Связь теневой экономики и экономической преступности.

       При исследовании экономической преступности часто используется понятие «теневая экономика», в связи с этим нужно рассмотреть вопрос об их соотношении.

       Термины «экономическая преступность» и «теневая экономика» сегодня широко используются учеными, занимающимися изучением социально – экономических и правовых проблем. Между тем понятие их раскрыто в литературе еще не достаточно четко. Нередко в публикациях теневая экономика рассматривается как синоним экономической преступности. Действительно, между этими явлениями много общего, поскольку они генетически связаны с существующими экономическими отношениями. В то же время отождествлять их нельзя, ибо они различаются межу собой по совей социальной и правовой природе.

Понятие «теневой экономики» применяется для обозначения неофициальной, скрытой от государственного финансового контроля и налогообложения экономической деятельности.

В литературе используются и другие термины: «ridden economy» («скрытая экономика»), «black economy» («черная экономика»), «informal economy» («нелегальная экономика»), «underground economy» («подпольная экономика»), «irregular economy» («беспорядочная экономика»), «subterran ear economy» («тайная экономика»), «secondary economy» («вторичная экономика») и т.п.

По мнению многих исследователей, существует взаимосвязь между развитием легальной и неофициальной экономикой. Так, в начале 80 – х г. двадцатого века в странах, где наблюдался относительно незначительный рост легальной экономики (например, в Швеции, Норвегии и Голландии), нелегальная экономика росла быстрее. Там же, где отмечался быстрый рост официальной экономики, нелегальная экономика росла медленнее (Англия, Испания, Швейцария и ФРГ) или даже сокращалась (США, Канада, Франция).

В основу разграничений понятий «теневая экономика» и «экономическая преступность» должен быть положен, главным образом, формальный признак: признаются ли уголовным законом деяния, составляющие эти явления, преступными или нет.

Таким образом, это понятия соотносится между собой как общее и особенное.

Экономическая преступность является наиболее опасной разновидностью теневой экономики. Будучи генетически связанной с последней, экономическая преступность, как и всякое уголовно – правовое явление, обладает определенной самостоятельностью.

Если теневая экономика в целом должна изучаться как один из видов социальных отклонений, то экономическая преступность – категория криминологическая и требует специальных криминологических и уголовно – правовых исследований.

Разумеется, далеко не все сферы теневой экономики представляют собой экономическую преступность, однако само существование теневой сферы экономической активности является питательной средой для такой преступности.

В последние годы сформировались криминальные секторы теневой экономики, непосредственно связанные с экономической преступностью. К ним можно отнести:

1) Криминальный рынок оружия и военной техники, формирующийся за счет хищений военного имущества с армейских складов, незаконной продажи оружия и военного снаряжения, хищений с оружейных заводов, контрабанды; данный фактор является весьма значимым при оценке всевозрастающей вооруженности преступности в целом, а также общей нестабильности;

2) Незаконный экспорт сырья, энергоносителей, редкоземельных и цветных металлов, включающий: а) контрабандный вывоз радиоактивных элементов, драгоценных металлов, а также дорогостоящего сырья животного или растительного происхождения; б) экспорт цветных и редкоземельных металлов по документам, оформленным на другую экспортную продукцию; в) осуществление внешнеторговых сделок на неэквивалентной основе; г) официально оформленный экспорт сырья, полуфабрикатов, изделий по намеренно заниженным ценам с целью последующей перепродажи;

3) «отмывание денег», полученных незаконным путем;

4) Сокрытие доходов (прибыли) или иных объектов налогообложения;

5) Криминологически значимые последствия приватизации: весьма распространенными являются случаи противоправного завладения имуществом предприятий. В ряде случаев зарегистрированы факты силового воздействия организованных преступных структур на «нежелательных конкурентов», что обеспечивало возможность контроля над акционируемыми предприятиями;

6) Преступления в кредитно – финансовой сфере (эта сфера остается одной из наиболее уязвимых в криминологическом плане): значительное распространение приобретают незаконное получение и нецелевое использование льготных кредитов (часто связанные с дачей взяток); обман вкладчиков, мошенничество;

7) Активизация деятельности расхитителей в сфере добычи, переработки и реализации драгоценных металлов и камней;

8) Торговля кредитными автомобилями (включая поставки из стран Европы);

9) Подпольное производство спиртных напитков;

10) Относительно новые виды преступной деятельности в экономической сфере, например, мошенничество, связанное с использованием кредитных карточек, а также мошенничество со страховкой; компьютерные преступления, торговля человеческими органами и т. п.