Исходные данные для заполнения показателей за 2008 год в форме № 2 «Отчет о прибылях и убытках»

Таблица 3

Счет	Показатели	Значение
	Продажи, всего
90-1	в т.ч. - от реализации
90-2	- себестоимость продаж
90-3	- НДС
90-7	- расходы на продажу
90-8	- расходы на управление
90-9	- прибыль от продаж	(728752)
	Прочие доходы и расходы
91-1	Прочие доходы, всего, в т.ч.:
	- от выбытия иных активов
91-2	Прочие расходы, всего, в т.ч.:
	- стоимость выбывших иных активов
	- проценты к уплате
	- налог на имущество
	- НДС (1897х18/18)
	- Услуги кредитных организаций
68-4	Текущий налог на прибыль	-
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	(758216)

 

Карточки по счетам

 

 

Карточка по счету 01 «Основные средства»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

Карточка по счету 02 «Амортизация основных средств»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

Карточка по счету 04 «Нематериальные активы»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

Карточка по счету 05 «Амортизация нематериальных активов»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

Карточка по счету 10 «Материалы»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
	98-2
			91-2
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

Карточка по счету 19 «НДС по приобретённым ценностям»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

Карточка по счету 40 «Выпуск продукции»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
			90-2
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

Карточка по счету 20 «Основное производство»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
	69-11
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

 

Карточка по счету 25 «Общепроизводственные расходы»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
	69-11
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

Карточка по счету 26 «Общехозяйственные расходы»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
	69-11
			90-8
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

Карточка по счету 43 «Готовая продукция»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
	90-2
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

Карточка по счету 44 «Расходы на продажу»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
			90-7
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

Карточка по счету 50 «Касса»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

 

Карточка по счету 51 «Расчётные счета»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
	91-1
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

 

Карточка по счету 58 «Финансовые вложения»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

Карточка по счету 60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
	91-1
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

 

Карточка по счету 62 «Расчёты с покупателями и заказчиками»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
	90-1
	91-1
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

Карточка по счету 66 «Расчёты по краткосрочным кредитам и займам»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
			91-2
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

 

Карточка по счету 68 «Расчёты по налогам и сборам»

Налог на имущество

 

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца			-
			91-2
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

Карточка по счету 68 «Расчёты по налогам и сборам» НДФЛ

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

 

Карточка по счету 68 «Расчёты по налогам и сборам» НДС

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца			-
			90-3
			91-2
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

 

Карточка по счету 68 – 4 - 2«Расчёты по налогам и сборам»

Текущий налог на прибыль

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца			-
			99-2
	99-2
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

Карточка по счету 69

«Расчёты по социальному страхованию и обеспечению»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

Карточка по счету 70 «Расчёты с персоналом по оплате труда»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
Обороты за период
Сальдо на конец месяца

 

Карточка по счету 71 «Расчёты с подотчётными лицами»

№ операции	Дебет	Кредит	Текущее сальдо
Счет	Сумма	Счет	Сумма
Сальдо на начало месяца
Обороты за период
Сальдо на конец месяца