Формы организации страховой деятельности

Организационно-правовыми формами страхованияявляются государственное страхование, страхование, проводимое акционерными обществами, взаимное и кооперативное страхование. Пока среди названных фирм не определилось место взаимного страхования, которое играет заметную роль в странах с рыночной экономикой.

Государственное страхование — это форма страхования, в условиях которой в качестве страховщика выступает государственная организация.

Акционерное страхование — такая организационная форма страховой деятельности, при которой в качестве страховщиков выступают акционерные общества, формирующие свой уставный капитал посредством акций (иногда облигаций).

Взаимное страхование — организационная форма страховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества — объединения страхователей в целях обеспечения взаимопомощи

Кооперативное страхование по своему содержанию равнозначно взаимному.

Страховая организация (компания) — это обособленная в экономическом, правовом и организационном отношении структура, осуществляющая страховую деятельность в рамках действующего законодательства -заключение договоров страхования, формирование страховых фондов, выплату страхового возмещения и страховых сумм, инвестирование свободных денежных средств и т. п.

Страховые компании подразделяются

• принадлежности:на акционерные общества взаимного страхования, частные и публичные правовые, государственные и правительственные;

• по характеру выполняемых операций:на специализированные (личное или имущественное страхование), универсальные и перестраховочные. На практике наблюдается тенденция к ликвидации узкой специализации в страховой деятельности;

по зоне обслуживания:на местные, региональные, национальные и международные (транснациональные);

• по величине уставного капитала иобъему поступления страховых платежей: на крупные, средние и мелкие. Рассмотрим особенности организации и функционирования важнейших видов страховых компаний по принадлежности (собственнику).

Акционерное страховое общество— форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств посредством продажи акций.

Существуют закрытые акционерные общества, акции которых распространяются среди их учредителей, и открытые акционерные страховые общества, акции которых свободно продаются и покупаются. Высшим органом управления акционерного страхового общества является общее собрание акционеров. Собрание созывается, как правило, один раз в год, текущими делами руководит правление или совет директоров. Исполнительным органом страховой компании является дирекция, осуществляющая руководство деятельностью и представляющая компанию при заключении договоров и соглашений с другими юридическими и физическими лицами.

Учредителями акционерного общества могут выступать физические и юридические лица.

Акционерное страховое общество может включать, помимо головной компании, различные по уровню самостоятельности и совершаемым операциям подразделения филиалы, представительства, агентства и др.).

Аффинированные страховые компании —.это акционерные страховые общества, в которых имеется пакет акций меньше контрольного (обычно 5 — 49%). Аффинированной является компания, выступающая в качестве дочерней компании.

Общество взаимного страхования (ОВС) — форма, организации страхового фонда на основе централизации средств паевого участия его членов.

Участник ОВС одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя. Создание ОВС характерно для ассоциаций средних и крупных собственников (домовладельцев, владельцев гостиниц и т. п.).

Деятельность ОВС обычно подчинена тем же правовым нормам, что и у п) акционерных страховщиков.

В современных условиях общества взаимного страхования являются вторыми после акционерных страховых обществ по объему собираемых страховых взносов и количеству страхователей.

Правительственные страховые организации (ПСО) — некоммерческие компании, деятельность которых основана на субсидировании. Специализируются они на страховании от безработицы, страховании компенсации рабочим и служащим, а также страховании непрофессиональной трудоспособности. В большинстве своем ПСО освобождены от уплаты государственных, федеральных и местных налогов.

Частные страховые компании принадлежат одному владельцу или его семье. Уникальной формой объединения частных страховщиков служит английская корпорация «Ллойд». Каждый страховщик, именуемый в практике «Ллойда» андеррайтером, принимает страхование на «свой риск» исходя из собственных финансовых возможностей.

Негосударственный пенсионный фонд — особая форма организации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного обычно пенсионного) возраста. Частные пенсионные фонды в странах с развитой рыночной экономикой являются не только источником существенных инвестиций, но и неотъемлемым элементом страхового рынка, сглаживающим влияние экономических циклов на социальную сферу.

Государственная страховая компания — публично-правовая форма организации страхового фонда. Создание государственных страховых компаний является формой влияния государства на функционирование страхового рынка.

Процесс дальнейшего углубления специализации среди страховщиков привел к образованиюперестраховочных кампаний, осуществляющих вторичное страхование наиболее крупных и опасных страховых рисков.