Тарифы и ставки комиссионного вознаграждения, взимаемого с клиентов юридических лиц за расчетно-кассовое обслуживание

Действительны с "01" марта 2015г.

Наименование операции и услуг	Стоимость услуг
Открытие счета	Бесплатно
Выдача выписок по счету по мере совершения операций	бесплатно
Выдача дубликатов выписки, дебетового или кредитового документа по письменному запросу Клиента (за лист)	70 руб
Предоставление справок по счету Клиента (за лист)	70руб
Запросы и письма АКБ «СВА» (ОАО) в другие банки по просьбе Клиента (за документ)	100 руб
Закрытие счета по заявлению клиента (кроме накопительного счета)	300 руб.
- обязательные платежи в бюджет и внебюджетные фонды внутрибанковские платежи	бесплатно   бесплатно
- платежи с использованием электронной системы "Банк-Клиент".	15 руб
- прочие платежи	20 руб.
- платежи, проводимые 1, 2 рейсом **	0,1% от суммы перевода, min 100 руб., max 1000 руб.
Перевод денежных средств в рублях РФ через расчетную сеть ЦБ РФ и иных кредитных организаций (за один платежный документ) при подаче поручения на перевод после окончания операционного дня, до 17.00*	0,1% от суммы перевода, min 100 руб., max 5000 руб.
Платежи по системе Банковских электронных срочных платежей (БЭСП) **	0,1 % от суммы платежа, min 1000 руб., max 5000 руб.

 

Выдача Клиенту наличных денежных средств в рублях РФ по предварительной заявке (предоставляется в АКБ «СВА» (ОАО) до 13-00 часов операционного

дня, предшествующего дню выдачи*):

на заработную плату и приравненные к ней средства	0,2% от суммы
на прочие цели до 1 000 000 рублей включительно (не более 2 000 000 рублей в течение календарного месяца)	0,5% от суммы
- на прочие цели до 1 000 000 рублей(свыше 2 000 000 рублей в течение календарного месяца)	10% от суммы превышения
- на прочие цели свыше 1 000 000 рублей	10% от суммы
Выдача Клиенту наличных денежных средств в рублях РФ без предварительной заявки (при наличии необходимой суммы в кассе Банка)**	0,1% от суммы, min 100 руб., max 1000 руб.
Выдача Клиенту наличных денежных средств в рублях РФ за счет средств, поступивших на корреспондентский счет Банка в день выдачи (при наличии необходимой суммы в кассе Банка)** .	0,1% от суммы, min 100 руб., max 5000 руб
Прием наличных денежных средств: до 100 000 рублей включительно - от 100 000 до 3 000 000 рублей включительно - более 3 000 000 рублей	0,15% от суммы 0,2% от суммы 0,05% от суммы
Прочие операции
Выдача наличной иностранной валюты на командировочные расходы	0,5% от суммы
Выдача чековой книжки	100 руб. без учета НДС*

Задание 4

Контрольные тесты (выдаются преподавателем непосредственно перед выполнением задания).

 

Практическая работа №2

Тема:Расчетно-кассовое обслуживание клиентов

Цель работы: закрепление теоретического материала по вопросам темы, приобретение практических навыков по оформлению и ведению очереди распоряжений, оформление журнала операций, приобретение практических навыков по оформлению форм платежно-расчетных документов.

Теоретические сведения:ГК Очередность платежей. (ст. 855 ГК)

Правила открытия, переоформления и закрытия счетов клиентов. Формирование юридических дел клиентов. Порядок проверки, оформления и провода расчетно-денежных документов по операциям счетов клиентов. Очередность платежей. (ст 855 ГК) Порядок выдачи выписок из лицевых счетов клиентов и приложений к ним.

Работа в аудитории

Задание.

Студент самостоятельно:

- изучает методические рекомендации по проведению практической работы;

- выполняет задания: оформить расчетно-денежные документы, поступающие для списания (зачисления) средств со счета клиента;

- проверить правильность записей и остатков в лицевых счетах клиентов согласно проведенным документам;

- оформляет журнал операций за день;

- осуществляет ведение картотеки № 2;

- составляет ведомость проводок;

- осуществляет формирование выписок из лицевых счетов клиентов и приложений к ним.

Задание 1

Оформите, платежное требование, используя исходные данные приведенные ниже. Недостающие реквизиты и данные на усмотрение выполняющего работу.

Исходные данные: Банк исполнитель - Луговское ОСБ № 5504 Сибирского банка Сбербанка России БИК 044564120, кор­респондентский счет 3010181080000000120).

Платежное требование от 17.05.2015 с акцептом (срок акцепта 3 дня) на сумму 250000 руб. поступило в банк исполнителя к счету ООО « Бест» (данные из ПР.р.1) в оплату за теплоснабжение по договору № 215784 от 10.03.2015 от ЗАО «Русь» ИНН 7702019254, расчетный счет № 4070281000000002580. в АКБ «Клад-банк» (БИК 044545121, корреспондентский счет № 30101810600000000121).

 

Задание 2.

- Оформить расчетно-денежные документы, поступающие для списания средств со счета клиента за 17.05,операция 1.4.1;

- оформить платежный ордер на сумму частичного платежа;

- оформить журнал операций за 17.05.2015;

- оформить выписку по счету клиента 17.05.2015;

- оформить ведение картотеки № 2 за 17.05 и 18.05.2015 по счету ООО « Бест».

- составить ведомость проводок по совершенным операциям ООО « Бест»

 

Данные для выполнения практической работы:Дата операционного дня-17.05.2015г.

Банк исполнитель:

- Луговское ОСБ № 5504 Сибирского банка Сбербанка России БИК 044564120, кор­респондентский счет 3010181080000000120).

 

Счета клиентов:

- ООО « Бест» - р/счет № 40702810…….. ИНН 5401132099, ОГРН 1025400528229. КПП 543301001 в Луговском ОСБ № 5504 Сибирского банка Сбербанка России.

 

- ЗАО «Русь» ИНН 7702019254расчетный счет № 4070281000000002580. …….. в Луговском ОСБ № 5504 Сибирского банка Сбербанка России .

 

- АО «Флот» , ИНН 7702007856 расчетный счет № 40502810700000102345 …….. в Луговском ОСБ № 5504 Сибирского банка Сбербанка России.

 

Операции по счету ООО « Бест»:

 

1. Предприятию ООО « Бест» 17.05.2015г открыт расчетный счет, выдана чековая книжка.

1.1 Предприятие ООО « Бест» вносит наличными д.с. на расчетный счет сумму в размере 50000 руб.

1.2 банком списана со счета комиссия за открытие счета в сумме 750 руб.

1.3 На основании реестра банка проведено зачисление на счет в сумме:

- от ООО» Стиль»-140000 руб;

- от ООО « Холидей»- 52000 руб ;

- от ООО « Морепродукты»-147000 руб.

 

1.4 Поступили в банк платежные поручения ( все одновременно) :

1.4.1 на списание суммы — 528 430 рублей 54 копейки по соглашению № БЛФ-345 от 11 апреля 2015 г. (за услуги по ремонту, в т.ч. НДС) для перечисления ООО «Молоток» (ИНН 7703456345, расчетный счет № 40702810100000007329 в АКБ «МБК» (БИК 044623478, корреспондентский счет № 30101810656230000478).

1.4.2 на списание суммы — 110500 рублей по договору № 089 от 08.02.2015 г. (за специи, в т.ч. НДС) для перечис­ления ПБОЮЛ Зимину О.Д. (770568343211, расчет­ный счет №> 40802810700000003356) в АКБ «Клад-банк» (БИК 044545121, корреспондентский счет № 30101810600000000121).

1.4.3 Инкассовое поручение городского суда на взыскание алиментов на основании исполнительного листа от 11.05.2010 г. на сумму 7200 руб.

1.4.4 Платежное требование ПФР на взыскание взносов в пенсионный фонд – 124000руб.

1.4.5П/П для перечисления средств ОАО «Франт» за сырье, - 34050 руб.

1.4.6 П/П Фабрике «Лира» по счету № 18, за тару, подготовленную к вывозу со склада-45500 руб.

1.4.7 П/П на перечисление налогов в бюджет на сумму 17800 руб.

1.4.8 П/требование на сумму 250000 руб. в оплату за теплоснабжение по договору № 215784 от 10.03.2015

 

2. Операции по счету ЗАО « Русь»

ЗАО «Русь» расчетный счет № 4070281000000002580 на начало дня 17.05.2011г. остаток на счете-0 рублей, картотека отсутствует.

2.1 Поступили платежные поручения в оплату:

- за оказанные услуги по договорам на сумму 560000 руб.

- платежные документы в оплату задолженности по алиментам на основании исполнительных документов на сумму 119000

- в оплату задолженности по платежам в бюджет на сумму 320000 руб.

- для перечисления во вклад выходных пособий на сумму 175000 руб.

- отчислений в ФСС в сумме 68000 руб.

2.2 Банком проведено зачисление на расчетный счет клиента по реестру на сумму -685000 руб.

2.3 зачислен реестр на сумму 72000 руб.

2.4 принято по объявлению на взнос наличными 190000 руб.

 

Операции по счету АО « Флот»

3. АО «Флот», расчетный счет № 40502810700000102345 на начало дня 178214 руб

3.1 поступили следующие расчетные документы на списание средств:

- платежное поручение от 17.05.2011 № 133 на сумму 115400 рублей – авансовый платеж по договору;

- платежное поручение от16.052011 г. № 132 на сумму 40500 рублей – взносы в бюджет по налогу на прибыль за апрель2011.

- платежное поручение от 17.05.2011. № 134 на сумму 15400 рублей – взносы в Пенсионный фонд за апрель

- платежное поручение от 17.05.2011 г. № 135 на сумму 20500 рублей – взносы в Фонд медицинского страхования за апрель.

3.2 Внесены денежные средства наличными на сумму 12450 руб.

 

Г

1. ООО « Бест». Остаток на начало дня ___________

1.1 В течение рабочего дня в банк поступили платежные документы:

- в оплату товара на сумму 360000 руб.

- в оплату отчислений в ПФР на сумму 125000 руб.

- в оплату за электроэнергию по исполнительному документу на сумму18000 руб.

- для перечисления во вклад заработной платы по исполнительным листам на сумму 276000 руб.

- в конце дня поступили для зачисления на счет средства в размере115400 руб.

 

2. ЗАО «Русь» Остаток на начало дня

В банк поступили платежные документы:

2.1 в оплату за поставленную электроэнергию на сумму 273000 руб.

2.2 платежные документы в оплату за тепло на сумму 456000 руб.

2.3 Чек на получение наличных для выплаты выходного пособия работнику на сумму 15000 руб.

2.4 Платежное поручение на перечисление взносов в пенсионный фонд-24125 руб.

2.5 В конце дня проведен реестр по зачислению средств на счет в сумме 167000

 

АО «Флот». Остаток на начало дня _________________

3. В банк поступили платежные документы:

3.1Платежное поручение на перечисление через предприятие связи денежного перевода в возмещение причиненного вреда здоровью работника на основании исполнительного лист 64000 руб.

3.2 Платежное поручение на перечисление почте платы за перевод-128 руб.

3.3 В оплату по договору за товар на сумму 700000 руб.

3.4 Поступил реестр для зачисления на сумму 125300 руб.

 

 

Ведомость проводок

 

№ п/п	Балансовые счета	Внебалансовые счета
	Дт	Кт	Дт	Кт

 

Штафель к внебалансовому счету № 90902__________________наименование клиента

 

За __________2011г.

 

Дата	Приход	Расход	Остаток
Остаток на начало месяца	Х	Х
Остаток на конец месяца	Х	Х
ИТОГО приход/расход за месяц

 

 

Журнал операций за ___________2015г

 

Остаток на начало дня

№ п/п	Содержание операции	Приход	расход	Зачислено	списано
	Итого за день
	Остаток на начало дня
	баланс
	Остаток на конец дня

ПРАКТИЧЕСКАЯ РАБОТА № 3

 

2. БЕЗНАЛИЧНЫЕ ПЛАТЕЖИ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ РАЗЛИЧНЫХ ФОРМ РАСЧЕТОВ

Требования к знаниям:

-знать характеристику Платежной системы Банка России

- знать принципы и порядок проведения безналичных расчетов;

- знать формы безналичных расчетов;

- схемы документооборота при различных формах безналичных расчетов.

Требования к умениям:

- уметь дифференцировать формы безналичных расчетов;

- оформлять и заполнять расчетные документы для каждой формы безналичных расчетов.

Содержание учебного материала:

Нормативно-правовое регулирование безналичных расчетов. Структура и характеристика элементов платежной системы. Условия применения различных форм безналичных расчетов. Расчетные документы: виды, обязательные реквизиты, требования к оформлению, порядок предоставления, отзыва и возврата. Сравнительная характеристика различных форм безналичных расчетов: платежное поручение, платежное требование, инкассовое поручение.

Студент должен выполнить:

Задание 1.

- Представить (схематично) структуру Платежной системы Банка России;

- оформить аккредитив (данные в таблице 1);

- составить схемы документооборота расчетов платежными требованиями, аккредитивом.

Задание 2. По изображенной на рисунке 1 схеме расчета необходимо отметить в прямоугольниках в нижеприведенном списке операций номера, соответствующие номерам на рисунке:

А) покупатель представляет в банк платежное поручение в 4-х экземплярах и получает 4-й экземпляр в качестве расписки банка;

Б) банки выдают своим клиентам выписки по счету;

В) банк покупателя направляет в банк продавца два экземпляра платежного поручения;

Г) банк покупателя на основании первого экземпляра платежного поручения списывает денежные средства с расчетного счета покупателя;

Д) банк продавца, используя второй экземпляр платежного поручения, зачисляет денежные средства на расчетный счет продавца

 

Рисунок 1. Схема расчетов платежными поручениями на бумажном носителе при наличии средств на счете плательщика

 

Характеристика платежных операций по перечислению денежных средств клиентами банка

 

Таблица 1

 

Содержание операции
Поле характеристики	Значение поля
АО РФК
Платежный документ	Аккредитив
Номер документа
Дата документа	10.03.2015
Расчет через корреспондентский счет
Клиент (плательщик)	АО РФК
Получатель	ОАО Банковские системы
Банк получателя	АКБ « Морбанк
Счет № (40901) получателя
С акцептом	да
Сумма, руб.	564 000, 00
Вид аккредитива	Отзывный, покрытый
Документы к предъявлению	Товарно- транспортная накладная
Срок действия	15.03.2015
Назначение платежа	Оплата поставки товара по договору № 275-22
Дополнительные условия	Гарантийное обязательство производителя

 

* Раздел профессионального модуля – часть программы профессионального модуля, которая характеризуется логической завершенностью и направлена на освоение одной или нескольких профессиональных компетенций. Раздел профессионального модуля может состоять из междисциплинарного курса или его части и соответствующих частей учебной и производственной практик. Наименование раздела профессионального модуля должно начинаться с отглагольного существительного и отражать совокупность осваиваемых компетенций, умений и знаний.

*^* Производственная практика (по профилю специальности) может проводиться параллельно с теоретическими занятиями междисциплинарного курса (рассредоточено) или в специально выделенный период (концентрированно).