Выбор лизинговой компании

Преподаватель студент гр. МО-411

_____________________Ольховиков С.Э _____________Минакова К.А

__________________ ___________________________

(дата проверки) (дата сдачи на проверку)

Краткая рецензия:

________

________________________________

(запись о допуске к защите)

________________________________ ________________________________

(оценка по результатам защиты) (подписи преподавателей)

 

2015 год

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ.. 3

1. ТЕОРИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ.. 4

1.1. Участники лизинга. 4

1.2 Виды лизинга. 4

1.3. Выбор лизинговой компании. 8

1.4. Достоинства и недостатки лизинга автотранспорта. 9

1.5. Необходимые документы для оформления лизинга. 11

2. МЕТОДОЛОГИЧЕСКАЯ ИНСТРУКЦИЯ.. 15

3. МЕТОДОЛОГИЧЕСКАЯ ИНСТРУКЦИЯ ПОСЛЕ ВНЕДРЕНИЯ УЛУЧШЕНИЙ.. 20

4. МАТРИЦА ОТВЕТСТВИНОСТИ.. 24

ВЫВОД.. 27

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ... 28

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Лизинг автомобиля – это процедура долгосрочной аренды автотранспорта с возможностью его выкупа после окончания договора лизинга. По договору одна сторона (лизингодатель) даёт деньги на покупку транспортных средств, а друга (лизингополучатель) – принимает услуги и получает транспортные средства для пользования.

Практика лизинга очень популярна на просторах США и Европы. Ещё в 2010 году в России не было лизинга для граждан – законодательно он был разрешён только для предпринимательских целей. Сейчас ограничения сняты.

Лизинг автомобилей наиболее популярен и востребован в России. В 2014 году на долю транспортного лизинга (лизинг легковых авто, лизинг грузовых автомобилей, лизинг автобусов и лизинг микроавтобусов) пришлось более 31% от объёма заключённых лизинговых сделок. А по показателю количества заключённых сделок лизинг автомобилей является абсолютным лидером рынка.

Структура работы последовательно отражает наиболее актуальные вопросы рассматриваемой проблемы и определена целью, задачами и логикой исследования.

 

 

ТЕОРИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

 

Участники лизинга

 

Участниками лизинга являются:

Лизингодатель - физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных или собственных средств приобретает в ходе реализации лизинговой сделки в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга.

Лизингополучатель - физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга.

Продавец (поставщик) - физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем продает лизингополучателю в обусловленной срок производимое (закупаемое) им имущество, являющееся предметом лизинга. Продавец (поставщик) обязан передать предмет лизинга лизингодателю или лизингополучателю в соответствии с условиями договора купли-продажи.

 

Виды лизинга

 

Лизинговые отношения классифицируются по видам в зависимости от:

· Объекта лизинга - лизинг движимого и недвижимого имущества;

· Продолжительности сделки - финансовый и оперативный лизинг;

· Вида организации сделки - прямой, косвенный, возвратный, раздельный лизинг;

· Объема обслуживания лизингового имущества - чистый, полный и комплексный;

· Типа лизинговых платежей - денежный, компенсационный, смешанный лизинг;

· Способа финансирования - срочный и возобновляемый лизинг.

По объекту лизинга различают:

Лизинг движимого и недвижимого имущества. При лизинге недвижимости арендатор строит или покупает недвижимость по поручению арендатора и предоставляет ему использование в коммерческих и производственных целях. Лизинг движимогоимущество - это оборудование, техника, автотранспорт и тому подобное.

По продолжительности сделки выделяют:

Финансовый лизинг характеризуется длительным сроком контракта и амортизацией всей или большей части стоимости оборудования. Фактически финансовый лизинг представляет собой форму долгосрочного кредитования покупки. По истечению срока действия финансового лизингового контракта арендатор может вернуть объект аренды, продлить соглашение или заключить новое, а также купить объект лизинга по остаточной стоимости.

Оперативный лизинг подразумевает передачу в пользование имущества многоразового использования на срок короче его экономического срока службы. Он характеризуется небольшой продолжительностью контракта и неполной амортизацией оборудование за время аренды. После истечения срока оборудование может стать объектом нового лизингового контракта или возвращается арендодателю. Обычно в оперативный лизинг сдается строительная техника (краны, экскаваторы и т.д.), транспорт и т.д.

По отношению к арендуемому имуществу (виду организации сделки) лизинг делится на две группы:

Чистый лизинг означает, что в обязанность лизингодателя не входит предоставление каких-либо услуг лизингополучателю, в том числе по техническому или ремонтному обслуживанию имущества. Чистый лизинг имеет место в тех случаях, когда все расходы по эксплуатации, ремонту и страхованию используемого имущества несет лизингополучатель, и они не включаются в лизинговые платежи. К полному лизингу относятся сделки, предусматривающие комплексную систему технического обслуживания, ремонта, страхования, а также подготовки персонала, служб маркетинга и рекламы. Лизингодатель, сохраняя право собственности на имущество, уплачивает также и налог на него в течение всего периода сделки. Комплексный лизинг, при котором кроме оплаты передаваемого имущества лизингодатель инвестирует дополнительные капитальные вложения по предмету лизинга (закупка начального объема сырья, комплектующих), необходимые лизингополучателю для начала организации производства продукции.

В зависимости от состава участников лизинговых отношений (вида организации сделки) различают следующие виды лизинга:

Прямой лизинг, при котором собственник имущества (поставщик, завод-изготовитель) самостоятельно сдает объект в лизинг (двухсторонняя сделка); косвенный лизинг, при котором сдача в аренду ведется через третье лицо; раздельный лизинг, то есть лизинговая сделка с участием множества сторон. Этот вид лизинга распространен как форма финансирования сложных, крупномасштабных объектов, таких, как авиатехника, морские и речные суда, железнодорожный и подвижной состав, буровые платформы и тому подобное. Такой лизинг называют также групповым или акционерным. Он осуществляется с участием нескольких компаний поставщиков, лизингодателей и привлечением кредитных средств у ряда банков.

Одной из форм прямого лизинга является возвратный лизинг. Возвратный лизинг представляет собой систему взаимосвязанных соглашений, при которой фирма - собственник зданий, сооружений или оборудования продает эту собственность лизинговой компании либо иному лицу с одновременным оформлением соглашения с ним о долгосрочной финансовой аренде (лизинге) своей бывшей собственности. Возвратный лизинг выступает в данном случае как альтернатива залоговой операции, причем продавец собственности, который в результате сделки становится ее арендатором (лизингополучателем), немедленно получает в свое распоряжение от покупателя взаимно согласованную сумму сделки купли-продажи, а покупатель продолжает участвовать в этой операции, но уже в качестве арендодателя (лизингодателя).

По характеру лизинговых платежей различают: денежный компенсационный и смешенный лизинг.

При этом денежный лизинг имеет место, если все платежи производятся в денежной форме; компенсационный - платежи в форме поставки продукции, производимой на используемом имуществе или в форме оказания встречных услуг; смешанный основан на сочетании денежных и компенсационных платежей, в которых присутствуют элементы бартерной сделки.

По способу финансирования лизинг делится на:

Срочный, когда имеет место одноразовая аренда имущества; возобновляемый (в международной практике называемый также револьверным), при котором после истечения первого срока договор лизинга продлевается на следующий период. При этом предметы лизинга через определенное время в зависимости от износа и по желанию лизингополучателя могут меняться на более совершенные образцы.

От форм и видов лизинга следует отличать такое понятие как сублизинг.

Часто лизинг осуществляется не напрямую, а через посредника. Основной арендодатель получает преимущественное право на получение арендных платежей. В договоре обычно обуславливается, что в случае банкротства третьего звена (посредника) арендная плата будет поступать основному арендодателю непосредственно. Подобные сделки получили название “сублизинг”.

 

Выбор лизинговой компании

 

На сегодняшний день российский рынок лизинга располагает несколькими сотнями компаний предоставляющих лизинговые услуги. Каждая лизинговая компания стремиться привлечь как можно больше клиентов, рекламируя свои достоинства и преимущества: низкий уровень удорожания по лизингу, минимальный пакет документов при оформлении лизингового договора, небольшой срок рассмотрения заявки на одобрение сделки и тому подобное.

Естественно лизинговой организации, которая была бы самой идеальной для всех потенциальных клиентов, просто не существует. Потому как у каждого лизингополучателя свои особенности ведения бизнеса и свои требования в выборе выгодных условий договора на лизинг.

Существуют как стандартные критерии оценки лизинговых организаций (включая финансовую устойчивость, общий размер финансирования), так и факторы, которые имеют большое значение для определенного лизингополучателя и конкретной лизинговой сделки (период лизинга, первоначальный платеж, время принятия решения по сделке и тому подобное).

При окончательном выборе лизинговой организации необходимо обратить внимание на следующие факторы:

· Как долго лизинговая организация работает на рынке;

· Финансовая стабильность лизинговой организации;

· Наличие доступа лизинговой организации к различным источникам финансирования;

· Ограничения по объектам лизинга;

· Существуют ли ограничения по условиям лизинга;

· Общая стоимость финансирования по договору;

· Имеется ли у лизингодателя собственного автохозяйства;

· Каков опыт работы лизинговой организации по внешнеэкономическим договорам;

· Наличие навыков работы лизинговой организации в регионе нахождения потенциального лизингополучателя.

Выбор лизинговой организации, которая будет для потенциального клиента наилучшей, к тому же с максимально выгодными условиями лизинга – на самом деле сложный и трудоемкий процесс. Потому как у каждой лизинговой организации свои требования к клиентам, определенная специализация по объектам лизинга, а также лизинговые продукты. Критерии, которые нужно учесть при выборе лизинговой организации, очень и очень много. Профессиональная помощь клиенту в таком нелегком деле может быть весьма кстати. Это может быть независимый профессиональный консультант, который легко разбирается в лизинге и знающий все сопутствующие условия работы, а также специфику лизинговых организаций. Такой специалист может оказать неоценимую помощь в вопросе поиска и выбора лизинговой организации, а также выгодных условий в пользу кредита или лизинга. В таком случае обычно проводится предварительный анализ финансового состояния клиента, выясняется специфика бизнеса лизингополучателя и требований к параметрам лизингового соглашения, иначе говоря, осуществляется анализ лизинга, далее потенциальному лизингополучателю предлагаются наиболее лучшие условия лизинга от самых надежных лизинговых организаций. Стоит заметить, что у многих компаний указанные услуги для потенциальных лизингополучателей абсолютно бесплатны.