Нормативы капитала, ликвидности, рисков банка
Все нормативы, установленные Банком России для всех кредитных организаций, в ПАО «Банк УралСиб» выполняются. Первая группа нормативов – нормативы достаточности капитала банка. Соотношение заемных и собственных средств банка составляет 713%, что свидетельствует о высокой доле заемных средств. Однако именно на основе собственных средств банк осуществляет все виды своей деятельности и привлекать заемные средства. Структуру собственных средств Банка УралСиб на 1 октября 2015 года можно представить в форме таблицы. Таблица 9 Источники собственных средств ПАО «Банк УралСиб» на 1 октября 2015 года
Источники собственных средств Банка последний год уменьшаются. Основным источником собственных средств Банка выступает уставный капитал. Убыток за отчетный период составляет 13% от собственных средств Банка на отчетную дату. Структура капитала для определения соответствия банка нормативам достаточности капитала представлена в форме 123. В таблице отражены наиболее крупные статьи капитала банка, которыми являются уставный капитал и субординированный кредит. Таблица 10 Структура капитала ПАО «Банк УралСиб» на 1 октября 2015 года
В целом, Банк выполняет установленные Центральным Банком нормативы по достаточности капитала. На 1 октября 2015 года нормативы были равны: Н1.0 – 10,6% (мин. 10%), Н1.1 – 6,3% (мин.5%), Н 1.2 – 6,8% (мин. 6%). Однако стоит отметить, что за последний год значение норматива достаточности капитала снижается с 11,8% до 10,6%, что можно исправить с помощью докапитализации банка (например, выпуск дополнительных акций). Также банк должен выполнять нормативы ликвидности (группа 2), установленные Центральным Банком. Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Последнее время ресурсная база, а также активы банка постепенно сокращались. Это привело к снижению значений нормативов ликвидности банка. На 1 октября 2015 года нормативы ликвидности равны: Н 2 (мгновенной ликвидности) – 80,55% (мин. 15%), Н 3 (текущей ликвидности) – 200,99% (мин. 50%), Н 4 (долгосрочной ликвидности) – 26,88% (макс. 120%). Учитывая то, что банк входит в число крупнейших (а значит будут скорее всего сохранять банк), то маловероятно ожидать значительный отток средств, а, следовательно, достижения критического уровня нормативов. Риски в коммерческом банке. Основными рисками, с которыми сталкивается банк и которые он должен учитывать при расчете нормативов, кроме риска ликвидности являются кредитный, рыночный риски. Кредитный риск Банка УралСиб для следующих нормативов на 1 октября 2015 года составляет: Н7 (максимальный размер крупных кредитных рисков) – 143,83% (макс. 800%), Н 9.1 (Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)) – 9,7% (макс. 50%), Н 10 (совокупная величина риска по инсайдерам банка) – 0,84% (макс. 3%). Таким образом, все нормативы выполнены. Также кредитный риск банка зависит от просроченной задолженности по ссудам. Для Банка УралСиб этот показатель составил около 11%, что является достаточно значимым. Причем эта задолженность в основном по кредитам для физических лиц. Следовательно, банку стоит изменить подходы к кредитованию физических лиц в сторону ужесточения требований к заемщикам. Рыночный риск определяется, в основном, участием банка на финансовых рынках и, прежде всего, на рынке ценных бумаг. Доля вложений банка в ценные бумаги составляет 26% от активов банка. Причем, как уже отмечалось, резервы, созданные под обесценение ценных бумаг, незначительны (0,02%). Следовательно, рыночный риск для Банка значительный. Заключение ПАО «Банк УралСиб» входит в число крупнейших банков. Структура активов и пассивов банка масштабна и дифференцирована как по срокам, так и по субъектам. Как и у большинства банков основными источниками средств банка являются вклады физических и депозиты юридических лиц, а направляются средства на кредитные операции и операции с ценными бумагами. Однако последнее время банк является убыточным. Его убыток до налогообложения превышает 6,6 млрд. рублей. Это связано и с низкодоходными ценными бумагами банка по участию в капитале дочерних и зависимых обществ, по высоким расходам по операциям с переоценкой средств, с операциями с драгоценными металлами, расходы по которым превышают доходы. Также это связано и со значительной просроченной задолженностью по кредитам и ссудам (около 11% кредитного портфеля). Таким образом, финансовое состояние банка можно оценить, как удовлетворительное, т.к. все нормативы, установленные Банком России, выполняются. Но в тоже время убыточность самого банка и проводимая в отношении его санация не позволяют определить финансовое состояние как хорошее. Приложения Агрегированный баланс ПАО Банк УралСиб (по методике ЦБ РФ) на 1 октября 2015 г., тыс. руб.
[1] Структура представлена без учета просроченной задолженности по кредитам физических лиц [2] без учета просроченной задолженности по кредитам
Популярное: Генезис конфликтологии как науки в древней Греции: Для уяснения предыстории конфликтологии существенное значение имеет обращение к античной... Как выбрать специалиста по управлению гостиницей: Понятно, что управление гостиницей невозможно без специальных знаний. Соответственно, важна квалификация... Как распознать напряжение: Говоря о мышечном напряжении, мы в первую очередь имеем в виду мускулы, прикрепленные к костям ... Почему человек чувствует себя несчастным?: Для начала определим, что такое несчастье. Несчастьем мы будем считать психологическое состояние... ©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (487)
|
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку... Система поиска информации Мобильная версия сайта Удобная навигация Нет шокирующей рекламы |