Определяем затраты на ТР проектируемого объекта

ТРзд. = Сзд* Нтр / 100, (руб.)

 

Где, Нтр – норма на ТР (1,5 – 3%) проектируемого объекта общая.

ТРзд. = 12332736 * 3% / 100 = 369982 (руб.)

 

Определяем амортизацию оборудования

АОоб. = Соб.*Нао.об / 100, (руб.)

 

Где, Нао.об – нормы амортизации оборудования (см. приложение), Соб. – стоимость оборудования имеющегося на участке и вновь введённого.

АОоб. = 963824 * 10,5% / 100 = 101201 (руб.)

Определяем затраты на текущий ремонт оборудования

ТРоб. = Соб*Нтр.об. / 100, (руб.)

 

Где, Нтр.об. – нормы на текущий ремонт оборудования – 5%, Соб. – стоимость оборудования имеющегося на участке и вновь введённого.

ТРоб. = 963824 * 5%/ 100 = 48191 (руб.)

Определяем расход электроэнергии на освещение, кВт – ч

Сосв. = 25* S *Фос. / 1000 кВт – ч

 

Где, 25 – расход осветительной электроэнергии на 1м² вт; S – площадь проектируемого объекта; Фос – число часов искусственного освещения (при одноименном режиме 800 ч, 2-х сменном режиме 2000 ч. 3-х сменном режиме 3300 ч в год)

Годовой расчет силовой электроэнергии:

Ссэ = (Руст*Фоб*Кз*Кс) / (Кп*Кпд)

 

Где, Руст – суммарная мощность токоприемников (смотреть ведомость оборудования); Фоб – действительный годовой фонд работы оборудования (см. таблицу); Кз – коэффициент загрузки оборудования (0,6 – 0,9); Кс – коэффициент спроса (0,15 – 0,28); Кп – коэффициент, учитывающий потери в сети (0,92 – 0,95); Кпд – коэффициент, учитывающий потери в двигателе (0,85 – 0,9).

Количество дней в году	Действительный годовой фонд работы оборудования (Фоб)
	При односменном режиме работы	При двусменном режиме работы
255	2120	4240
305	2440	4480
357	2856	5712
365	2920	5840

 

Общая сумма на электроэнергию:

Сэ = Ц₁квт* (Сосв + Ссэ)

 

Где, Ц₁квт – стоимость 1 квт-ч (принять установленную законодательством).

Сосв. = 25*146,4 * 800 / 1000 = 2928 (кВт – ч);

Ссэ = (98,4 * 2920 * 0,6 * 0,2) / (0,92 * 0,9) = 43099 (кВт – ч);

Сэ = 2,03 * (2928 + 43099) = 93435 (руб.)

Определяем затраты на водоснабжение

 

Расходы воды на бытовые и прочие нужды в рублях:

Своды = (25*Цхв + 40* Цгв) * Ксм * N р* Др *1,3 / 1000

 

Где, 25 – норма расхода воды с учетом коэффициента неравномерности; Цхв – стоимость 1м³ холодной воды в рублях, принять установленную законодательством; 40 – норма расхода горячей воды с учетом коэффициента равномерности в литрах;

Цгв – стоимость 1м³ горячей воды в рублях, принять установленную законодательством;

Ксм – коэффициент сменности работы проектируемого объекта (равен количеству смен работы ремонтных рабочих).

Др – дни работы ремонтного рабочего;

N рр – численность ремонтных рабочих; 1,3 – коэффициент, учитывающий расход воды на прочие нужды.

*Если на зоне, участке предусмотрены мойки, определяем расход воды на непредвиденные нужды в рублях.

Своды мойки = Асв*Дк*Нрасх*Чисп*Ц1м³ / 1000

 

Где, Нрасх – норма расхлда воды в литрах на один автомобиль; Ц1м³ – стоимость одного метра кубического воды в рублях принять установленную законодательством; Асп – списочное число автомобилей в парке; Дк – календарные дни; Чисп – коэффициент использования автомобилей;

 

Таблица №4

Подвижной состав	Расход при ручной мойке, в литрах	При механической мойке, в литрах
Легковые	60 – 70	100 – 250
Грузовые	100 – 160	150 – 200
Автобусы	100 – 200	150 – 200

Своды = (25 * 23,61 + 40 * 51,25) * 1 * 1 * 212 * 1,3 / 1000 = 726 (руб.)

 

Определяем затраты на отопление

Сотопления = (Нтеп*Фо* V *Цот*1м³) / (1000* J )

 

Где, Нтеп – удельный расход тепла на 1м² ккал/ч = 25;  Фо – количество часов отопительного сезона = 4320 часов;           J – удельная теплота испарения = 540; Цот.1м³ – цена отопления 1м³ здания, принять установленную законодательством

V = В*Н

Где, В-площадь объекта; Н – высота.

Сотопления = (25 * 4320 * 732 * 130) / (1000*540) =19032 (руб.);

V = 146,4* 5 = 732

Определяем затраты по технике безопасности и охране труда

Сохр. = (ФЗПр.р + Осоц)* 3 / 100,

 

Где, 3 -% приходящийся на охрану труда от основной и дополнительной заработной платы с отчислений в соц. страх. ФЗПр.р – см. п 2.8;

Осоц – см. п. 2.9.

Сохр. = (208111 + 56398) * 3 / 100 = 7935 (руб.)

Прочие затраты

 

Смета общественных расходов

№ п/п	Статья расходов	Обозначение	Сумма расходов, руб.
1	Стоимость вспомогательных материалов	Свм	35089,3
2	Заработная плата вспомогательных рабочих	ЗПвсп	-
3	Заработная плата ИТР	ЗПитр	-
4	Заработная плата служащих	ЗПслуж	120000
5	Амортизация на проектируемый объект	АОзд	320651
6	Текущий ремонт здания	ТРзд	369982
7	Амортизация оборудования	АОоб	101201
8	Текущий ремонт оборудования	ТРоб	48191
9	Затраты на электроэнергию	Сэ	93435
10	Затраты на водоснабжение	Свода	726
11	Затраты на отопление	Сотопления	19032
12	Затраты на технику безопасности и охрану труда	Сохр	7935
13	Прочие затраты	Спроч	56233
14	Итого общецеховых затрат	Зобщцех	1180897
15	Общехозяйственные расходы	Собщхоз	28076

 

Примечание.

1) Прочие затраты (Спроч) составляют – 5% от суммы всех общецеховых затрат.

2) 2) Зобщцех=Свм+ЗПвсп+Зпитр+ЗПслуж+АОзд+ТРзд+АОоб+ТРоб+ +Сэ+ +Свода+ Сотопления +Сохр + Спроч. 3) Затраты общехозяйственных расходов составляет -3 от суммы выше перечисленных:

Собщхоз = (ФЗП+Осоц+См+Сзч+Зобщцех)*3 / 100.

Зобщцех = 43511 + 0 + 0 + 120000 + 320651 + 369982 + 101201+ 48191 + 93435 + 726 + 19032 + 7935 + 56233 = 1180897 (руб.); Спроч. = 1124664 * 5% / 100 = 56233 (руб.); Собщхоз = (120000 + 56398 + 1450356,7 + 0 + 1180897) *3 / 100 = 28076 (руб.)

Составляем смету затрат зоны, участка и рассчитываем калькуляции продукции

№ п./п.	Статья затрат	Сумма, руб.	Структура затрат, %	Калькуляция продукции на 1 чел.час
1	Заработная плата ремонтных рабочих (ФЗПрр)	208111	7%	156
2	Отчисления на социальные нужды (Осоц)	56398	1%	42
3	Материалы (См)	1450356,7	50%	1092
4	Запасные части (Сзч)	-	-	-
5	Общецеховые расходы (Собщцех)	1180897	41%	889
6	Общехозяйственные расходы (Собщехоз)	28076	1%	21
7	Итого затрат (Собщ)	2923839	100	2200

 

(ФЗПрр / 2923839) *100 = 7%;

(Осоц / 2923839) *100 = 1%;

(См / 2923839) *100 = 50%;

(Собщцех / 2923839) *100 = 41%;

(Собщехоз / 2923839) *100 = 1%.

ФЗПрр / Т = 156 (Чел.час);

Осоц / Т = 42 (Чел.час);

См / Т = 1092 (Чел.час);

Собщцех / Т = 889 (Чел.час);

Собщехоз / Т = 21 (Чел.час).

 

 

Расчет показателей финансовой деятельности участка

Доход

Д = Ц1 чел.час*Т,

 

Где, Ц1 чел.час – цена за 1 Чел.час;

Ц1 чел.час = С1 чел.час+Н*С1 чел.час;

 

Где, Н – накопления, принять установленные законодательством равный 0,24. Накопления, закладываемые в цену продукции должны обеспечить: – уплату налогов; – образование резервного фонда участка. Рекомендуется принимать 5% от Нобщ; – образование фондов развития производства, фондов социального развития коллектива.

С1 чел.час – себестоимость одного Чел.часа.

Д = 2728 * 1327,5 = 3621420 (руб.);

Ц1 чел.час = 2200+0,24 * 2200 = 2728 (руб.).

 

Прибыль общая

Побщ = Д – Собщ,

 

Где, Собщ – себестоимость (затраты) зоны, участка.

Побщ = 3621420 – 2923839 = 697581 (руб.)

Прибыль чистая

Пчист = Побщ – Нприб,

Где, Нприб – налог на прибыль;

Нприб = (Побщ*24) / 100

 

Где, 24 -%, ставка налога на прибыль.

Пчист = 697581 – 6975 = 690606 (руб.);

Нприб = (697581 * 24) / 100 = 6975 (руб.)