Динамика числа ночевок, койко-дни / чел.

Показатель	Предыдущий год	Отчетный год	Абсолютный прирост	Темп роста, проц.
Число ночевок	5,8	5,2	0,6	89,6

 

В отчетном году число ночевок уменьшилось на 10,4%.

Так же можно определить, какую выручку гостинице принес 1 человек (Таблица 3.16).

 

Таблица 3.16

Динамика выручки, р. / чел.

Вид услуг	Предыдущий год	Отчетный год	Абсолютный прирост	Темп роста, проц.
Продажа номеров	4856,1	4372,7	-483,4	90

 

Выручка, приносимая одним человеком, в отчетном году составила 4373 рубля, что меньше чем в предыдущем году на 10%.

Таким образом, выручка от продажи номеров зависит от нескольких факторов:

 

В = Ч * N_н * Р;

 

∆В = 96200*5,2*837,9 – 85600*5,8*838,2 = 419151096 – 416149536 = 3001560

∆В_/Ч = 96200*5,8*838,2 – 416149536 = 467682072 – 416149536 = 51532536

∆В_{/ Nн} = 96200*5,2*838,2 – 467682072= 419301168 – 467682072 = -48380904

∆В_/Р= 419151096 – 419301168 = - 150072

Выручка от продажи номеров увеличилась на 3001560 рублей. Число ночевок, приходящихся на одного человека, снизило выручку на 48380904 рублей.

 

Анализ использования трудовых ресурсов

 

Цель анализа: оценить эффективность использования трудовых ресурсов и выявить резервы роста производительности труда.

Оценка относительной экономии трудовых ресурсов:

∆Ч _{отн..экон.} = 451 - 424*1,036 = 451 – 439,3 = 11,7 тыс. руб.

Использование трудовых ресурсов в отчетном году увеличилась на 11,7 тыс. руб.

Среднесписочной численности работников в отчетном году по сравнению с предыдущим увеличился на 6,4%(Таблица 4.1).

 

Таблица 4.1

Динамика среднесписочной численности работников, чел.

Категория персонала	Предыдущий год	Отчетный год	Абсолютный прирост	Темп роста, проц.
Среднесписочная численность работников	424	451	27	106,4
в том числе администратор	49	48	-1	97,9
менеджер	30	35	5	116,7
портье	26	26	0	100
горничная	97	96	-1	98,9
врачей	4	4	0	100
средний медицинский персонал	6	6	0	100
работников общественного питания	178	168	-10	94,4
средняя численность внешних совместителей и работников, выполнявших работы по договорам гражданско-правового характера	26	56	30	215,4
Численность работников, привлекаемых к работе в сезонный период	8	12	4	150

 

Среднесписочная численность работников в отчетном году по сравнению с предыдущим увеличилась на 6,4%. Всех больше увеличилась средняя численность внешних совместителей и работников, выполнявших работы по договорам гражданско-правового характера на 115,4%. Динамика работников общественного питания уменьшилось на 5,6%.

Структура среднесписочной численности работников (Таблица 4.2).

 

Таблица 4.2

Структура среднесписочной численности работников, проц.

Категория персонала	Предыдущий год	Отчетный год	Отклонение
Среднесписочная численность работников	100	100	-
в том числе администратор	11,6	10,6	-1
менеджер	7,1	7,8	0,7
портье	6,1	5,8	-0,3
горничная	22,9	21,3	-0,4
врач	0,9	0,9	0
средний медицинский персонал	1,4	1,3	-0,1
работников общественного питания	42	37,2	-4,8
средняя численность внешних совместителей и работников, выполнявших работы по договорам гражданско-правового характера	6,1	12,4	6,3
Численность работников, привлекаемых к работе в сезонный период	1,9	2,7	0,6

 

Средняя численность внешних совместителей и работников, выполнявших работы по договорам гражданско-правового характера увеличилась на 6,3%, наиболее уменьшилось работников общественного питания на 4,8%. Число врачей не изменилось.

Численности работников по виду деятельности в отчетном году по сравнению с предыдущим увеличился не значительно на 0,8% (Таблица 4.3).

 

Таблица 4.3

Динамика численности работников по виду деятельности, чел.

Вид деятельности	Предыдущий год	Отчетный год	Абсолютный прирост	Темп роста, проц.
Всего	476	472	-4	100,8
в том числе по видам деятельности: услуги размещения	278	282	4	101,4
общественное питание	178	168	-10	94,4
бытовое обслуживание	20	22	2	110

 

Численность работников по услугам размещения и бытовому обслуживания в отчетном году увеличился по сравнению с предыдущим (на 1,4% и на 10%), а численность рабочих по общественному питанию уменьшился на 5,6%.

Структура численности работников по видам деятельности (Таблиц 4.4).

 

Таблица4.4

Структура численности работников по видам деятельности, проц.

Вид деятельности	Предыдущий год	Отчетный год	Отклонение
Всего	100	100	-
в том числе по видам деятельности: услуги размещения	58,4	59,7	1,3
общественное питание	37,4	35,6	-1,8
бытовое обслуживание	4,2	4,7	0,5

 

Доля численности работников общественного питания уменьшилось на 1,8%. Доля численности работников услуг размещения и бытового обслуживания увеличился (на 1,3% и на 0,5%).

Среднегодовая выработка одного работника (Таблица 4.5).

 

Таблица 4.5

Среднегодовая выработка одного работника, тыс.р.

Показатели	Предыдущий год	Отчетный год	Абсолютный прирост	Темп роста, проц.
Всего	988	1033	45	104,6
в том числе по видам деятельности: услуги размещения	1692	1492	-200	88,2
общественное питание	241	216	-25	89,6
бытовое обслуживание	243	169	-74	69,5

 

Среднегодовая выработка одного работника по всем показателям снизились, значительно уменьшилось по бытовому обслуживанию.

Оценка относительной экономии фонда заработной платы:

∆ФЗП = 82970 – 69650*1,036 = 82970 – 72157,4 = 10812,6 тыс.р.

Затраты на заработной платы в отчетном году увеличилось на 10812,6 тыс. руб.

Фонда заработной платы отчетном году по сравнению с предыдущим увеличился на 19,1% (Таблица 4.6).

Таблица 4.6

Динамика фонда заработной платы, тыс.р.

Вид деятельности	Предыдущий год	Отчетный год	Абсолютный прирост	Темп роста, проц.
Всего	69650	82970	13320	119,1
в том числе по видам деятельности: услуги размещения	38110	43970	5860	115,4
общественное питание	26920	33800	6880	125,6
бытовое обслуживание	4620	5200	580	112,6

 

Фонд заработной платы по всем показателям увеличился. Более всего фонд заработной платы увеличился по общественному питанию на 25,6%, все остальные показатели увеличились не значительно.

Структура фонда заработной платы (Таблица 4.7).

 

Таблица 4.7