График использования производственных мощностей

План по труду и заработной плате

Расчет баланса рабочего времени одного рабочего при пятидневной рабочей неделе

 

Таблица 2.1

Показатели	Отчёт		План
	дни	часы	дни	часы
1 Календарный ФРВ	365		279
2 Количество нерабочих дней	86		86
В т.ч. праздничных	9		9
Выходных	52		50
Дополнительных выходных	25		52
3 Количество календарных рабочих дней	279	2182,33	279	2232
4 Неявки на работу	38,4		34,2
В т.ч. дополнительных отпусков	15,6		16,2
Отпусков на учёбу	1,6		1,2
По болезни	3,6		15,1
Разовый отпуск	15,4		1,7
Прочие неявки	-		-
5 Число рабочих дней в году	240,6	1881,97	244,8	1958,4
6 Потери рабочего времени из-за сокращений рабочего дня (всего часов)		1,66		0,82
В т.ч. для женщин, имеющих детей		0,3		0,5
Для женщин, имеющих подростков		0,56		0,32
Внутрисменные простои		1		-
7 Средняя продолжительность рабочего дня		7,822
8 Полезный ФРВ		1848,5		1957,58

 

. Календарный фонд рабочего времени по плану рассчитывается исходя из следующих данных:

праздничных дней - 9 дней;

выходных - 52 дня;           

дополнительных выходных - 25 дней;

2. Определяем количество нерабочих дней в году:

9+52+25=86 дней.

3. Количество рабочих дней в году:

365-86=279 дней.

4. Количество рабочих часов планируемого года (приняв продолжительность рабочего дня равной 8 часам):

279×8=2232 ч.

. Неявки на работу планируемого года:

,2+1,3+1,7+15,1=34,2 дня.

6. Определяем число рабочих дней и часов в году:

(279-34,2)=244,8 дней

,8×8=1958,4 ч.

. Определяем потери рабочего времени:

,5+0,32=0,82 ч.

. Находим ФРВ одного рабочего:

,4-0,82=1957,58 ч.

 

Трудоёмкость программы и число работников

Таблица 2.2

Вид продукции	Выпуск по плану (шт)		Трудовые затраты на единицу продукции	Трудоёмкость программы (нч)		Плановый коэф-т выполнения	Трудоёмкость программы с учётом коэф-та		Полезный ФРВ 1 рабочего (ч)		Численность сдельщиков (чел)
Заготовительный цех
А	59		1014	59826		1,15	52022,61		1957,58		26
Б	957		158	151206		1,15	131483,48				67
В	819		105	85995		1,15	74778,3				38
Г	1054		234	246636		1,15	214466,1				109
Прочая				644693		1,15	560602,6				28
Итого	2889		1511	1188356			1033353,1				268
А	59		407	24013		1,15	20880,9		1957,58		10
Б	957		78	74646		1,15	64909,57				33
В	819		59	48321		1,15	24018,26				21
Г	1054		76	80104		1,15	69655,65				35
Прочая				467830		1,15	406808,6				207
Итого	2889		620	694914			604273,1				306
Сборочный цех
А		59	579		34161	1,15	29705	1957,58		15
Б		957	152		145464	1,15	126490,44			64
В		819	36		29484	1,15	25638,3			13
Г		1054	290		305660	1,15	265791,3			135
Прочая					589610	1,15	512878,26			261
Итого		2889	1057		1104579		960503,47			488
Всего		8667	3188		2987849		2598129,7			1062

 

. Трудоёмкость производственной программы - это произведение выпуска продукции по плану на трудовые затраты:

59×1014=59826 руб.

. Трудоёмкость производственной программы с учётом коэффициента:

/1,15=52022,6 руб.

. Численность рабочих сдельщиков определяется как отношение трудоёмкости программы с учётом коэффициента к полезному фонду рабочего времени одного рабочего:

52022,6/1957,58=26 чел.

Расчет ФЗП основных рабочих

1. Трудоёмкость программы определяется путём суммирования трудоёмкости по цехам для одного изделия

,61+20880,9+29705,21=102608,72 руб.

. Средний ФЗП - произведение трудоёмкости продукции на стоимость одного норма - часа:

102608,72 ×0,65=66,7 тыс.руб.

Таблица 2.3

Продукция	Трудоёмкость программы (н.час)	Стоимость 1 часа (руб.)	Средний ФЗП (т.р.)	Премия		Дополнительный ФЗП (т.р.)	Итого ФЗП 1ч (т.р.)	Дополнит. з/п		Всего (т.р.)
				%	Сумма (т.р.)			%	Сумма (т.р.)
А	102608,72	0,65	66,7	20	13,34	6,67	86,71	15	13,01	99,72
Б	322883,49	0,62	200,2	20	40,04	20	260,26	15	39,04	299,3
В	142434,82	0,55	78,34	20	15,67	7,83	101,84	15	15,28	117,12
Г	549931,1	0,64	349,2	20	69,84	34,9	453,96	15	68,1	522,05
Прочая	1423372,8	0,58	825,56	20	165,1	82,56	1073,2	15	160,9	1233,9
Итого	2601250		1519,56		304	152	1976		296,3	2322,1

 

. Сумма премий:

,7×0,2=13,34 тыс.руб.

. Находим сумму других доплат до часового фонда (применить процент доплат,

равный 10%):

,7×0,1=6,67 тыс.руб.

. Часовой ФЗП - это сумма среднего ФЗП премий и доплат:

,7+13,34+6,67=86,71 тыс.руб.

. Дополнительная заработная плата:

,71×0,15=13,01 тыс.руб.

7. Всего ФЗП:                                 

86,71+13,01=99,72 тыс.руб.

 

 

Расчет ФЗП вспомогательных рабочих

 

Таблица 2.4

Название Профессии			Численность По плану		Средний разряд			Средняя тарифная ставка (т.р.)	Полезный фонд времени на 1 раб.(час).			Кол-во часов отраб. Всеми рабочими			Тарифный фонд З/П (т.р.)		Премия					Доплата к основному ФЗП				Итого основной ФЗП т.р.		Дополнительнаая З/П						Всего ФЗП т.р.
																	%			Σ Т.р.		%		Σ Т.р.				%				Σ Т.р.
1			2		3			4	5			6			7		8			9		10		11		12		13				14		15
Заготовительный цех
Крановщик			6		3			0,57			1957,58	11745,48			6,69		20		1,34			5		0,34		8,38	10				0,84			9,22
Стропальщик			4		2			0,51				7830,32			3,99		20		0,78			5		0,2		4,88	10				0,49			5,37
Контролёр			8		3,5			0,6				15660,64			9,39		15		1,4			5		0,47		11,27	10				1,13			12,4
Кладовщик			4		2,5			0,54				7830,32			4,22		20		0,84			5		0,21		5,25	10				0,53			5,78
Весовщик			7		2			0,51				13703,06			6,98		15		1,03			5		0,35		8,28	10				0,83			9,11
Транспортный Рабочий			10		3,2			0,58				19575,8			11,35		15		1,7			5		0,57		13,67	10				1,37			15,04
Прочие рабочие			73		2,7			0,56				142903,34			80,02		15		12			5		4		96	10				9,6			105,6
ИТОГО			112		18,9			3,87				219248,96			122,68					19,09				6,14		147,6						14,79		162,52
Механический цех
Наладчик	20			4			0,62			1957,58			39151,6	24,27		20		4,85			5		1,21		30,33				10	3,03			33,36
Заточник	10			3,4			0,6						19575,8	11,75		20		2,35			5		0,59		14,69				10	1,47			16,16
Кладовщик	6			2			0,45						11745,48	5,29		15		0,79			5		0,26		6,34				10	0,63			6,97
Крановщик	6			3,5			0,53						11745,48	6,23		15		0,93			5		0,31		7,47				10	0,75			8,22
Стропальщик	4			2,5			0,47						7830,32	3,68		15		0,55			5		0,18		4,41				10	0,44			4,85
Подсобный рабочий	8			2			0,45						15660,64	7,05		15		1,06			5		0,35		8,46				10	0,85			9,31
Контролёр	10			2,5			0,47						19575,8	9,2		15		1,36			5		0,46		11,02				10	1,1			12,12
Прочие рабочие	2			2,3			0,46						3915,16	1,8		15		0,27			5		0,09		2,16				10	0,22			2,38
ИТОГО	66			22,2			4,05						117454,8	69,27				12,16					3,46		84,88					8,49			93,37
Сборочный цех
Кладовщик	6			3		0,53				1957,58			11745,48	6,23		15		0,93			5		0,31		7,47				10	0,75			8,22
Крановщик	8			3,5		0,53							15660,64	8,3		15		1,25			5		0,42		9,97				10	0,99			10,96
Стропальщик	6			2		0,45							11745,48	5,29		15		0,79			5		0,26		6,34				10	0,63			6,97
Комплектовщик	20			3,5		0,53							39151,6	20,75		15		3,11			5		1,04		24,9				10	2,49			27,39
Грузчик	15			2,5		0,47							29363,7	13,8		20		2,76			5		0,69		17,25				10	1,73			18,98
Слесарь -испытатель	10			4		0,53							19575,8	10,77		20		2,15			5		0,54		13,46				10	1,35			14,81
Маляр	15			3		0,5							29363,7	14,68		15		2,94			5		0,73		18,35				10	1,84			20,19
Транспортный рабочий	6			3		0,5							11745,48	5,87		15		0,88			5		0,29		7,04				10	0,7			7,74
Подсобный рабочий	8			2		0,45							15660,64	7,05		15		1,06			5		0,35		8,46				10	0,85			9,31
Контролёр	6			3,5		0,53							11745,48	6,23		15		0,93			5		0,31		7,47				10	0,75			7,22
Прочие рабочие	4			2		0,45							7830,32	3,52		15		0,53			5		0,18		4,23				10	0,42			4,65
ИТОГО	104			32		5,49							203588,32	102,49				17,33					5,12		124,94					12,5			137,14
Инструментальный участок
Токарь-инст.		20		4,5		0,66				1957,58			39151,6	25,84		15		3,88			5		1,29		31,01				10	3,1			34,11
Фрезировщ.		28		3,5		0,59							54812,24	32,34		15		4,85			5		1,62		38,81				10	3,88			42,69
Шлифовщик		32		3		0,7							62642,56	43,85		15		0,69			5		2,19		46,73				10	4,67			51,4
Строгальщик		16		3		0,56							31321,28	17,54		15		2,63			5		0,88		21,05				10	2,11			23,16
Прочие стан. Рабочие		5		3,7		0,6							9787,9	5,87		15		0,88			5		0,29		7,04				10	0,7			7,74
Крановщик		4		3		0,5							7830,32	3,92		15		0,59			5		0,2		4,71				10	0,47			5,18
Стропальщик		2		2,5		0,47							3915,16	1,84		15		0,28			5		0,09		2,21				10	0,22			2,43
Контроллер		8		3,5		0,53							15660,64	8,3		15		1,25			5		0,42		9,97				10	0,99			10,96
Прочие рабочие		12		3		0,5							23490,96	11,75		15		1,76			5		0,59		14,1				10	1,41			15,51
ИТОГО		127		29,7		5,11							248612,66	112,05				16,81					7,57		175,63					17,55			192,98
Ремонтный участок
Станочные рем.	27			3,7			0,6			1957,58			52854,66	31,71		15		4,76			5		0,24		36,71				10	3,67			40,38
Каменщик	14			3			0,5						27406,12	13,7		20		2,74			5		0,69		17,13				10	1,73			18,86
Штукатур	16			2,5			0,47						31321,28	14,72		20		2,94			5		0,74		18,4				10	1,84			20,24
Маляр	15			3,3			0,61						29363,7	17,91		20		3,58			5		0,89		22,38				10	2,24			24,62
Столяр	5			4,8			0,53						9787,9	5,19		20		1,03			5		0,26		6,48				10	0,65			7,13
Крановщик	4			2,5			0,5						7830,32	3,95		15		0,59			5		0,2		4,74				10	0,48			5,22
Кладовщик	4			3			0,47						7830,32	3,68		15		0,55			5		0,18		4,41				10	0,44			4,85
Прочие рабочие	9			2,3			0,46						17618,22	8,1		15		1,22			5		0,41		9,73				10	0,97			10,7
ИТОГО	94			25,1			4,14						184012,52	98,96				17,41					3,61		119,95					12,02			132
ВСЕГО	503			129,9			22,6						972917,26	505,45				82,8					25,9		653,13					65,35			718,01

 

Рассмотрим расчет таблицы 2.4 на примере крановщиков заготовительного цеха. 1. Количество часов отработанного времени рабочими = количество рабочих умноженных на полезный фонд работы одного рабочего: 6×1957,58= 11745,48 час; 2.Тарифный ФЗП - произведение средней тарифной ставки на количество часов, отработанное рабочими:

,48×0,57=6,69 тыс.руб.;

. Сумма премий:

,69×0,2=1,34 тыс.руб.;

. Сумма доплат:

,69×0,05=0,34 тыс.руб.;

. Основной ФЗП равен сумме тарифного ФЗП, премии и доплаты:

,69+1,34 +0,34=8,38 тыс.руб.;

. Сумма дополнительной заработной платы:

,38 ×0,1=0,84 тыс.руб.;

. Всего ФЗП равен сумме основного ФЗП и доплат:

,38 +0,84 =9,22 тыс.руб.

 

Расчёт остальных категорий работников

 

Таблица 2.5

Численность и ФЗП других категорий работников

Категория работающих	Численность (чел.)	Годовой ФЗП (т.р.)
ИТР	225	999,58
Служащие	35	128,9
МОП	7	14,59
Ученики	25	58,18
Работники охраны	5	14,59
Итого	297	1215,84

 

Годовой фонд заработной платы (всего) равен разнице ФЗП промышленно - производственных рабочих и ФЗП основных и вспомогательных рабочих.

Приём процентное соотношение для распределения ФЗП:

ИТР - 82,2%

Служащие - 10,6%

Ученики - 4,8%

Работники охраны - 1,2%

МОП - 1,2%

Рассчитываем годовой ФЗП:

. ИТР: 1216,04×82%=999,58 тыс.руб.

. Служащие: 1216,04×10,6%=128,9 тыс.руб.

. Ученики: 1216,04×4,8%=58,18 тыс.руб.

. Работники охраны: 1216,04×1,2%=14,59 тыс.руб.

. МОП: 1216,04×1,2%=14,59 т.руб.

Годовой ФЗП : (2322,09+718,01)×0,4=1216,04 тыс.руб.

 

План по себестоимости прибыли и рентабельности

Расчёт стоимости сырья и материалов

 

Таблица 3.1