Формирование и исполнение бюджета Округа

Одним из главных показателей эффективности работы Администрации является обеспечение бюджетного процесса в Миасском городском округе.

Бюджет Округа на 2018 год принят Собранием депутатов Миасского городского округа (Решение № 1 от 11.12.2017 года «О бюджете Миасского городского округа на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов») по доходам в сумме 4158228,5 тыс. рублей, по расходам - 4153742,5 тыс. рублей при объеме профицита в сумме 4486,0 тыс. рублей.

Показатели бюджета были сформированы на основании базового варианта социально-экономического развития Миасского городского округа.

Основными задачами, которые решались в процессе исполнения бюджета, были повышение эффективности и качества управления муниципальными финансами, повышение уровня собственных доходов и результативности бюджетных расходов.

Для обеспечения выполнения поставленных задач утверждены Постановления Администрации от 30.01.2018 года № 435 «О мерах по реализации решения Собрания депутатов Миасского городского округа «О бюджете Миасского городского округа на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов» и № 473 «Об утверждении Плана мероприятий по увеличению эффективности использования собственной доходной базы и оптимизации расходов бюджета Миасского городского округа на 2018-2020 годы». В течение года проводилась работа по их реализации. По итогам года получены следующие результаты:

 - в бюджет Округа дополнительно поступило 21087,8 тыс. рублей, в том числе налоговых доходов – 7334,5 тыс. рублей, неналоговых доходов – 13753,3 тыс. рублей;

 - выполнены индикативные показатели по средней заработной плате работников, которым производится повышение заработной платы по Указам Президента и доведение заработной платы до МРОТ;

- кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2019 составила 37708,6 тыс. рублей, что на 30,5 % меньше чем на 01.01.2018 года (на 01.01.2018г. 54270,4 тыс. рублей);

- за счет досрочного погашения кредита, расходы на обслуживание муниципального долга были сокращены на 540,8 тыс. рублей.

Кроме того, постановлениями Администрации утверждены: предельный объем фонда оплаты труда, лимиты финансирования по теплу, электроэнергии, связи и горюче-смазочным материалам. На постоянной основе осуществлялся контроль за их исполнением.

По итогам проведенных уточнений бюджет Миасского городского округа на 2018 год составил: по доходам в сумме 4550770,9 тыс. рублей, по расходам – 4572400,3 тыс. рублей, дефицит бюджета – 21629,4 тыс. рублей.

В сравнении с 2017 годом увеличение основных показателей бюджета за 2018 год составило:

- на 2,6 % по доходам (уточненный бюджет на 2017 год 4437566,3 тыс. рублей);

- на 4,7 % по расходам (уточненный бюджет на 2017 год 4365999,2 тыс. рублей).

За 2018 год бюджет Миасского городского округа исполнен:

- по доходам в сумме 4534822,8 тыс. рублей (на 99,6 % от уточненного бюджета),

- по расходам – в сумме 4523950,0 тыс. рублей (на 98,9 % от уточненного бюджета),

- профицит составил 10872,8 тыс. рублей.

Увеличение к уровню 2017 года составило:

- на 3,0 % по доходам (исполнено за 2017 год на сумму 4404412,6 тыс. рублей);

- на 5,1 % по расходам (исполнено за 2017 год на сумму 4304923,9 тыс. рублей).

Фактически за 2018 год поступило налоговых и неналоговых доходов в бюджет Округа в сумме 1458662,5 тыс. рублей, что составляет 100,2 % к уточненным годовым бюджетным назначениям. К уровню 2017 года рост составил 4,3 %, или 60191,4 тыс. рублей.

Наибольший удельный вес в объеме налоговых и неналоговых доходов бюджета Округа в 2018 году приходится на следующие виды доходов:

• налог на доходы физических лиц – 56,2 %;

• налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения – 11,5%;

• земельный налог – 8,6 %.

Налоговые доходы исполнены в объеме 1300170,8 тыс. рублей, или 100,5 % к годовым уточненным бюджетным назначениям - 1293170,2 тыс. рублей. Дополнительно получено 7000,6 тыс. рублей. Рост налоговых доходов по отношению к уровню 2017 года составил 9,3 %, или 111112,6 тыс. рублей.

Неналоговые доходы в 2018 году исполнены в сумме 158491,7 тыс. рублей, или 97,2 % к годовым уточненным бюджетным назначениям в сумме 162984,6 тыс. рублей. Недополучено доходов на сумму 4492,9 тыс. рублей. Снижение неналоговых доходов по отношению к уровню 2017 года составило 24,3 %, или 50921,2 тыс. рублей.

Объем недоимки по налогам и задолженности по неналоговым доходам на 01.01.2019 года составляет 150481,9 тыс. рублей. Прирост к 2017 году составил 15737,1 тыс. рублей.

На заседания рабочей группы по обеспечению полноты и своевременности поступления налогов, сборов в консолидированный бюджет Челябинской области и страховых взносов в государственные внебюджетные фонды, арендной платы за земельные участки Миасского городского округа в 2018 г. были приглашены:

- 82 организации и ИП МГО по задолженности по налогам и сборам в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды, по задолженности по арендной плате за землю МГО;

- 12 физических лиц по задолженности по имущественным налогам физических лиц.

По результатам работы рабочей группы общая сумма налоговых и неналоговых поступлений в бюджет Миасского городского округа за отчетный период составила 2,9 млн. рублей (НДФЛ, арендная плата за землю МГО, земельный налог, УСНО, имущественные налоги физических лиц). Дополнительный доход в бюджет МГО в 2018 г. соответствует уровням дополнительных поступлений в 2016 г. и 2017 г.

Расходная часть бюджета Миасского городского округа исполнена в сумме 4523950,0 тыс. рублей (или 98,9%) при уточненном бюджете Округа на 2018 год в сумме 4572400,3 тыс. рублей.

Увеличение расходов к уровню прошлого года составило 5,1 %, или 219026,1 тыс. рублей.

Расходы на выполнение переданных государственных полномочий в общем объеме расходов бюджета Округа составили 55,8 %, или 2524718,2 тыс. рублей, расходы по собственным полномочиям – 1999231,8 тыс. рублей, или 44,2 % от общего объема расходов.

В отчетном периоде 98,7 %, или 4467477,6 тыс. рублей общего объема расходов произведено по целевым программам.

На выплату заработной платы и начисления за 2018 год направлено 2427924,5 тыс. рублей, или 53,7 % от общего объема расходов отчетного периода. В 2017 эти показатели соответственно составляли 2095593,4 тыс. рублей, или 48,7 %.

По состоянию на 01.01.2019 года просроченная задолженность по заработной плате отсутствует.

На финансирование муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг направлено 1677883,3 тыс. рублей, или 37,1 % от общего объема расходов. В 2017 году - 1515816,8 тыс. рублей, или 35,2 % от общего объема расходов.

Бюджет Миасского городского округа сохраняет свою социальную направленность. Доля расходов на финансирование социальной сферы составила 83,4 %, или 3774429,8 тыс. рублей в общей сумме расходов бюджета Округа. В 2017 году данный показатель составлял 81,1 %, или 3490838,3 тыс. рублей.

По состоянию на 01.01.2018 года задолженность по кредиту кредитной организации составляла 28000,0 тыс. рублей. В отчетном периоде произведено его погашение в полном объеме. За счет досрочного погашения кредита, расходы на обслуживание сократились на 540,8 тыс. рублей.

В декабре 2018 года по соглашению с Министерством Финансов Челябинской области № 11/2-18 от 07.12.2018 получен бюджетный кредит на сумму 31300,0 тыс. рублей на оплату субсидии по обоснованным дополнительным расходам и выпадающим доходам теплоснабжающим организациям. Процент за пользование кредитом - 0,1 % годовых.

Муниципальный долг по состоянию на 01.01.2019 года составил 31300,0 тыс. рублей.

Гарантии и поручительства в 2018 году не предоставлялись.

Бюджетная обеспеченность на одного жителя в отчетном году составила 27,4 тыс. рублей, против 26,4 тыс. рублей в 2017 году.