Тема 2 Валютные правоотношения

Новосибирск 2018

 

Методические указания и задания к занятиям семинарского типа, контрольной и самостоятельной работе по дисциплине «Валютное право» для обучающихся направления подготовки 40.03.01 Юриспруденция, направленность «Гражданско-правовая» [сост. Е.И.Киселева, доцент]; ЧОУ ВО Центросоюза СибУПК. – Новосибирск, 2018. – 23 с.

 

 

Рецензент А.В. Годованный, канд. юрид. наук, доцент, заведующий кафедрой конституционного и международного права

 

Методические указания и задания утверждены и рекомендованы к использованию в образовательном процессе кафедрой гражданского права, протокол № 10 от 22 июня 2018 г.

 

© Сибирский университет

потребительской кооперации, 2018

СОДЕРЖАНИЕ

 

1. Общие положения………………………………………………………….4

2. Темы и их краткое содержание……………………………………………5

3. Методические указания и задания к занятиям семинарского типа,

контрольной и самостоятельной работе…………………………...…………9

4.Список рекомендуемой литературы………………………………..………21

5. Перечень информационных ресурсов …………………………….……23

6. Учебно-методическое обеспечение…………………………..............…..23

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

 

Дисциплина «Валютное право» включена в дисциплины вариативной части учебного плана направления подготовки 40.03.01 Юриспруденция, направленность «Гражданско-правовая».

Методические указания и задания к занятиям семинарского типа, контрольной и самостоятельной работе по дисциплине «Валютное право» предназначены для работы студентов на семинарских занятиях, самостоятельного изучения дисциплины на основе литературных источников и нормативных актов, приобретения практических навыков анализа конкретных ситуаций, связанных с валютным регулированием, а также выполнения контрольной работы для студентов очной и заочной форм обучения.

Содержание дисциплины основывается на преемственности и взаимосвязи с такими дисциплинами, как: Финансовое право, Гражданское право, Международное право, Международное торговое право, Предпринимательское право, Международное частное право.

Самостоятельная работа способствует закреплению полученных навыков по регулированию валютных отношений и расширению теоретических познаний по дисциплине.

    Целью изучения дисциплины «Валютное право» является освоение студентами основ теории валютного права и содержания правового регулирования валютных отношений, а также получение знаний, умений и навыков в области экспертно-консультационной деятельности, связанной с консультированием граждан и юридических лиц по вопросам валютного права и осуществлением правовой экспертизы документов в указанной сфере.

 Освоение дисциплины способствует подготовке выпускника к решению следующих задач профессиональной деятельности:

- способность соблюдать законодательство Российской Федерации, в том числе Конституцию Российской Федерации, федеральные конституционные законы и федеральные законы, а также общепризнанные принципы, нормы международного права и международные договоры Российской Федерации;

- способность толковать нормативные правовые акты.

В методической разработке предложены вопросы для самоподготовки, задачи и методические указания по их выполнению.

ТЕМЫ И ИХ КРАТКОЕ СОДЕРЖАНИЕ

Тема 1. Понятие и содержание валютного права

Обмен до возникновения производства. Эквиваленты стоимости при обмене. Ликвидный и повышенный спрос.

Носители функций денег с возникновением и развитием товарного производства. Отражение денежными материалами специфических потребностей на каждой территории. Металлические деньги до появления монет.

Причины появления монет. Право на эмиссию. Гарантии. Золотой стандарт.

Валютные реформы в России.

Понятие валютного права и его место в системе права. Основные подходы к решению проблемы отраслевой принадлежности валютного права. Система институтов валютного права. Происхождение валютного права.

Понятие и элементы валютной политики государства. Проблема определения пределов вмешательства государства в валютные отношения.

Предмет валютного права. Метод валютного права. Основные способы правового регулирования. Обязывание, запрет, управомочивание. Понятие правового режима валютных операций. Дозволительный и разрешительный правовой режим.

Понятие и система принципов валютного права. Приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования. Исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов. Единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации. Единство системы валютного регулирования и валютного контроля. Обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

Источники валютного права. Основные международные правовые акты. Конституция Российской Федерации как источник валютного права. Валютное законодательство Российской Федерации, акты органов валютного регулирования и акты органов валютного контроля.

Способы изложения норм в законе. Роль специальных нормативных актов (подзаконных актов).

Действие валютного законодательства Российской Федерации, актов органов валютного регулирования и актов органов валютного контроля во времени, в пространстве и по кругу лиц.

 

Тема 2. Валютные правоотношения

Понятие и элементы валютных правоотношений. Субъекты, предмет и объекты валютных правоотношений. Классификация валютных правоотношений. Частные и публичные правоотношения.

Понятие, признаки и виды валютных операций. Понятие «приобретение» и «отчуждение» для целей валютных операций.

Объекты валютных операций. Понятие и виды валютных ценностей. Валюта Российской Федерации и внутренние ценные бумаги как объекты валютных операций.

Субъекты валютных правоотношений. Участники валютных операций и лица, осуществляющие валютное регулирование и валютный контроль. Понятие резидента и нерезидента. Проблема отнесения индивидуальных предпринимателей к категории «резидент» и «нерезидент». Проблема распространения на индивидуальных предпринимателей норм валютного законодательства, касающихся правового положения физических лиц и юридических лиц.

Понятие уполномоченного банка. Особенности правового положения уполномоченного банка.

Понятие и особенности правового положения валютных бирж.

 

Тема 3. Валютное регулирование

Цели, задачи и пределы налогово-бюджетной и денежно-кредитной политики. Средства осуществления валютной политики государства.

Понятие, цели и направления валютного регулирования. Уровни валютного регулирования в зависимости от его территориальной направленности: межгосударственный и внутригосударственный (национальный).

Методы валютного регулирования: прямые (императивные) и косвенные (диспозитивные). Режимы валютного регулирования: валютная монополия государства, наличие системы валютных ограничений, отсутствие валютных ограничений.

Виды мер валютной политики. Объект регулирования. Долгосрочные целевые показатели государства. Переменные цели валютной политики. Открытие экономики для конкуренции иностранных производителей - положительные и отрицательные эффекты. Привлечение инвестиций. Бегство капиталов. Факторы от которых зависят краткосрочные и среднесрочные задачи валютного регулирования. Девальвация. Объекты валютного регулирования.

Правовой режим валютных операций. Общедозволительный и разрешительный правовой режим. Специфика проявления правового режима при регулировании валютных операций между резидентами и нерезидентами; между резидентами; между нерезидентами и ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг.

Инструменты, используемые государством для обеспечения пропорций спроса и предложения валют. Инструменты валютных ограничений и мероприятия государства для их обеспечения. Характер валютных ограничений. Экономические инструменты. Цель ограничения прав на валютные операции. Валютные ограничения: практика развитых и развивающихся стран. МВФ. ВТО. Членство (приобретения и последствия) в ВТО, GATT, GATS, TRIPS/

Система органов валютного регулирования, их компетенция. Полномочия иных органов государственной власти, затрагивающих сферу валютного регулирования.

Валютные операции между резидентами. Валютные операции по сделкам между уполномоченными банками. Операции между резидентами и уполномоченными банками. Операции физических лиц — резидентов. Операции, связанные с расчетами в магазинах беспошлинной торговли. Иные виды валютных операций, разрешенных к проведению между резидентами.

Валютные операции между нерезидентами.

 

Тема 4. Валютный контроль. Ответственность за нарушения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования

Понятие и цели валютного контроля. Принципы валютного контроля: законность; обязательность; обеспечение коммерческой, банковской и служебной тайны; институциональность; принцип разграничения компетенции. Направления валютного контроля. Предмет, объект и субъекты валютного контроля.

Понятие формы валютного контроля. Правительственный, общий и специальный валютный контроль. Основные, специализированные и дополнительные методы валютного контроля.

Органы валютного контроля и агенты валютного контроля, их компетенция. Отличия в правомочиях органов и агентов валютного контроля. Разграничение функций и взаимодействие федеральных органов исполнительной власти в области валютного контроля, их взаимодействие с Центральным банком Российской Федерации.

Контроль за совершением валютных операций кредитными организациями и валютными биржами. Контроль за совершением валютных операций резидентами и нерезидентами не являющимися кредитными организациями или валютными биржами.

Виды документов, которые могут запрашиваться в связи с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Правила легализации документов, исходящих от официальных органов иностранных государств.

Права и обязанности резидентов и нерезидентов при проведении валютного контроля. Порядок обжалования решений и действий (бездействия) органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц.

Гражданско-правовая, административная и уголовная ответственность резидентов и нерезидентов за нарушения актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования. Виды и размеры ответственности за нарушение валютного законодательства. Повторное нарушение. Виды санкций. Порядок взыскания с физических лиц. Порядок обжалования. Сроки подачи жалобы. Срок рассмотрение жалобы. Приостановление исполнения. Порядок исполнения актов юрисдикционных органов, принятых по итогам рассмотрения дел, связанных с нарушением валютного законодательства.

Ответственность должностных лиц организаций – резидентов и нерезидентов за нарушение валютного законодательства. Права и обязанности должностных лиц органов и агентов валютного контроля. Сохранение коммерческой тайны резидентов и нерезидентов органами и агентами валютного контроля и их должностными лицами. Обжалование должностных лиц органов валютного контроля.

Особенности ответственности уполномоченных банков.

 

Тема 5. Правовой режим счетов, используемых при проведении валютных операций

Понятие и отличительные признаки валютных счетов. Виды счетов резидентов и нерезидентов, используемых при проведении валютных операций. Порядок открытия счетов физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.

Правовой режим счетов резидентов, используемых при проведении валютных операций. Счета в иностранной валюте, открываемые резидентами в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации. Текущие и транзитные валютные счета, открываемые резидентами в иностранной валюте в уполномоченных банках.

Правовой режим счетов резидентов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации. Порядок уведомления налоговых органов об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации.

Правовой режим счетов нерезидентов в уполномоченных банках.

Особенности правового режима корреспондентских счетов уполномоченных банков и банков-нерезидентов при проведении валютных операций.

 

Тема 6. Валютное регулирование и валютный контроль операций, осуществляемых при экспорте и импорте

Понятия экспорта, импорта и иных понятий внешнеэкономической деятельности для целей валютного регулирования и валютного контроля.

Понятие и функции паспорта сделки. Правила оформления паспорта сделки. Документы, предоставляемые резидентом в уполномоченный банк для оформления паспорта сделки. Порядок переоформления и закрытия паспорта сделки. Валютные операции, по которым не требуется оформления паспорта сделки.

Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации. Проблема применения конструкций зачета, новации и отступного в связи с требованием о репатриации. Ответственность за невыполнение требования о репатриации.

Правовое регулирование ввоза в Российскую Федерации и вывоза из Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг.

 

Тема 7. Правовое регулирование купли-продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации

Понятие и виды валютных рынков. Национальные, региональные и международный валютные рынки. Биржевой и внебиржевой валютный рынок. Валютный рынок с одним и двойным режимом. Рынок евровалют, еврооблигаций, еврокредитов и евродепозитов.

Понятие купли-продажи иностранной валюты. Конверсионные и валютно-обменные операции. Наличные и срочные операции. Валютный арбитраж.

Валютные риски. Понятие валютной позиции уполномоченного банка. Открытая и закрытая валютная позиция. Длинная и короткая валютная позиция. Лимиты открытых валютных позиций.

Организация торгов иностранной валютой на Единой торговой сессии межбанковских валютных бирж. Торговая, расчетная и дополнительная сессия ЕТС. Инструменты торговли на ЕТС. Порядок заключения сделок.

Понятие и виды валютных курсов. Прямая и обратная котировка. Кросс-курс. Понятие бивалютной корзины. Порядок установления Банком России официальных курсов иностранных валют к рублю.

Операции уполномоченных банков с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц.

3. МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ И ЗАДАНИЯ К
ЗАНЯТИЯМ СЕМИНАРСКОГО ТИПА, КОНТРОЛЬНОЙ
И САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЕ

Самостоятельная работа является одним из видов учебной деятельности обучающихся, способствует развитию самостоятельности, ответственности и организованности, творческого подхода к решению проблем учебного и профессионального уровня. Самостоятельная работа проводится с целью:

    - систематизации и закрепления полученных теоретических знаний и практических умений обучающихся;

    - углубления и расширения теоретических знаний;
    - формирования умений использовать специальную литературу;
   - развития познавательных способностей и активности обучающихся: творческой инициативы, ответственности и организованности;
   - формирования самостоятельности мышления, способностей к саморазвитию, самосовершенствованию и самореализации.

    Аудиторная самостоятельная работа по учебной дисциплине проводится на учебных занятиях под непосредственным руководством преподавателя и по его заданию (перечень заданий приведен ниже). Внеаудиторная самостоятельная работа выполняется по заданию преподавателя без его непосредственного участия для обучающихся очной и заочной форм обучения.

Основными видами аудиторной самостоятельной работы являются:
     - обсуждение теоретических вопросов и решение практических задач по темам дисциплины;

     - работа с литературой и другими источниками информации, в том числе электронными.

Решение задач осуществляется на семинарских занятиях в соответствии с графиком учебного процесса. Для подготовки к практическому занятию обучающиеся должны изучить соответствующую главу основного учебного пособия, рекомендованную специальную литературу и нормативные акты. Кроме того, необходим самостоятельный поиск и подбор литературы, включая монографии и журнальные публикации, информацию из сети Интернет.

Практическая задача должна иметь четкую формулировку, к ней должны быть поставлены вопросы, ответы на которые необходимо найти и обосновать. Критерии оценки правильности решения задачи должны быть известны всем обучающимся.

Внеаудиторная самостоятельная работа выполняется по заданию преподавателя, но без его непосредственного участия. Перед выполнением внеаудиторной самостоятельной работы преподаватель проводит консультацию с определением цели задания, его содержания, сроков выполнения, ориентировочного объема работы, основных требований к результатам работы, критериев оценки, форм контроля и перечня литературы. В процессе консультации преподаватель предупреждает о возможных типичных ошибках, встречающихся при выполнении задания.

     Видами заданий для внеаудиторной самостоятельной работы могут быть:

     - конспектирование текста; выписки из текста; работа со словарями и справочниками, нормативно-правовой документацией;

     - для закрепления и систематизации знаний: работа с конспектом лекции (обработка текста);

     - подготовка сообщений к выступлению на семинаре, конференции; подготовка рефератов, докладов;

     - решение задач.

При выполнении внеаудиторной самостоятельной работы обучающийся имеет право обращаться к преподавателю за консультацией с целью уточнения задания, формы контроля выполненного задания. Контроль результатов внеаудиторной самостоятельной работы студентов может проводиться в письменной, устной или смешанной форме.

 Для студентов заочной формы обучения, а также заочной формы обучения с применением ДОТ результатом внеаудиторной самостоятельной работы является предоставление контрольной работы.

Контрольная работа является одной из составляющих учебной деятельности студента по овладению знаниями в области трудового права.

Цель контрольной работы – закрепить знания, накопленные в результате изучения дисциплины, приобрести навык самостоятельной работы и умение применять теорию в решении конкретных задач по ситуациям, возникающим в сфере трудового права.

Задачи, стоящие перед студентом при подготовке и написании контрольной работы:

1. закрепление полученных ранее теоретических знаний;

2. выработка навыков самостоятельной работы;

3. выяснение подготовленности студента к семинарским занятиям.

Контрольная работа должна включать: титульный лист, оглавление, ответы на вопросы, практическое задание, список использованных источников и литературы.

Задание контрольной работы студенты получают у преподавателя во время установочной или основной сессии.

Контрольная работа должна быть представлена на проверку преподавателю на семинарских занятиях в период сессии. Защита контрольной работы проводится в форме собеседования, либо в интерактивной форме для студентов, обучающихся по образовательной программе с применением дистанционных образовательных технологий. Задание может выполняться студентом в период сессии в аудитории под руководством преподавателя.

Вопросы для самоподготовки по темам дисциплины

1. Понятие валютного права и его место в системе права.

2. Предмет валютного права.

3. Метод валютного права.

4. Принципы валютного права.

5. Источники валютного права.

6. Понятие и элементы валютного правоотношения.

7. Субъекты валютных правоотношений.

8. Понятие резидента.

9. Понятие нерезидента.

10. Понятие, признаки и виды валютных операций.

11. Объекты валютных операций.

12. Понятие валютных ценностей.

13. Понятие уполномоченного банка.

14. Валютные операции между резидентами и нерезидентами.

15. Валютные операции между резидентами.

16. Валютные операции между нерезидентами.

17. Понятие и цели валютного контроля.

18. Формы и методы валютного контроля.

19. Органы валютного контроля.

20. Агенты валютного контроля.

21. Права и обязанности резидентов и нерезидентов при проведении валютного контроля.

22. Гражданско-правовая ответственность за нарушения валютного законодательства.

23. Административная ответственность за осуществление незаконных валютных операций.

24. Валютные операции между резидентами.

25. Валютные операции между нерезидентами.

26. Понятие экспорта и импорта для целей валютного регулирования и валютного контроля.

27. Правила оформления паспорта сделки.

28. Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации.

29. Правовой режим валютных счетов и вкладов резидентов и нерезидентов.

30. Операции уполномоченных банков с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте.

3.2. Вопросы для занятий семинарского типа, контрольной
и самостоятельной работы

Тема 1. Понятие и содержание валютного права

Вопросы:

1.Понятие валютного права и его место в системе права.

2. Понятие и элементы валютной политики государства. Проблема определения пределов вмешательства государства в валютные отношения.

3. Предмет валютного права. Метод валютного права. Основные способы правового регулирования. Обязывание, запрет, управомочивание. Понятие правового режима валютных операций. Дозволительный и разрешительный правовой режим.

    4. Понятие и система принципов валютного права. Приоритет экономических мер в реализации государственной политики.

5. Источники валютного права. Основные международные правовые акты. Конституция Российской Федерации как источник валютного права. Валютное законодательство Российской Федерации, акты органов валютного регулирования и акты органов валютного контроля.

Тема 2 Валютные правоотношения

1. Понятие и элементы валютных правоотношений. Классификация валютных правоотношений. Частные и публичные правоотношения.

2. Объекты валютных операций. Понятие и виды валютных ценностей. Валюта Российской Федерации и внутренние ценные бумаги как объекты валютных операций.

3. Субъекты валютных правоотношений. Участники валютных операций и лица, осуществляющие валютное регулирование и валютный контроль. Понятие резидента и нерезидента.