Имущество ООО «Символ» на 1 июля 200_г

2016-09-16

421

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

⇐ Предыдущая 123 4 5 Следующая ⇒

№ п/п	Статьи бухгалтерского баланса	Сумма, руб.
	Уставный капитал	2 200 000
	Материалы	40 100
	Прочие дебиторы	4 245
	Готовая продукция	120 800
	Основные средства	2 713 781
	Амортизация основных средств	210 800
	Топливосмазочные материалы	15 125
	Комплектующие изделия	10 200
	Запасные части	7 800
	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	20 150
	Задолженность предприятия подотчетным лицам	15 300
	Задолженность покупателей за реализованную продукцию на 10.03. 20____г.	180 300
	Касса
	Расчетный счет	3 810
	Специальные счета в банке	10 000
	Резервный капитал	35 000
	Расчеты с поставщиками	187 600
	Резервы по сомнительным долгам	35 700
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	37 160
	Добавочный капитал	210 000
	Краткосрочные кредиты банка	200 000
	Задолженность персоналу по оплате труда	15 700
	Задолженность органам социального страхования и обеспечения	5 600
	Задолженность по налогам и сборам в бюджет	17 100
	Расходы будущих периодов	10 240
	Акции	20 000
	Задолженность предприятия прочим организациям за оказанные услуги	17 641
	Затраты в незавершенном производстве	10 800
	Доходы будущих периодов	25 700
	Предоставленные займы до 12 месяцев	45 000

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на « ____» ________________ 20____Г.

	Коды
Форма № 1 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
Организация ___________________ по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН	1328901921/132801001
Вид деятельности ______________ ОКВЭД	52.25.11
Организационно-правовая форма / форма собственности: по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: по ОКЕИ
Местонахождение (адрес):

Дата утверждения_______________________

Дата отправки (принятия)_______________________

АКТИВ	Код статьи	На начало отчетного года	На конец отчетного года

I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы
Основные средства
Незавершенное строительство
Доходные вложения в материальные ценности
Долгосрочные финансовые вложения
Отложенные налоговые активы
Прочие внеоборотные активы
Итого по разделу I
II. Оборотные активы
Запасы
в том числе:
- сырье, материалы и другие аналогичные ценности
- затраты в незавершенном производстве
- готовая продукция и товары для перепродажи
- расходы будущих периодов
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
- в том числе покупатели и заказчики
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
- в том числе покупатели и заказчики
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
Прочие оборотные активы
Итого по разделу II
БАЛАНС
ПАССИВ
III. Капитал и резервы
Уставный капитал
Собственные акции, выкупленные у акционеров
Добавочный капитал
Резервный капитал
в том числе:
- резервы, образованные в соответствии с законодательством
- резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
Итого по разделу III
IV. Долгосрочные обязательства
Займы и кредиты
Отложенные налоговые обязательства
Прочие долгосрочные обязательства
Итого по разделу IV
V. Краткосрочные обязательства
Займы и кредиты
Кредиторская задолженность
в том числе:
- поставщики и подрядчики
- задолженность перед персоналом организации
- задолженность перед государственными внебюджетными фондами
- задолженность по налогам и сборам
- прочие кредиторы
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов
Доходы будущих периодов
Резервы предстоящих расходов
Прочие краткосрочные обязательства
Итого по разделу V
БАЛАНС
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства
в том числе по лизингу
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение
Товары, принятые на комиссию
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов
Обеспечения обязательств и платежей выданные
Износ жилищного фонда
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов
Нематериальные активы, полученные в пользование

Руководитель ______________________ Главный бухгалтер _______________________

(расшифровка подписи) (расшифровка подписи)

«____» _____________________ 20____г.

Тема 2. Система счетов и двойная запись. Синтетический

И аналитический учет

З а д а н и я.

1. Открыть счета бухгалтерского учета по данным ОАО «Электрон» на 1 ян-

варя 20___г.

2. Составить корреспонденцию счетов на каждую хозяйственную операцию и

сделать записи по счетам, используя план счетов (приложение 2).

3. По каждому счету определить обороты по дебету и кредиту и вывести

конечное сальдо (остаток).

4. Составить оборотные ведомости за январь, февраль, март 20____г.

5. Составить бухгалтерский баланс на 1 апреля 20____г.

Исходные данные.

Остатки по счетам бухгалтерского учета на 1 января 20___г.

ОАО «Электрон»

№ счета	Наименование счета	Сумма, руб.
дебет	кредит
	Основные средства	1 960 000
	Амортизация основных средств		643 700
	Материалы	75 200
	Затраты в незавершенном производстве	16 100
	Готовая продукция	116 000
	Касса
	Расчетные счета	80 000
	Расчеты с поставщиками и подрядчикам		148 652
	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		100 000
	Задолженность бюджету по налогам и сборам		10 112
	Задолженность органам социального страхования и обеспечения		5 376
	Расчеты с персоналом по оплате труда		15 100
	Уставный капитал		1 250 000
	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)		62 100
	Недостачи и потери от порчи ценностей	9 800
	Доходы будущих периодов		23 000
	Итого	2 258 040	2 258 040

Журнал регистрации хозяйственных операций за январь 20___г.

ОАО «Электрон»

№ п/п	Документы и краткое содержание хозяйственных операций	Сумма, руб.	Д	К

	Выписка с расчетного счета а) получены денежные средства с расчетного счета в кассу по чеку № 939851 на выдачу заработной платы персоналу предприятия б) перечислено с расчетного счета в государственные внебюджетные фонды в) перечислена с расчетного счета задолженность бюджету по налогам и сборам	15 100 5 376 10 112
	Расходный кассовый ордер № 24 от 11.01. Выдано из кассы в подотчет работнику предприятия на командировочные расходы
	Платежные ведомости Выдана из кассы заработная плата работникам	15 100
	Требования Отпущены материалы со склада: а) на нужды основного производства б) на общехозяйственные расходы	20 800 2 100

	Расчетные ведомости по заработной плате Начислена заработная плата работникам: а) основного производства б) аппарата управления в) из начисленной заработной платы работников предприятия удержан налог на доходы физических лиц	23 700 5 200 2 500
	Приходный ордер, счет-фактура №17 от 10.01. ОАО «Вымпел» Оприходованы на склад материалы	40 800
	Справки бухгалтерии Начислена амортизация основных средств: а) по объектам в основном производстве б) по объектам общехозяйственного назначения	35 200 3 100
	Справки бухгалтерии Произведены отчисления от суммы начисленной заработной платы взносов на социальное страхование и обеспечение: а) работникам основного производства б) работникам аппарата управления	6 162 1 352
	Ведомость распределения Общехозяйственные расходы включаются в себестоимость произведенной готовой продукции	11 752
	Накладные, акты, ведомости Выпущена из производства и оприходована на склад готовая продукция по фактической себестоимости	97 614
	Акт инвентаризации Отнесена сумма недостачи на материально ответственное лицо	5 100

2016-09-16

421

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

⇐ Предыдущая 123 4 5 Следующая ⇒

Обсуждение в статье: Имущество ООО «Символ» на 1 июля 200_г

Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓