Должностная инструкция бухгалтера-кассира

БФ «ХЕЛП»(наименование организации, предприятия и т.п.) " 14 " января 2009г. №2 Настоящая должностная инструкция разработана и утверждена на основании трудового договора с бухгалтером – кассиром и в соответствии с положениями Трудового кодекса Российской Федерации и иных нормативных актов, регулирующих трудовые правоотношения в Российской Федерации. I. Общие положения1.1. Бухгалтер-кассир относится к категории техническихисполнителей, принимается на работу и увольняется приказом главы попечительского совета по представлению главного бухгалтера.1.2. Бухгалтер-кассир непосредственно подчиняется главномубухгалтеру и его заместителям.1.3. В своей деятельности бухгалтер-кассир руководствуется:- нормативными документами и методическими материалами по вопросамвыполняемой работы;- уставом предприятия;- правилами внутреннего трудового распорядка предприятия;- приказами и распоряжениями директора предприятия;- распоряжениями главного бухгалтера и его заместителей;- настоящей должностной инструкцией.1.4. Бухгалтер-кассир должен знать:- нормативные правовые акты, положения, инструкции, другиеруководящие материалы и документы по ведению кассовых операций;- формы кассовых и банковских документов;- правила приема, выдачи, учета и хранения денежных средств и ценныхбумаг;- порядок оформления приходных и расходных документов;- лимиты остатков кассовой наличности, установленные дляпредприятия, правила обеспечения их сохранности;- порядок ведения кассовой книги, составления кассовой отчетности;- основы организации труда;- правила эксплуатации вычислительной техники;- основные положения законодательства о труде;- правила внутреннего трудового распорядка;- правила и нормы охраны труда.1.5. Во время отсутствия бухгалтера-кассира его обязанностиисполняет в установленном порядке назначаемый заместитель, несущий полную ответственность за надлежащее исполнение возложенных на него обязанностей.II. ФункцииНа бухгалтера-кассира возлагаются следующие функции:2.1. Осуществление операций с денежными средствами и ценными бумагами.2.2. Ведение кассовых книг (в валюте и рублях).2.3. Составление кассовой отчетности.III. Должностные обязанностиДля выполнения возложенных на него функций бухгалтер-кассир обязан:3.1. Осуществлять операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств и ценных бумаг с обязательным соблюдением правил, обеспечивающих их сохранность.3.2. Получать по оформленным в соответствии с установленным порядком документам денежные средства или оформлять их для получения безналичным путем в учреждениях банка для выплаты рабочим и служащим заработной платы, премий, оплаты командировочных и других расходов.3.3. Вести на основе приходных и расходных документов кассовую книгу, сверять фактическое наличие денежных сумм и ценных бумаг с книжным остатком.3.4. Составлять описи ветхих купюр, а также соответствующие документы для их передачи в учреждения банка с целью замены на новые.3.5. Составлять кассовую отчетность.3.6. Осуществлять наличные расчеты в установленном порядке с организациями и физическими лицами при оплате работ и услуг предприятия.IV. Взаимоотношения, связи по должностиПримечание. Данный раздел представляется дополнительно к настоящей инструкции для применения пользователями по своему усмотрению.Для выполнения функций и реализации прав, предусмотренных настоящей инструкцией, бухгалтер-кассир взаимодействует:4.1. С директором предприятия или должностным лицом, его замещающим по вопросам:- получения: распоряжений, указаний, приказов, относящихся непосредственно к его деятельности;- представления: всей необходимой информации о движении денежной наличности в кассе предприятия.4.2. С главным бухгалтером и его заместителями по вопросам:- получения: должностной инструкции, указаний на выплату или перечисление денежных средств сотрудникам предприятия, распоряжений, на прочие выплаты из кассы, списка лиц, которым разрешена выдача подотчетных средств, нормативных и инструктивных документов по ведению кассовых и банковских операций, пользованию кассовым аппаратом;- представления: всей необходимой информации о движении денежной наличности в кассе предприятия, в срок и качественно оформленных кассовых документов, журналов-ордеров.4.3. С сотрудниками бухгалтерского отдела (бухгалтерии) по вопросам:- получения: всех необходимых, надлежащим образом оформленных документов на осуществление кассовых и банковских операций, расчетных ведомостей, списков на выплату и перечисление заработной платы, приходных и расходных кассовых ордеров и других документов, необходимых для осуществления бухгалтерского учета кассовых операций;- представления: кассовых отчетов, выписок по банковским счетам, сведений о депонированных суммах и другой информации о движении денежных средств.4.4. С другими сотрудниками предприятия по вопросам:- получения: договоров, служебных записок, распоряжений и других документов, подписанных распорядителями кредитов, о приеме в кассу и выдаче из кассы денежных средств;- представления: квитанций к приходным и расходным кассовым ордерам.4.5. С коммерческими банками по вопросам:- получения: распоряжения об установленном лимите кассы и его выездной проверки путем снятия наличности в кассе предприятия, выписок о движении денежных средств на банковских счетах, наличных денежных средств на нужды предприятия;- представления: банковских документов для получения и сдачи в банк наличных денежных средств, осуществления безналичных платежей (платежных поручений, заявлений на перевод, объявлений на взнос наличными, расчетных чеков и других денежных документов). Руководитель структурного подразделения Демина Н. И. Демина (инициалы,фамилия)(на работника которого составленадолжностная инструкция) (подпись) "14 " января 2009г. Согласовано: Начальник юридического отдела

Юрисконсульт Зотов (подпись)

В.Г. Зотов (расшифровка подписи)

"14" января 2009г. С настоящей должностной инструкцией ознакомлен: Котова В. Е. (инициалы, фамилия) Котова(подпись) "14 " января 2009г

 

УТВЕРЖДАЮ

Попечительский совет

Благотворительного фонда «ХЕЛП»