с их финансовым положением; определение лимитов концентрации кредитов в руках одного или группы связанных кредитополучателей в соответствии с их финансовым положением. Лимиты могут устанавливаться в виде нормативов или абсолютных предельных величин. В качестве базы при расчёте норматива может использоваться объём собственного капитала банка или размер кредитного портфеля и некоторые другие показатели.

Развитие принципов индивидуального подхода к кредитополучателю позволит добиться большей точности в оценках и суждениях при кредитовании. Применение данного метода является неотъемлемым принципом кредитной политики.

Управляя кредитным процессом, банк пролонгирует  (продлевает) сроки кредитов. Это связано с объективными условиями процесса кредитования. К примеру, на дату погашения кредита у кредитополучателя временно могут отсутствовать свободные денежные средства в силу неравномерности расчётов - крупных платежей незадолго до возврата кредита. В этом случае банк может отсрочить погашение кредита на определённое количество дней. Пролонгация кредитов может быть произведена и для того, чтобы искусственно сократить объём просроченных кредитов, скрыть изъяны в кредитном портфеле от аудиторов и ревизоров.

При возникновении у банка низкого качества кредитного портфеля необходимо активно проводить финансовую реструктуризацию задолженности субъектов хозяйствования. Финансовая реструктуризация задолженности субъектов хозяйствования представляет собой внесудебную процедуру проведения банком и предприятием комплекса мероприятий, направленных на погашение просроченной задолженности предприятий путем изменения характера и условий взыскания либо конверсии в обязательства иного вида.

Финансовая реструктуризация включает в себя следующие аспекты:

· текущее оздоровление хозяйственно-финансовой деятельности предприятия-должника;

· установление по соглашения между банком и должником порядка погашения имеющейся просроченной банковской задолженности должника;

· обмен банковской задолженности на долю участия в уставном фонде, акции субъекта хозяйствования-должника;

· уступка требований просроченной банковской задолженности новому кредитору;

· другие меры, не противоречащие действующему законодательству.

Современные условия показывают, что отнюдь не количество и объём проводимых сделок влияют на устойчивость банка  и банковской системы в целом, а именно качественные показатели кредитной деятельности.        

     Завершающей в системе управления в отдельно взятом временном интервале является функция контроля. Всю совокупность мер и способов, применяемых при реализации функции контроля, вобрал в себя термин "кредитный мониторинг".

    Процесс кредитного мониторинга строится на предшествующей ему процедуре кредитного анализа. Его целью является отслеживание изменения кредитоспособности кредитополучателя и определение того, какие действия необходимо предпринять в случае возникновения проблем. Как только кредит выдан, банк должен последовательно отслеживать его качество с целью убедиться, что не происходит его изменения в худшую сторону. Ключевым моментом данной процедуры является поддержание тесных контактов с клиентом для получения оперативной информации и её своевременного анализа.

Важнейшим элементом кредитного мониторинга является сбор достоверной информации и её регулярный анализ. Для крупных банков характерно то, что один из управленцев высшего звена персонально ответственен за кредитный мониторинг. В средних и мелких банках функция мониторинга объединена с другими направлениями кредитной работы. Информация, предоставляемая ответственному лицу, должна включать:

· абсолютную величину кредитного риска;

· величину кредитного риска с учётом обеспечения;

· первоначальные кредитные рейтинги;

· пересмотренные кредитные рейтинги;

· экспресс-анализ текущего финансового состояния крупнейших кредитополучателей;

· показатели обслуживания задолженности;

· отчётность о резервировании на случай потерь по кредитам.

Ориентиры формирования кредитного портфеля следует регулярно пересматривать с частотой не реже одного или двух раз в год. Это позволит кредитной деятельности банка соответствовать изменениям в законодательстве, переменам в структуре рынка банковских услуг и экономике в целом.

Логическим завершением анализа причин и факторов, под влиянием которых происходит управление кредитным портфелем, является разработка оптимальной методики организации управления кредитным портфелем коммерческого банка. Для этого выделим основные способы оптимизации для каждого этапа управления кредитным портфелем:

1 Определение основных классификационных групп кредитов и вменяемых им коэффициентов риска:

· проведение классификации кредитных вложений по следующим признакам: по степени кредитоспособности кредитополучателя; по направленности вложений; по размеру предоставляемых кредитов; по форме собственности кредитополучателя; по отраслевой принадлежности кредитополучателя; по длительности вложений; по видам обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору; по видам залогового имущества; анализ в разрезе валют; по цене кредитования; по видам кредитных операций и др.;

· коэффициенты риска по каждому классификационному признаку должны быть присвоены на основании: статистических данных банка; накопленного опыта работниками банка; прогнозных показателей развития отрасли; финансового состояния кредитополучателя.

2 Отнесение каждого выданного кредита к одной из указанных групп:

· обучение персонала правильности применения и понимания применяемых методик;

· применение экономико-математических методов при анализе классификационных данных.

3 Выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их общей совокупности):

· анализ структуры кредитных вложений по позициям указанным выше;

· проведение оценки с учётом технологических взаимосвязей клиентов банка и отраслевых особенностей.

4 Оценка качества портфеля в целом:

· комплексная оценка портфеля должна производиться с позиций: риска, доходности, диверсифицированности, обеспеченности;

· необходимо применять следующие методы: метод коэффициентов; метод относительных и абсолютных величин; классификационные и статистические модели;

· использовать многомерные базы данных "Кредитный портфель банка" для автоматизации анализа кредитных вложений банка.

5 Выявление и анализ факторов, меняющих структуру (качество) портфеля:

· анализ изменений в отраслях народного хозяйства и экономики в целом;

· провести факторный анализ произошедших сдвигов на основе данных статистики.

6 Определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит:

· проводить определение величины резерва на основе оценки кредитного риска и классификации кредитополучателей по следующим признакам: уровень кредитоспособности клиента; перспективность кредитуемой сделки и т.д.;

· при создании резерва учитывать технологические особенности процесса производства кредитополучателя.

7 Определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля:

· производить расчёт резерва на основе показателей средневзвешенного риска на основе статистических данных и опыта кредитования в конкретной отрасли;

· разработать систему поправочных коэффициентов, отражающих величину необходимого резерва на покрытие возможных потерь.

8 Проведение кредитного мониторинга:

· организовать систему накопления статистической информации, доступную для всех заинтересованных служб банка;

· увеличить частоту проверок финансового состояния кредитополучателей и пересмотров рейтинга кредитополучателя;

· автоматизировать процесс оценки кредитного рейтинга кредитополучателя.

9 Разработка мер, направленных на улучшение качества портфеля:

· применение экономико-математических методов и моделей для подготовки управленческих решений;

· управление и минимизация рисков;

· повышение доходности портфеля за счёт изменения структуры кредитных вложений.

Реализация на практике приведенных способов оптимизации будет способствовать повышению эффективности системы управления кредитным портфелем. Признаками данного улучшения и будут являться:

· повышение точности оценки каждой отдельно взятой кредитной сделки;

· адекватность применяемых методов анализа состоянию экономики в целом и положению предприятий отдельных отраслей;

· возможность планирования и прогнозирования на основе базы данных о кредитной истории клиентов;

· определение необходимой и оптимальной величины резерва с точки зрения поддержания ликвидности активов и недопущения снижения доходности кредитного портфеля;

· снижение трудоёмкости операций кредитного анализа.

Наблюдение вышеперечисленных признаков в процессе работы кредитного учреждения будет свидетельствовать об улучшении организации кредитной деятельности банка в двух основных направлениях, которыми являются процесс формирования кредитного портфеля банка и совершенствование системы управления им.

Заключение

Проведенное мною исследование качества кредитного портфеля коммерческого банка позволяет вынести в заключении следующие обобщенные положения и выводы.

В рамках первой главы, можно сказать, что кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату.   В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев.

Сущность управления формированием кредитного портфеля предприятия проявляется в реализации оперативных, координационных, контрольных и регулирующих функциях управления этим процессом, которые обеспечивают достижение цели и выполнения комплекса задач данного процесса.

Обязательными принципами для эффективного управления формированием кредитного портфеля коммерческой организации являются:

- Осуществление реализации программы привлечения предприятием заемных средств как единого комплекса, подчиненного единой стратегии.

- Развитие финансового (фондового, кредитно-банковского) рынка и его инфраструктуры, обеспечивающей организацию движения финансовых потоков, доступность финансовой информации для принятия управленческих решений.

- Развитие кредитного рынка, институтов общества, акционерной собственности и устойчивость денежного обращения.

Формирование кредитного портфеля является одним из условий эффективной работы банка. Кредитные портфели взаимосвязаны с обеспечением финансовыми ресурсами экономики. Кроме того, они влияют и на эффективность работы банка. В этой связи большое значение имеет их качество. В банковском учреждении ему следует уделить особое внимание и принимать меры по его улучшению. Для этого должна быть выработана соответствующая кредитная политика.

Качеством кредитного портфеля банка можно управлять путем проведения комплекса мероприятий, направленных на ужесточение требований к заемщику и повышению диверсифицированности кредитного портфеля банка.

Как показывает практика, для успешного формирования кредитного портфеля коммерческого банка  необходимо соблюдение следующих процедур:

· наличие утверждённого высшим руководством банка документа по кредитной политике, то есть планового характера кредитной работы, а также системы лимитов;

· наличие ограничений в отношении концентрации портфеля в целях предотвращения проблем слишком высоких объёмов кредитования как одного кредитополучателя, так и отрасли экономики, региона, страны;

· необходимо проводить анализ кредитуемой отрасли с целью определения тенденций развития, производственного цикла, денежных потоков;

· наличие разработанной и утверждённой методики оценки залога и кредитной политики, определяющей приемлемые обеспечения кредита;

· следует оптимизировать периодичность контактов с клиентами, порядок отражения результатов переговоров, проверок деятельности клиента с целью с выездом на место в кредитных досье;

· необходимо соблюдать общее правило, - чем выше кредитный риск, тем чаще проводятся проверки.

На основании данных второй главы, проанализировав кредитный портфель Сбербанка России можно сделать следующие выводы:

1) просроченная задолженность банка на 1.02.2009г составила всего 0,98% в структуре ссудной задолженности, что является очень хорошим показателем;

2) как уже отмечалось выше Сбербанк России делает ставку на среднесрочные и долгосрочные кредиты, доля которых в кредитном портфеле Банка на конец рассматриваемого периода составляет 93,66%;

3) рассматривая структуру выданных кредитов по категориям заемщиков можно отметить, что в кредитном портфеле преобладают кредиты выданные негосударственным коммерческим предприятиям (69,11% на 1.02.2009г) и кредиты выданные физическим лицам (23,83% на 1.02.2009г);

4) Сбербанк России в составе своего кредитного портфеля имеет преимущественно кредиты выданные в рублях. Доля кредитов выданных в иностранной валюте на конец отчетного периода составляет 14,62%;

5) анализ коэффициентов качества в целом показал, что за рассматриваемый период произошло небольшое ухудшение качества кредитного портфеля.

Главной целью Сбербанка России является укрепление ведущих позиций в основных сегментах российского финансового рынка, прежде всего на рынках банковского обслуживания населения и корпоративных клиентов. Основными инструментами достижения данной цели Сбербанк считает разработку и реализацию четкой клиентской политики, учитывающей потребности различных групп клиентов, внедрение модели ведения бизнеса, ориентированной в первую очередь на клиентов, с целью улучшения условий и повышения качества обслуживания клиентов, расширения спектра продуктов и услуг. В частности, предполагается повысить информационную прозрачность Банка.

Повышению эффективности системы управления кредитным портфелем способствуют следующие способы оптимизации:

1 Определение основных классификационных групп кредитов и вменяемых им коэффициентов риска:

· проведение классификации кредитных вложений по следующим признакам: по степени кредитоспособности кредитополучателя; по направленности вложений; по размеру предоставляемых кредитов; по форме собственности кредитополучателя; по отраслевой принадлежности кредитополучателя; по длительности вложений; по видам обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору; по видам залогового имущества; анализ в разрезе валют; по цене кредитования; по видам кредитных операций и др.;

· коэффициенты риска по каждому классификационному признаку должны быть присвоены на основании: статистических данных банка; накопленного опыта работниками банка; прогнозных показателей развития отрасли; финансового состояния кредитополучателя.

2 Отнесение каждого выданного кредита к одной из указанных групп:

· обучение персонала правильности применения и понимания применяемых методик;

· применение экономико-математических методов при анализе классификационных данных.

3 Выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их общей совокупности):

· анализ структуры кредитных вложений по позициям указанным выше;

· проведение оценки с учётом технологических взаимосвязей клиентов банка и отраслевых особенностей.

4 Оценка качества портфеля в целом:

· комплексная оценка портфеля должна производиться с позиций: риска, доходности, диверсифицированности, обеспеченности;

· необходимо применять следующие методы: метод коэффициентов; метод относительных и абсолютных величин; классификационные и статистические модели;

· использовать многомерные базы данных "Кредитный портфель банка" для автоматизации анализа кредитных вложений банка.

5 Выявление и анализ факторов, меняющих структуру (качество) портфеля:

· анализ изменений в отраслях народного хозяйства и экономики в целом;

· провести факторный анализ произошедших сдвигов на основе данных статистики.

6 Определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит:

· проводить определение величины резерва на основе оценки кредитного риска и классификации кредитополучателей по следующим признакам: уровень кредитоспособности клиента; перспективность кредитуемой сделки и т.д.;

· при создании резерва учитывать технологические особенности процесса производства кредитополучателя.

7 Определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля:

· производить расчёт резерва на основе показателей средневзвешенного риска на основе статистических данных и опыта кредитования в конкретной отрасли;

· разработать систему поправочных коэффициентов, отражающих величину необходимого резерва на покрытие возможных потерь.

8 Проведение кредитного мониторинга:

· организовать систему накопления статистической информации, доступную для всех заинтересованных служб банка;

· увеличить частоту проверок финансового состояния кредитополучателей и пересмотров рейтинга кредитополучателя;

· автоматизировать процесс оценки кредитного рейтинга кредитополучателя.

9 Разработка мер, направленных на улучшение качества портфеля:

· применение экономико-математических методов и моделей для подготовки управленческих решений;

· управление и минимизация рисков;

· повышение доходности портфеля за счёт изменения структуры кредитных вложений.

Список используемой литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации;

2. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями и дополнениями);

3. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" (с изменениями и дополнениями);

4. Указание Банка России от 12.12.2006 № 1759-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности";

5. Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности";

6. Положение Банка России от 09.07.2003 № 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери";

7. Абалкин Л.И. Кредитный процесс коммерческого банка / Л.И. Абалкин, Г.А. Аболихина, М.Г. Адибеков и др. - М.: ДеКА, 1995. - 106 с.;

8.  Алексеева В.Д. Банковское дело: Учеб. пособие / В.Д. Алексеева.- Сыктывкар: Изд-во Сыктывк. ун-та, 2002. - 88 с.;

9. Бонцевич Н. Формирование кредитного портфеля банка и его оптимизация // Банковский вестник. 2002. №4. С.39-42;

10.  Бородин А.В. Математические модели управления кредитным портфелем коммерческого банка / Бородин А.В.- Йошкар-Ола, 2003. - 167 с. ;

11.  Бочаров В.В. Корпоративные финансы/ В.В. Бочаров, В.Е. Леонтьев. - СПб.: «Питер», 2001. - 255 с. ;

12.  Бусыгин П.А. Стратегическое управление предприятием (на примере банковской сферы): проблемы теории и практики: Учеб. пособие / П.А. Бусыгин.- М.: Эльф К-пресс, 2002. - 203 с. ;

13.  Волошин И. VaR подход к поиску оптимального портфеля активов/ И. Волошин // Клуб банковских аналитиков.- (http://www.hedging.ru/ publications/293 ).; 

14.  Гамза В.А. Концепция и система безопасности банка / В.А. Гамза, И.Б. Ткачук.-М.: Шумилова, 2003. - 112 с. ;

15.   Герасимов Б.И. Качество методов оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка / Б.И. Герасимов., Ю.С. Лаута, Е.Б. Герасимова. - Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2001.- 128 с. ;

16.  Герасимов Б.И. Качество финансово-кредитной деятельности коммерческого банка / Б.И. Герасимов, О.И. Филатьева, Е.Б. Герасимова.-Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2007,- 99 с. ;

17.   Герасимова Е.Б. Анализ банковских ресурсов методом коэффициентов / Е.Б. Герасимова // Финансы и кредит.- 2003.-№ 1. - 26 -31.;

18.  Голубович А.Д. Управление банком: организационные структуры, персонал и внутренние коммуникации / А.Д. Голубович, А.В. Ситнин, Б.Л. Хенкин, Н.В. Самоукина.- 2 изд., испр. и доп..-М.: Менатеп-информ, 2005. -272 с.;

19.   Дериг Х.-У. Универсальный банк-банк будущего. Финансовая стратегия на рубеже века / Х.-У Дериг.-М.: Междунар. отношения, 2009. -383 с. ;

20.  Егорова Н.Е. Модели и методы анализа финансовых инструментов кредитной политики банка и динамика его развития в условиях переходного периода / Н.Е. Егоров, A.M. Смулов.- М., Центральный экон.-мат. ин-т, 2007.-54 с. ;

21.  Егорова Н.Е. Предприятия и банки. Взаимодействие. Экономический анализ. Моделирование / Н.Е. Егоров, А.М. Смулов. - М.: «Дело», 2002. - 454 с. ;

22.   Иванов Д.Н. Экономическая безопасность в банковской сфере / Д.Н. Иванов. - Н. Новгород: Изд-во Волго-вят. акад. гос. службы, 2002. - 131 с.;

23.  Игнаточкин В. Нужно ли эффективное множество для оптимизации портфеля? / В. Игнаточкин // Рынок ценных бумаг. - № 8 (119). -2008.-С. 70-73. ;

24.  Иода Е.В. Банковский менеджмент / Е.В. Иода., И.Р Унанян.- Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2001. - 192 с. ;

25.  Иода Е.В. Основы организации деятельности коммерческого банка / Е.В. Иода, И.Р Унанян.- Тамбов: Изд-во ТГТУ, 2003. - 95 с. ;

26.  Каримов P.M. Денежно-кредитная политика и банковский надзор: Учеб. пособие / P.M. Каримов.- Ижевск: Изд-во Ин-та экономики и упр. УдГУ, 2009.-270 с. ;

27.  Ключников М.В. Методы построения моделей прогноза основных показателей деятельности коммерческих банков / М.В. Ключников // Финансы и кредит. - 2004. - №3. - 15 – 20;

28.  Кох Т. Управление банком / Тимоти Кох.- Пер. с англ,.- В 5-ти книгах, 6 частях.- Уфа: Спектр, 2003;

29.  Кочмола К.В. Портфельная политика коммерческого банка / К.В. Кочмола. -Ростов-на/Д, 2000. - 255 с. ;

30.  Кудрявцева М.Г. Базель II: новые правила игры / М.Г.Кудрявцева, Г.А. Харламов // Банковское дело. - 2009. - № 12. - 12 - 18;

31.  Ларионов И.В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке / И.В. Ларионов.- М.: Консалтбанкир, 2003. – 323 с.

32.   Литун О.Н. Методологические основы банковского менеджмента/ О.Н Литун.-СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2000. - 67 с.;

33.  Ляльков М.И. Проблемы разработки стратегии и оценки эффективности деятельности коммерческого банка.-М.: Рос.экон.акад. им. Г.В. Плеханова, 1998. - 194 с. ;

34.  Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник – М.: КНОРУС, 2006. -768с.;

35.   Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория и практика/ Ю.С. Маленченков. - М.: ДеКА, 1998. - 431 с.;

36.   Масленченков Ю.С. Экономика банка: Разработки по управлению финансовой деятельностью банка / Ю.С. Масленченков, А.П. Дубанков.-2-е изд.-М.: БЦЦ Пресс, 2003. - 168 с. ;

37.   Михайлушкин А.И. Актуальные проблемы финансов и банковского дела / А.И. Михайлушкин и др. - СПб, 2006. - 467 с.;

38.   Мотовилов О.В. Банковское дело: Учеб. пособие / О.В. Мотовилов.-СПб.: Ин-т экономики и финансов, 2001. - 225 с. ;

39.   Муравьев B.C. Портфельное управление / В.С Муравьев.- М.: «Электроника», 2001. - 25 с. ;

40.   Никитина Т.В. Банковский менеджмент: Учеб. пособие / Т.В. Никитина. - СПб.: Питер, 2001 - 159 с.;

41.   Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка / Г.С. Панова.- М.: ИКЦЦ «ДИС», 2007. - 464 с. ;

42.  Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля / А.И. Пашков // Деньги и кредит. - 2007. - № 5. - 29 - 30;

43.  Перевозчиков А.Г. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Учеб. пособие / А.Г.Перевозчиков, Г.Л. Толкаченко, И.В. Третьякова.-Тверь, 1998. - 95 с ;

44.  Савин А. Денежно-кредитная политика: стратегия и тактика: Учеб. пособие / А. Савин, П.М. Гнатюк, Н.С. Осколова - . Красноярск: Красноярск, гос.ун-т, 1999. - 202 с.;

45.  Скляренко В.В. Банковский менеджмент в коммерческом банке: учеб. пособие / В.В. Скляренко.-СПб.: Изд-во с.-Петерб.гос. ун-та экономики и финансов, 2001. - 60 с.;

46.  Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. – М.: "Дашков и К",2007. -668с.

47.  Тарханова В.А. Устойчивость коммерческих банков / В.А. Тарханова.- Тюмень: Вектор Бук, 2003. - 191 с;

48.  Трегубова А.В. Особенности стратегии управления в российском банке / А.В.Трегубова // Финансовый бизнес- 2003.- № 3. - 57 - 65 ;

49.  Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов/ И.Ф. Цисарь.- М.: Дело, 2008. -128 с. ;

50.  Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования / В.А. Челноков.-М.: Высшая школа, 1998.-271 с. ;

51. Официальный сайт Центрального Банка России, www.cbr.ru Официальный сайт Сбербанка России, www.sbrf.ru.

 

 

Приложение 1

1.1 Кредитный  процесс банков

 

 

Приложение 2

 

Рис. 2.1 Формирование предложения кредитов банков реальному сектору экономики

 

 

Приложение 3

 

Рис. 3.1Формирование спроса на кредитные ресурсы банков

 

Приложение 4

 

 

Рис.4.1  Формирование банками условий кредитования реального сектора экономики

 

Приложение 5

Рисунок 5.1 Прирост валовых кредитов банков и показателей ресурсной базы