Анализ производительности труда

1. Изменение производительности труда определяется по формуле (3.10):

DП^т = , м/чел

DП^т =  м/чел.

Абсолютное изменение производительности труда находится по формуле (3.11):

DПТ_абс = ПТ_ф - ПТ_пл, м/чел

DПТ_абс = 49,75 - 55,47 = - 5,72 м/чел.

2. Определим изменение производительности труда по факторам.

а) Изменение производительности труда в связи с изменением коммерческой скорости определяется по формуле (3.12):

DП^т_V = , м/чел

DП^т_V =  м/чел.

б) Изменение производительности труда по изменению времени определяется по формуле (3.13):

DП^т_т = , м/чел, DП^т_т =  м/чел

в) Изменение производительности труда по изменению численности определяется по формуле (3.14):

DП^т_Ч = , м/чел

DП^т_Ч =  = - 6,6 м/чел

Итог: DП^т = DП^т_V + DП^т_т + DП^т_Ч;

DПТ_абс = 8,56 - 7,51 - 6,6 = - 5,5 м/чел.

Выводы:

За период 2001 года, сравнивая плановые и фактические показатели, я вижу, что произошло уменьшение производительности труда на 5,5 м/чел.

Проанализируем, какие факторы повлияли на данное снижение:

а) в результате повышения коммерческой скорости на 77 м/сут, производительность труда увеличилась на 8,56 м/чел;

б) уменьшение времени нахождения буровых станков в бурении на 9,16 ст. мес привело к снижению производительности труда на 7,51 м/чел;

в) в результате увеличения среднесписочной численности на 93 человека произошел спад производительности труда на 6,6 м/чел.

Анализ фондовых отчислений (ФОТ)

Определим изменение ФОТ по формуле (3.15):

DФОТ = ЗП^ф*Ч^ф - ЗП^пл*Ч^пл, тыс. руб.

DФОТ = 25 395*796 - 18 362*703 = 7 305,9 тыс. руб.

Определим ФОТ по факторам.

а) Изменение ФОТ в связи с изменением заработной платы определяется по формуле (3.16):

DФОТ_зп=DЗП*Ч^пл, тыс. руб.

DФОТ_зп= 7 033*703 = 4 944,2 тыс. руб.

б) Изменение ФОТ в связи с изменением численности работников определяется по формуле (3.17):

DФОТ_ч = DЧ*ЗП^ф, тыс. руб.

DФОТ_ч = 93*25 395 = 2 361,7 тыс. руб.

Итог: DФОТ = DФОТ_зп + DФОТ_ч

DФОТ = 4 944,2 + 2 361,7 = 7 305,9 тыс. руб.

Выводы:

В результате увеличения среднемесячной заработной платы в течение 2001 г на 7 033 руб., фонд оплаты труда увеличился на 4 994,2 тыс. руб.

Увеличение численности работников на 93 человека привело к увеличению фонда оплаты труда на 2 361,7 тыс. руб.

В целом по предприятию фонд оплаты труда увеличился на 7 305,9 тыс. руб.

Анализ изменения численности

1) Изменение среднесписочной численности рабочих определяется по формулам (3.18) и (3.19):

DЧ_АБС = Ч^Ф - Ч^ПЛ, чел

DЧ_АБС = 796 - 703 = 93 чел.

DЧ_ОТН = Ч^Ф - Ч^ПЛ*К_ТР, чел

где К_тр определяется по формуле (3.20):

К_тр = ,

К_тр = 0,882;

DЧ_ОТН = 796 - 703 * 0,882 = 176 чел.

Численность рабочих увеличилась на 93 человека.

Рассчитаем относительное изменение численности по формуле (3.21):

DЧ_ОТН = Ч^Ф - Ч^ПЛ* , чел

DЧ_ОТН = 796-703* чел

Вывод:

В течение 2001 года план выполняется на 101,5%, это показывает, что увеличение численности работников не требуется.