Понятие и классификация личного страхования

Личное страхование представляет собой важный финансовый механизм обеспечения благосостояния населения. Предметом лич­ного страхования выступают связанные с жизнью человека риски: смерти, заболевания (потеря трудоспособности, медицинское об­служивание, несчастного случая, утраты трудоспособности по ста­рости).

Существует три системы страхования жизни:

• государственное социальное страхование;

• коллективное страхование по месту работы или по профес­сиональной принадлежности;

• индивидуальное страхование граждан.

В Республике Беларусь личное страхование осуществляется в двух формах: обязательной и добровольной. Виды добровольного личного страхования объединены в две группы: накопительное и рисковое личное страхование.

Накопительное включает следующие виды:

· Страхование жизни;

· Медицинское страхование;

· Страхование дополнительной пенсии;

· Ритуальное страхование.

Рисковое личное страхование делится на:

· Страхование от несчастных случаев;

· Страхование от несчастных случаев и болезней на время поездки за границу;

· Страхование по оказанию помощи (ассистанс) выезжающим за границу и прочие виды.

Общим для всех видов личного страхования является то, что договоры страхования могут затрагивать четыре различных лица: страховщика, страхователя, застрахованного и третьего лица, в пользу которого заключен договор личного страхования.

Классификация личного страхования производится по раз­личным критериям.

По объему риска выделяют: страхование на случай дожития или смерти; страхование на случай инва­лидности или недееспособности; страхование медицинских рас­ходов.

По виду личного страхования принято различать страхова­ние жизни и страхование от несчастных случаев.

По количеству лиц, указанных в договоре, выделяется ин­дивидуальное страхование (страхователем выступает отдельно взятое физическое лицо) и коллективное (страхователи или зас­трахованные — группа физических лиц).

По длительности страховой защиты различают: страхова­ние краткосрочное (менее одного года); среднесрочное (от одно­го до пяти лет); долгосрочное (свыше шести лет).

По форме выплаты страхового обеспечения — с единовре­менной выплатой или с выплатой в форме ренты.

По форме уплаты страховых взносов выделяют страхование с уплатой единовременных взносов; с ежегодной уплатой взно­сов; с ежемесячной уплатой взносов. [9, стр.209]

1.2.1 Страхование жизни

Страхование жизни является подотраслью личного страхова­ния. В данном случае ответственность страховщика заключается в выплате определенной денежной суммы при дожитии застра­хованного до определенного срока или в случае его смерти. Опе­рации страхования жизни носят долгосрочный характер, так как договоры заключаются на несколько лет или пожизненно. В этом состоит его отличие от страхования от несчастных случаев и имущественного, при котором договоры действуют, как прави­ло, один год.

Страхование жизни предусматривает предоставление страхов­щиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до опреде­ленного срока.

Объектом страхования является страховой риск, связанный со смертью застрахованного, полученной им трав­мой или установлением инвалидности.

Основными принципами страхования жизни являются следующие.

1.Страховой интерес. Чтобы застраховать жизнь какого-либо лица, страхователь должен иметь страховой интерес, т.е. потенци­альную возможность получить компенсацию вследствие материаль­ных потерь, связанных с получением застрахованным инвалидности или в результате его смерти.

2.Использование дисконтирования и таблиц смертности насе­ления для расчета математических резервов по договорам страхова­ния жизни.

3.Участие страхователя в прибыли страховщика. Страховая ор­ганизация, учитывая долгосрочный характер страхования жизни, направляет часть получаемой прибыли на увеличение страховых сумм по страховым договорам. Эта дополнительная сумма называ­ется бонусом.

4.Выкуп страхового договора. Выкупная сумма — это стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резер­ва страховых премий, подлежащая выплате страхователю на день досрочного расторжения договора.

5.«Прозрачность» страхования жизни. Это означает доступность и понятность для клиента информации о страховщике и проводи­мых им операциях по страховому договору. [3, стр. 221-222]

В страховой практике выделяют три базовых вида страхования жизни, имеющих существенные отличия по наиболее важным кри­териям:

— срочное страхование жизни — страхование на определенный срок на случай смерти;

— пожизненное страхование — в обмен на уплату премий стра­ховщик обязуется выплатить страховую сумму в случае смерти застрахованного, когда бы она ни наступила;

— смешанное страхование жизни — страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода вре­мени; при этом страховщик обязуется выплатить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступа­ет до истечения срока действия договора, так и по истечении срока договора в установленное время, если застрахованный остается жив.

1.2.2 Страхование пенсии

Своеобразным вариантом страхования на дожитие является страхование пенсии. Пенсионное страхование представляет со­бой создание соответствующего резерва с выплатами из него в форме капитала или ренты при выходе на пенсию, полной или частичной инвалидности, смерти.

В страховании пенсии страхователь единовременно или в рассрочку уплачивает страховой взнос, а страховщик берет на себя обязательство в течение обусловленного срока или пожиз­ненно периодически выплачивать застрахованному пенсию. В зависимости от периода выплаты пенсия подразделяется на временную, выплачиваемую в течение определенного числа лет, и пожизненную, которая выплачивается до конца жизни застрахованного.

По форме организации страхование пенсии может осущес­твляться через частный (негосударственный) пенсионный фонд на групповой и индивидуальной основе, что получило широкое распространение в странах Западной Европы и США. Различа­ют два основных способа группового страхования пенсии (по старости).

При первом способе предприятие покупает каждому работ­нику пенсию за счет собственных средств, затем этот взнос час­тично, а иногда и полностью компенсируется из средств проф­союза или заработка рабочего. При достижении застрахован­ным пенсионного возраста его пенсия будет равна сумме пен­сий, "купленных" для него в каждом конкретном году. Таким образом, каждый год у частной страховой компании покупает­ся отсроченная, единовременно оплаченная, пожизненная страховая рента. Среди групповых договоров страхования пре­обладают именно такие, они обеспечивают пенсией рабочих и служащих большинства промышленных и торговых фирм.

При втором способе каждый член группового договора дела­ет взносы в пенсионный фонд в определенном проценте от зара­ботной платы. Взносы аккумулируются в фонде на предприя­тии. Размер пенсии заранее не фиксируется, а определяется в момент ухода на пенсию. В этот период из фонда изымаются взносы данного сотрудника, а предприниматель доплачивает определенную сумму и "покупает" для него у страховщика пен­сию. Система называется административно-депозитным пенси­онным планом. Она основана на предварительном депонирова­нии (накоплении) средств. Подобный вид страхования может включать в себя условие участия в прибылях страховой компа­нии. Тогда размер пенсии изменяется в зависимости от прибы­лей и убытков.

Если по месту работы нет группового страхования, то воз­можно открытие индивидуальных пенсионных счетов на пред­приятиях. В этом случае в качестве страховщика выступает предприятие. Отдельные предприятия образуют "сепаратные инвестиционные счета", на которых компания за счет прибыли от инвестиций аккумулирует средства для выплат пенсий сот­рудникам. Следует подчеркнуть, что условия обеспечения пен­сий по старости обычно включаются в коллективный договор рабочих и служащих с предпринимателями.

В отечественной страховой практике, начиная с 1988 г., сис­тема государственного страхования осуществляла страхование дополнительной пенсии. Его условия предусматривали выпла­ту обусловленной договором суммы дополнительно к пенсии по системе государственного социального страхования лицам, за­ключившим договоры страхования и полностью уплатившим страховые взносы. Предполагалось, что выплата дополнитель­ной пенсии будет производиться по достижении обычного пен­сионного возраста пожизненно. Следует отметить, что в форми­ровании фонда предстоящих выплат по договорам страхования дополнительной пенсии участвовали также средства государ­ственного бюджета. Однако на практике данный вид страхова­ния должного развития не получил. В настоящее время прово­дится коллективное страхование жизни и пенсий за счет средств предприятий. [9, стр. 217-218]

1.2.3 Страхование от несчастных случаев

Страхование от несчастных случаев является подотраслью личного страхования, предусматривает выплату страхового обеспечения (полностью или частично) в связи с наступлением неблагоприятных явлений — несчастных случаев (или их пос­ледствий), связанных с жизнью и здоровьем страхователя (зас­трахованного).

Объектом страхования от несчастных случаев выступают иму­щественные интересы застрахованного, связанные с утратой трудо­способности или смертью вследствие несчастного случая.

Страхование от несчастных случаев является в основном краткосрочным, заключается на период до года с единовремен­ной уплатой взносов, проводится в индивидуальной и коллек­тивной формах. Источником уплаты страховых взносов могут быть личные доходы граждан или средства предприятий и орга­низаций.

Страховые отношения между страховщиком и страховате­лем могут осуществляться на добровольной и обязательной ос­нове. Преимущественной является добровольная форма.

Страхование от несчастных случаев построено на тех же принципах, что и страхование жизни. Важнейшей особен­ностью является ограничение объема страховой ответственнос­ти оговоренными последствиями несчастного случая, проис­шедшего с застрахованным в период страхования.

Страховая ответственность на случай смерти несколько ши­ре, чем ответственность, связанная с потерей здоровья от нес­частного случая. Однако перечень нестраховых событий в слу­чае смерти аналогичен тому, который установлен для случаев потери здоровья.

При установлении застрахованному лицу группы инвалид­ности страховщик выплачивает единовременное пособие в уста­новленных размерах от страховой суммы.

Размер страховой суммы определяется по согласо­ванию между страховщиком и страхователем. На практике, например, заключаются договоры страхования на условиях выплаты страхового обеспечения (части его) с учетом роста ми­нимальной зарплаты или курса доллара США, установленного Национальным банком Республики Беларусь на день заключе­ния договора. Основным критерием тарификации в страхова­нии от несчастных случаев является профессия (степень производстенного риска), другие критерии лишь дополняют его (занятие спортом, вождение автомобиля, территориальный риск и др.).

На практике проводятся и обязательные виды страхова­ния, которые регламентированы соответствующими законода­тельными актами Республики Беларусь. К ним следует отнести: личное страхование военнослужащих и военнообязанных, личное страхование лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел, личное страхование ветеринарных специалистов государственной ветеринарной службы, личное страхование прокурорских работников, судей, работников го­сударственной налоговой инспекции, служащих государ­ственного аппарата, а также обязательное страхование пасса­жиров.

Принципы организации обязательного личного страхова­ния являются в основном одинаковыми практически для всех действующих видов. Определенную специфику имеет обяза­тельное страхование пассажиров.

Проведение этого страхования возлагается на Белорусскую государственную страховую организацию и осуществляется за счет средств республиканского бюджета; средств, поступаю­щих на основании договоров от министерств, ведомств, иных источников финансирования, предусмотренных законода­тельством.

Соответствующие постановления об обязательном страхова­нии предусматривают, что страховые взносы по видам обяза­тельного страхования, включая расходы органов государствен­ного страхования на его проведение, должны ежеквартально перечисляться страхователями (Главной государственной нало­говой инспекцией, Министерством внутренних дел и др.) на счет Белгосстраха.

Страховые взносы, не использованные в текущем году на выплату страхового обеспечения, зачитываются в счет очеред­ных взносов, а недостающие средства доплачиваются страхова­телем.

Проведение обязательного страхования работников отдель­ных профессий предполагает повышение их социальной защи­щенности.

Как показывает практика, обязательная форма в области личного страхования имеет ограниченное применение, выпла­ты страхового обеспечения не в полном объеме возмещают по­несенный страхователем ущерб, недостаточно обоснованными являются страховые тарифы.

1.2.4 Добровольное медицинское страхование

Медицинское страхование является формой защиты интере­сов населения в охране здоровья. Его цель — обеспечение га­рантий гражданам при возникновении страхового случая в по­лучении медицинской помощи за счет накопленных средств, а также финансирование профилактики заболеваний.

При платной медицине медицинское страхование является инструментом для покрытия расходов на медицинскую по­мощь; при бесплатной медицине — дополнительным источни­ком финансирования медицинских затрат.

Договор медицинского страхования гарантирует получение медицинской помощи, объем и характер которой определены его условиями. Определяющим в организации страховых отно­шений в медицинском страховании является то, что этот вид страхования возможен только в условиях платного предостав­ления медицинских услуг. Именно высокая стоимость меди­цинского обслуживания побуждает страхователя к заключе­нию договора медицинского страхования, а страховое обеспече­ние становится гарантией, а зачастую и условием получения медицинской помощи.

Риск заболеваний может иметь для страхователя два вида финансовых последствий: во-первых, потерю доходов на время болезни; во-вторых — дополнительные расходы на лечение. Вторая группа последствий может быть компенсирована через систему страхования.

Виды добровольного медицинского страхования классифицируются по различным признакам. Но во всех случаях основным критерием является объект медицинского страхования, в то время как в обязательном страховании — категории страхователей.

По форме организации в добровольном медицинском страховании выделяют групповые и индивидуальные виды. Обязательное медицинское страхование, в свою очередь, является всеобщим.

Объектом добровольного медицинского страхования явля­ется определенный уровень среднедневных затрат на лечение, приходящихся на одного больного. Поэтому размер страховой суммы определяется исходя из указанной стоимости и средней продолжительности лечения застрахованного.

В случае потери здоровья застрахованным в связи с заболе­ванием или несчастным случаем страховая организация опла­чивает счета лечебного учреждения исходя из фактического ко­личества дней лечения застрахованного по установленным в до­говоре среднедневным нормативам стоимости лечения.

Помимо организации и финансирования медицинской по­мощи застрахованным гражданам страховые организации осу­ществляют контроль за объемом, сроками и количеством меди­цинских и иных услуг, устанавливают размер страховых взно­сов по добровольному медицинскому страхованию, принимают участие в определении тарифов на медицинские услуги, в ак­кредитации медицинских учреждений и др.

Следует подчеркнуть, что страховые медицинские организа­ции получают право на проведение медицинского страхования только после получения соответствующей государственной ли­цензии.

Практика отечественного страхового рынка свидетельствует о незначительном развитии рынка добровольного медицинско­го страхования в республике. В настоящее время проводятся следующие его виды: меди­цинское страхование граждан, выезжающих за рубеж; меди­цинское страхование иностранных граждан, временно находя­щихся на территории Беларуси; добровольное медицинское страхование граждан республики.

Наибольшее распространение получило медицинское стра­хование граждан, выезжающих за рубеж, которое позволяет покрывать расходы на лечение во время пребывания за грани­цей при внезапном заболевании или несчастном случае.

С целью обеспечения своих клиентов медицинской по­мощью страховые организации заключают договоры с инос­транными специализированными организациями, занимающи­мися медицинским ассистансом. Приобретение подобного страхового полиса является необ­ходимым условием поездки за рубеж.

С 1 октября 2000 г. в Беларуси было введено обязательное меди­цинское страхование иностранных граждан и лиц без граждан­ства, временно пребывающих в Республике Беларусь. Медицинское страхование иностранных граждан дает воз­можность покрывать расходы на их лечение во время пребыва­ния на территории Беларуси.

Добровольное медицинское страхование граждан Республи­ки Беларусь направлено на предоставление застрахованным большего сервиса при оказании медицинской помощи по срав­нению с предлагаемым государственной системой здравоохра­нения, а также на обеспечение комплексного подхода к меди­цинскому обслуживанию застрахованных.

В настоящее время это направление осваивает лишь нес­колько страховщиков, страховые программы которых предус­матривают не только оплату медицинской помощи застрахо­ванному при наступлении страхового случая, но и ее организа­цию. Страховщики работают как с государственными, так и с негосударственными медучреждениями, имеют в своем составе службы, занимающиеся организацией медицинской помощи застрахованным.

Несмотря на расширение за последние годы сферы добро­вольного медицинского страхования в республике, в целом она развита крайне слабо. Это связано с практически полным отсут­ствием реформ в системе здравоохранения и системе обязатель­ного медицинского страхования, слабо развитым рынком плат­ных медицинских услуг. Действующая налоговая политика не стимулирует направление средств предприятий на охрану здо­ровья работников. Низким остается уровень жизни большей части населения, что не позволяет воспользоваться преимущес­твами медицинского страхования. Более значительным спро­сом продолжает пользоваться государственная бесплатная ме­дицинская помощь, несмотря на ее невысокий уровень. [9, стр. 219-223]

ГЛАВА 2