Теоретические основы процентной политики коммерческого банка

Содержание работы

Введение

1. Теоретические основы процентной политики коммерческого банка

1.1 Сущность процентной политики

1.2 Формы и инструменты процентной политики коммерческого банка

1.3 Нормативно-правовое регулирование процентной политики

2. Анализ процентной политики коммерческого банка (на примере ФАКБ "Инвестторгбанк" (ОАО)"Костромской")

2.1 Организационно-экономическая характеристика коммерческого банка

2.2 Анализ особенностей процентной политики коммерческого банка (на примере ФАКБ "Инвестторгбанк" (ОАО)"Костромской")

2.3 Проблемы и перспективы процентной политики в коммерческом банке (на примере ФАКБ "Инвестторгбанк" (ОАО)"Костромской")

Заключение

Библиография

Введение

Актуальность темы. Основная общественно-экономическая функция коммерческих банков состоит в финансовом посредничестве, суть которого сводится к перемещению денежных потоков от субъектов, имеющих избыток денежных средств, к субъектам, нуждающимся в них. За выполнение этой функции банки получают доход в виде процента, который позволяет им развиваться. В свою очередь эффективность посредничества во многом определяется возможностью размещения ресурсов по ставкам, превышающим ставки заимствования, что обусловливает актуальность вопросов формирования процентной политики коммерческих банков.

Повышение конкуренции на банковском рынке, вхождение процентной маржи в нормальные, естественные для рынка рамки, заставляют коммерческие банки использовать все современные банковские наработки в области качественного управления для повышения доходности своей деятельности. Поскольку процентные доходы являются основным источником прибыли банка, то вполне понятен интерес к разработке и осуществлению эффективной процентной политики.

Исторически банки были первыми по настоящему рыночными структурами, возникшими после падения командно-административной системы хозяйствования. На сегодняшний день коммерческие банки, накопили финансовую мощь и значительный потенциал рабочей силы - трудовые кадры, обладающие богатым опытом хозяйствования в рыночных условиях, способные применить накопленный опыт ведения банковского дела. Российские коммерческие банки понимают, что без опоры на реальный сектор невозможно обеспечить доходную деятельность в долгосрочной перспективе. Поэтому банки не только кредитуют предприятия на инвестиционные цели, но и подтягивают качество управления как предприятиями, так и инвестиционными проектами до своего уровня.

процентная политика коммерческий банк

Разработка каждым банком своей процентной политики, в которой оговариваются общие подходы в ценообразовании на оказываемые услуги, рассчитываются и фиксируются на определенный период времени процентные ставки по кредитам и депозитам, и ее воплощение на практике позволяет банку иметь ориентиры в ценообразовании на сегодняшний день и на некоторую перспективу, согласовать другие направления банковского менеджмента в части управления доходами и расходами, управления прибылью, что в конечном итоге обеспечивает эффективную деятельность кредитной организации в целом.

Особенностью проведенного в работе исследования является то, что анализируется деятельность работающих сегодня коммерческих банков в области предоставления кредитных услуг, связанных с выплатой и получением процентных платежей, исследуется влияние на разработку и осуществление процентной политики банка его положения и внешней среды, выделяются основные факторы, определяющие процентную политику, анализируется характер и степень их влияния в условиях быстро меняющегося и интенсивно развивающегося финансового рынка.

Разработанность проблемы. В научных исследованиях по банковскому делу до недавнего времени не уделялось должного внимания вопросам разработки теоретических и методологических основ формирования и практической реализации процентной политики, поэтому сегодня нет единого подхода к раскрытию ее содержания. Наиболее значимый вклад в исследование общих вопросов банковского дела, а также отдельных аспектов формирования процентной политики коммерческих банков внесли исследования Батраковой Л.Г., Лаврушина О.И., Роуза П., Пановой Г.С., Серебряковой Л.А., Синки Дж., Симановского А.Ю., Стояновой Е.С., Ширинской Е.Б., Шпилевской Е.Л. и др., в остальных работах процентная политика представлена в основном как элемент кредитной политики, а из всех видов процентных ставок анализируется преимущественно процент за банковский кредит. Такое положение вполне объяснимо тем, что процент за кредит является основным источником процентных доходов. Тем не менее, поскольку объектом процентной политики коммерческого банка является вся система процентных ставок, используемых в деятельности банка, то представляется, что с развитием в России денежно-кредитных отношений необходимость анализа и разработки всех направлений процентной политики, а также факторов, ее определяющих, становится все актуальнее.

Цель работы состоит в том, чтобы на основе анализа опыта отечественных банков выработать схему принятия оптимальных решений как в целом по процентной политике коммерческого банка, так и по операциям с учетом главной результирующей процентной политики - доходности деятельности банка.

В соответствии с поставленной целью, определены следующие решаемые задачи:

провести анализ деятельности коммерческого банка в области проведения и реализации процентной политики;

охарактеризовать необходимость эффективной и гибкой процентной политики для успешной деятельности коммерческого банка;

выделить и систематизировать основные факторы, определяющие процентную политику коммерческого банка;

проанализировать степень влияния названных факторов на реализацию и разработку процентной политики коммерческого банка;

предложить оптимальную стратегию на денежно-кредитном рынке;

выявить основные результирующие процентной политики банка.

Объектом исследования является процентная политика современных коммерческих банков.

Предметом исследования является система экономических отношений, связанных с деятельностью коммерческих банков и их ролью в современной российской экономике, и в свою очередь решение проблемы разработки и реализации эффективной процентной политики коммерческого банка.

Методология исследования. При раскрытии темы опиралась на нормативно-правовые документы Российской Федерации, годовые отчеты, статистические и аналитические материалы коммерческого банка. В процессе исследования - различных аспектов темы работы применялись такие методы познания, как анализ и синтез, группировки и выборки, сравнения и другие аналитические методы. [32]

Элементы самостоятельной работы заключаются в следующем: сформулированы цели и задачи процентной политики в системе общеэкономической стратегии банка, выявлены основные тенденции, сложившиеся за последние годы в структуре процентных ставок; выделены и классифицированы основные факторы, определяющие процентную политику, проанализирована степень влияния факторов на разработку и эффективность проведения процентной политики и изменение их роли в зависимости от изменения рынка.

Практическая значимость работы состоит в том, что полученные положения, преобразованы в конкретные предложения по оптимизации процентной политики и усилении степени ее эффективности.

Теоретические основы процентной политики коммерческого банка