Понятие денег и денежной реформы

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………3

 

ГЛАВА 1. ИСТОРИЧЕСКИЙ ОПЫТ ДЕНЕЖНЫХ РЕФОРМ

В РОССИИ……………………………………………………………………….5

1.1. Понятие денег и денежной реформы………………………………………5

1.2. Из истории денежных реформ России…………………………………….10

 

ГЛАВА 2. ДЕНЕЖНЫЕ РЕФОРМЫ В РОССИИ НА

СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ………………………………………………………17

2.1. Денежная реформа 1992-1993 гг…………………………………………...17

2.2. Деноминация рубля…………………………………………………………21

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….26

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………..27

ВВЕДЕНИЕ

С начала 90-х годов Россия вступила в новый этап своего развития, который характеризуется коренными изменениями в политической, экономической, социальной и других сферах жизнедеятельности. Главной чертой этого периода является переход к социально-ориентированной рыночной экономике. Становление и развитие рыночных отношений предопределили повышение роли денег.

Деньги относятся к тем понятиям, которые оказывают существенное влияние на жизнь общества и отдельного гражданина. В этом смысле иметь представление о деньгах как о важном экономическом явлении должен каждый человек, независимо от образования и рода профессиональной деятельности. Знания о деньгах относятся к общекультурным знаниям. Деньги – одна из ключевых категорий товарной системы хозяйства. Без изучения их природы, сущности и функций нельзя понять механизм функционирования рыночной экономики, овладеть искусством управления государством. Денежная система составляет тот необходимый базис, на котором в совокупности строится рыночная экономика. Эффективно и стабильно функционирующая денежная система – это залог нормальной работы экономики и ее устойчивого роста.

Огромное значение денег доказывает тот факт, что в денежном измерении определяются почти все макро- и микроэкономические показатели, что позволяет прослеживать их в динамике, и сравнивать между собой. К основным показателям относятся денежная масса, уровень цен, валовой национальный продукт, прибыль, выручка, затраты.

Деньги также составляют основу платежной системы страны. А отлаженная платежная система – это условие нормальной и бесперебойной работы производства.

Современная инфляция – обесценивание денег в России заставляет более подробно остановиться на сущности и содержании денег и денежного обращения. Ведь жестокий экономический кризис наиболее болезненно проявляется именно на стоимости денег, по ним приходится основной удар, они – фундамент и средство хозяйственной деятельности.

Деньги являются товаром, на них есть спрос и предложение. Несбалансированность спроса и предложения денег может привести к серьезным диспропорциям в экономике, инфляции и гиперинфляции. При разумном регулировании спроса и предложения на деньги возможно эффективное стимулирование экономического роста.

Критическое состояние экономики, в том числе денежного обращения России, порождает мно­жество предложений по исправлению сложившейся ситуации, и в первую очередь по части улучшения де­нежного хозяйства. И это вполне естественно, так как рыночная экономика — это денежная экономика и без наведения порядка в сфере денежных отношений добиться устойчивого экономического роста невозмож­но. Спектр предлагаемых усовершенствований весьма широк: от частных поправок до радикальных измене­ний, включая проведение денежной реформы. Поэтому тема «Денежная реформа России» актуальна в настоящее время.

 Цель данной работы состоит в изучениисущности и значения денежных реформ, проводимых в России.

Задачи работы заключаются в следующем:

- проанализировать исторический опыт денежных реформ в России;

- раскрыть сущность денежных реформ на современном этапе.

При написании данной работы использовались книги и статьи под редакцией Е.Б. Пошерстника, В.М. Юровицкого, С.И. Лушина, М.И. Лепешинской, Л.Н. Красавиной, С.А. Андрюшина и др.

 

ГЛАВА 1. ИСТОРИЧЕСКИЙ ОПЫТ ДЕНЕЖНЫХ РЕФОРМ В РОССИИ

Понятие денег и денежной реформы

Деньги, как правило, представляют собой то, что обычно продавцы согласны принять в качестве платежа за товары и услуги. Российский законодатель отождествляет понятия деньги и валюта. Под деньгами (валютой) следует понимать как рубль, являющийся законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории РФ, так и иностранную валюту, использование которой в качестве средства платежа возможно только в случаях, предусмотренных федеральным законодательством или в установленном им порядке[1].

Современные денежные средства отличаются от товарных (особенно золотых) денег.

Товарные деньги имели действительную стоимость, поскольку на них затрачивалось эквивалентное количество труда. Нынешние бумажные деньги, по сути дела, не имеют внутренней стоимости.Этот знак стоимости никак не соответствует затратам на его изготовление. Например, в 1994 г. создание денежной купюры в 10 000 руб. на­шему государству обходилось в 25 руб.

Товарные (и особенно золотые) деньги по своей природе были естественным эквивалентом покупаемых на них то­варов. Но современные денежные средства не соответствуют этой экономической природе.Сейчас под стоимостью денегподразуме­вается то количество товаров и услуг, которое можно обменять на денежную единицу (рубль, доллар и др.).

Вся искусственностьсовременных денег состоит в том, что они представляют собой долговые обязательствагосударства, банков, сберегательных учреждений. Эти обязательства выполняют роль денег в результате принудительно-правовых мер государства. В за­конодательном порядке государство подтверждает, что наличные деньги — это законное платежное средство(бумажные деньги долж­ны приниматься при уплате долга). Иначе говоря, деньги можно условно назвать свидетельством о «праве на получение товара». Вполне очевидно, что в природе современных денежных средств заложена опасность краха денежной системы. Такая опасность воз­никает, когда банки и государство по каким-то причинам переста­ют расплачиваться по своим долговым обязательствам.

 Золотые монеты и разменные на золото бумажные деньги име­ли полную ликвидность— способность быть обмененными на товары и услуги. Ныне же денежные средства обладают разной ликвид­ностью,ибо с ними связаны разные долговые обязательства банков и государства.

Отнесение денег и ценных бумаг к категории вещей имеет условный характер. Вещественный характер денег был очевидным фактом, пока деньги имели архаичную форму предмета для мены (скот и т.д.), и даже пока деньги оставались в виде металлических монет. Как только деньги стали бумажными, они утратили свой вещественный характер. В Законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»[2] указывается на обязательственную, а не вещную природу рублей (банкнот и монет Банка России) как безусловных обязательств Банка России.

Сущность денег раскрывается в функциях, которые они выполняют в процессе товарного производства и обращения: меры стоимости; средства обращения; средства платежа;средство образования сокровищ или накопления; мировые деньги. Благодаря выполнению перечисленных функций деньги играют ключевую роль в развитии производства, особенно в рыночной экономике.

Общественная роль денег в экономической системе состоит в том, что они являются связующим звеном между независимыми товаропроизводителями, а также участвуют в установлении цен на товары[3].

 Денежное обращение – это движение наличных и безналичных денег, обеспечивающее платежи, накопления, оборот товаров и услуг.

Форма организации денежного обращения, закрепленная национальным законодательством, получила название денежной системы.

Она состоит из следующих элементов: денежной единицы, масштаба цен, вида денег, эмиссионной системы, механизма денежно-кредитного регулирования. Национальная валютная система, обладая относительной самостоятельностью, также входит в денежную систему страны.

Официальной денежной единицей РФ является рубль, который равняется 100 коп. Закон запрещает обращение на территории России других денежных единиц или раз­личных денежных суррогатов. Правительство РФ отказалось от уста­новления масштаба цен. В законе записано: «Официальное соотноше­ние между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается».

По действующему законодательству в России осталось два вида денежных знаков: банкноты (банковские билеты) и монеты, обеспечиваемые всеми активами Банка России, в том числе золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных учреждений, находящихся на счетах в Банке России.

Эмиссионный механизм - это порядок выпуска денег в оборот и их изъятия. Денежная эмиссия отнесена к ведению Российской Федерации[4]. Монопольное право эмиссииили изъятия наличных денег из обра­щения предоставлено Банку России. Он же несет полную ответствен­ность за организацию обращения наличных денег в народном хозяй­стве.

В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» установлены правовые основы функ­ционирования денежной системы Российской Федерации, задачи, функции и полномочия Банка России в организации денежного обращения.

Организация налично-денежного обращения — одна из ос­новных функций Центрального банка.

Организация и регулирование денежной системы осуществляется Банком России в соответствии с основными направлениями денежно-кредитной политики, разрабатываемой и утверждаемой банковским законодательством.

Необходимость реформирования денежной системы обусловлена:

- продолжающимся ростом цен на товары и услуги (инфляцией);

- нарушением функций национальной валюты, прежде всего как средства обращения и средства платежа, т.к. наряду с рублем обращаются доллар США, евро и различные псевдоплатежные средства (налоговые обязательства, сертификаты и др.), а также функций накопления и сбережения. Население из-за боязни инфляции накапливает доллар США и евро.

Денежные реформы - законодательные акты, направленные на укрепление денежной системы страны. Это полное или частичное преобразование денеж­ной системы, проводимое государством с целью упорядочения и укрепления де­нежного обращения.

В ходе денежной реформы изымаются из обращения обесцененные бумаж­ные деньги, выпускаются новые, изменяется денежная единица или ее золотое содержание, осуществляется переход от одной денежной системы к другой.

Денежная реформа осуществляется различными методами (нуллификация, реставрация, девальвация, деноминация) в зависимости от экономического по­ложения страны, степени обесценения денег, политики государства.

Нуллификация означает объявление об аннулировании сильно обесцененной единицы и введение новой валюты. Примером нуллификации является совет­ская денежная реформа 1922—1924 гг. До этого в стране обращались триллионы совзнаков. В несколько этапов они были «обменены» на казначейские билеты в пропорции: 50 млрд. совзнаков на один новый казначейский билет рублевого достоинства, т. е. практически аннулированы.

Реставрация — восстановление прежнего золотого содержания денежной единицы.

Девальвация — снижение золотого содержания денежной единицы, сниже­ние курса национальной валюты по отношению к твердым валютам (или реваль­вация — повышение курса национальной валюты с увеличением реального зо­лотого содержания денежной единицы[5].

Деноминация — метод «зачеркивания нулей», т. е. — укрупнение денежной единицы; а также полная или частичная замена денежных знаков с выпуском денег нового образца при сохранении их нарицательной стоимости.

Деньги, не предъявленные к обмену, теряют силу. Соответственно пересчитываются цены, доходы и пр. В чистом виде деноминация проводится, как это обычно говорят, для упорядочения денежного обращения и облегчения расчетов. Достаточно часто, однако, потяжелевшая денежная единица снова начинает инфляционный бег и обесценивается. Обычно денежные реформы проводятся, когда более мягкие методы борьбы с инфляцией оказываются неэффективны­ми. Практика показывает, что конфискационный компонент может «работать» и без формальностей. Конфискацию сбережений населения и разного рода фондов осуществляет сам галопирующий инфляционный процесс.

 

 1.2. Из истории денежных реформ России

История денег в России весьма интересна и содержит немало поучительного, а кое-какие данные могут представлять практический интерес и для сегодняшнего времени. Если рассмотреть основные события в денежном обращении России за последние 150 лет, то выяснится существен­ная специфика России: в ней часто происходили денеж­ные реформы. За указанный период их было значитель­но больше, чем в любой другой крупной стране с боль­шим населением и объемом производства.

В 50-х гг. XIX в. завершалась реформа Канкрина, свя­занная с переходом к монометаллическому серебряно­му обращению; в 70-90-е гг. того же века подготавлива­лась и проводилась реформа по переходу к золотому стан­дарту; в начале 20-х гг. XX в. была проведена реформа уже в советской России, связанная с проблемами подъема хозяйства после революции и гражданской войны; после Отечественной войны, в 1947 г., еще одна реформа, направленная на упорядочение доходов населения. Развал СССР и возникновение новой России сопровождались очередной реформой 1992-1993 гг. Названы только круп­ные изменения в денежной сфере, а помимо этого были еще деноминации и замены наличных денег.

Такое множество событий в рассматриваемой сфе­ре отражает неустойчивость исторического развития самой страны, ее готовность идти на социальные, по­литические и экономические потрясения. Особенно это проявилось в XX в. Предыдущий был значительно спокойнее, тем не менее и в его пределах было прове­дено две реформы.

Реформа Канкрина завершила длительный период путаницы в российских деньгах, когда одновременно использовались серебряные и бумажные деньги (ас­сигнации). Главная проблема состояла в неустойчиво­сти соотношения между ними, причем не только на вольном рынке, но и в государственных платежах. Основной причиной меняющихся соотношений между двумя видами денег было падение курса ассигнаций из-за дефицита бюджета. Канкрин отчаянно боролся с дефицитом и во многом преуспел, но Николай I сис­тематически ввязывался в войны, а военные расходы и вели к обесцениванию ассиг­наций. Только в 40-х гг. обстановка стабилизировалась и началась денежная реформа.

Канкрин отстаивал депозитные билеты, имевшие стопроцен­тное металлическое покрытие (серебро), а Николай I предлагал кредитные билеты с меньшим гарантийным запасом денежного металла. Проект Канкрина был более надежен, а мнение Николая I более соответ­ствовало последующему фактическому развитию денег во многих странах[6]. Император приказал сделать по-своему. С точки зрения дальнейшего хода событий, спор этот потерял значе­ние, так как успешно введенная новая система денеж­ного обращения, предусматривавшая оборот серебря­ной монеты и кредитных билетов по курсу 1:1, суще­ствовала всего несколько лет. Начавшаяся Крымская война все вернула на круги своя. Резко возросла эмис­сия кредитных билетов, сопровождавшаяся падением курса, начался рост цен. Правительство проводило довольно решительные действия по ограничению размена кредитных билетов на золото и вывоза золота за границу. Экономика пре­бывала в тяжелом состоянии.

В 50-70-е гг. XIX в. денежное обращение в России было расстроено, продолжался интенсивный выпуск бумажных денег, курс рубля падал относительно дру­гих валют. Как обычно, это было в значительной мере связано с войнами. Но министры финансов второй половины XIX в. (М.Х. Рейтерн, Н.Х. Бунте, И.А. Вышнеградский, С.Ю. Витте), широко образован­ные люди, поняли, что выход России из денежного кризиса связан с введением монометаллического сереб­ряного или золотого обращения, и сумели подготовить и провести соответствующую реформу. Общественное мнение того вре­мени было в основном против подобной реформы. Но Витте су­мел уговорить императора Николая II и переломить общественное мнение в пользу проведения реформы. Уже предшественники Витте четко сформулировали идею реформы и начали обра­зование необходимого золотого запаса, в том числе и за счет активного внешнеторгового и платежного ба­лансов. Витте стал министром финансов в 1892 г., прежде всего он пресек активную спекуляцию на курсе рубля на западноевропейских биржах, осо­бенно на берлинской. Были введены запрет для иност­ранцев на некоторые сделки с российской валютой и контроль за перемещением рублевой денежной массы. При твердом решении о переходе к монометаллиз­му оставался неясным окончательный выбор метал­ла: серебро или золото. Именно Витте внес полную ясность — золото. Исходил он из опыта других стран, из фактического положения дел в международных эко­номических связях. Витте проявил незаурядную находчивость при решении одного из основных вопросов реформы — установления курса обмена кредитных би­летов на золотые монеты. Фактически при определении этого курса было принято реально сложившееся усред­ненное отношение кредитных билетов к золотым моне­там, существовавшее до реформы. Это означало фор­мальную девальвацию рубля, но зато избавило все на­родное хозяйство от громадной работы по пересчету старых обязательств и цен в новые. Следует подчеркнуть, что переход к золотому об­ращению в России осуществлялся в условиях относи­тельного спокойствия внешней и внутренней ситуа­ций. Это и позволило провести реформу, которая, в свою очередь, стала серьезным фактором экономического подъема. Существенной предпосылкой реформы стала упорядоченность государственных финансов, сниже­ние дефицита бюджета. Использова­лись и иностранные займы. Они направлялись как на приобретение золота (для формирования необходимо­го его запаса), так и на погашение дефицита бюджета. Но иностранные займы при Вит­те направлялись в конечном счете на развитие мате­риального производства.

Главный эффект реформы для России состоял в том, что она вступила в клуб стран, придерживаю­щихся золотого стандарта. В те времена это было при­знаком преуспевания и доказательством устойчивости экономического и политического положения. Вслед­ствие этого в Россию устремился иностранный капи­тал, который и стал основой хозяйственного подъе­ма, так как внутренние источники накопления в Рос­сии были весьма ограниченны.

К сожалению, даже золотой стандарт не помог России стать передовой в экономи­ческом плане страной. Разразились русско-японская война и революция 1905-1906 гг. Положительное воз­действие реформы конца XIX в. на экономическое раз­витие в конечном счете оказалось бесполезным, так как страну постигла политическая и экономическая катастрофа.

После революции 1917 г. экономика России обосо­билась от мирового хозяйства. Централизованное пла­новое управление низвело деньги до простого соизмерителя экономических явлений, частично сохранив их функции средства платежи и обращения. Главное — деньги лишились свойства быть капиталом, т.е. способ­ности стимулировать развитие производства. В такой системе роль денег была совершенно иной, чем в рыночной экономике. Не случайно при социа­лизме возникла теория, что устойчивость денег зави­сит от товарной массы, направляемой на реализацию. Извечный дефицит товаров при социализме породил такую бессодержательную концепцию: деньги должны искать товар.  Соответственно и денежная политика и денеж­ные реформы в условиях СССР имели совершенно другой смысл, чем в странах развитой рыночной экономики. Но существует важное исключение — рефор­ма начала 20-х гг. Ее проведение было обусловлено прежде всего экономическим и социальным кризисом. После революции, фактически уже в ходе граждан­ской войны, боль­шевики приступили к построению «нового» общества. Одной из главных целей стало уничтожение денег и товарных отношений. Деньги решено было устранить безудержной эмиссией, а товарные отношения — прямым продуктообменом. Были даже составлены необъят­ные списки норм обмена: сколько зерна полагалось отдать за лопату, за гвоздь, аршин ситца и т.д. Но ни­чего толкового из этого не вышло и, как признавались сами революционеры, «все свелось к обычной купле-продаже». Но было принято решение: не получается немедленно — сделаем постепенно. Фактически была реали­зована идея о необходимости переходного периода от старого состояния общества к новому. Большевики ввели нэп и не скрывали, что это маневр, временное отступление, цель которого — ликвидировать разруху, поднять хозяйство, успокоить население. Нэп и денежную реформу они рассматри­вали как тактический прием, позволяющий решить главную стратегическую задачу — уничтожить товар­ное производство, построить «бесклассовое» общество и т.д. Стратегическая цель достигнута не была, а тактический прием удался блестяще. Пере­ход к нэпу произошел почти мгновенно, за 1-1,5 года, денежная реформа была проведена за два года. Она имела большой успех. В течение двух лет удалось возродить нормальную денежную систему после гражданской войны, страшнейшей инфляции и полного развала хозяй­ства[7].

Реформа 1922—1924 гг. имеет и «международное» значе­ние. Она, без преувеличений, является уникальным событием во всей мировой ис­тории денег. Дело не в мере обесценения денег (здесь рекорды у других стран), а в том, что реформа прово­дилась как возврат России к золотому стандарту, был успешно внедрен в оборот червонец с официальным золотым содержанием, равным царской десятке, а важнейшее условие золотого стандарта — беспрепят­ственный и неограниченный обмен бумажных денег на золото — не осуществилось, и ни одного червонца на золотые монеты обменено не было. Россия оказа­лась первой страной, создавшей устойчивое денежное обращение без размена бумажных денег на золото. Дру­гие страны пришли к такому же решению, но спустя 10-15 лет. Именно Россия первой продемонстрирова­ла необязательность золотого стандарта для нормаль­ного денежного оборота.

Но, получив от специалистов такой подарок, как ус­тойчивая валюта, партийно-советская власть занялась революционными преобразованиями. За четыре года червонец пре­вратился в заурядные бумажные деньги, оборот кото­рых был замкнут внутри СССР. Был прекращен его обмен на другие валюты, и началось катастрофичес­кое падение его покупательной способности в связи с возобновившимся в 1928 г. инфляционным ростом цен.

С конца 20-х гг. началась деградация денег в СССР, их превращение в учетно-распределительные талоны.

Правящие круги СССР старались придать своим деньгам внешнюю респекта­бельность и сходство с «настоящими» деньгами. Речь идет о, так называемом, золотом содержании рубля. Почему-то считалось полезным устанавливать такое содержание и даже менять его в зависимости от каких-то непонятных причин. К числу мер, направленных на создание благоприятного «имиджа» советских денег, следует отнести и определение курса рубля к иност­ранным валютам, хотя никакого отношения к золо­ту и к валютам других стран советский рубль не имел.

В конце концов деньги в СССР резко дифференци­ровались на безналичные (банковские), обслуживаю­щие оборот и расчеты между предприятиями, а также распределение финансовых ресурсов, и на наличные, обслуживающие потребности населения. Различия в деньгах соответствовали двухуровневой системе цен, возникшей в 30-е гг. Товары производственного назна­чения в соответствии с принципами затратного цено­образования реализовывались по ценам, включавшим в себя себестоимость и минимальную прибыль, а то­вары для населения реализовывались по ценам, учи­тывавшим объем спроса и включавшим в себя еще и налог с оборота. Безналичные деньги были в основном средством учета и соизмерения (помимо распределения), а наличные использовались главным образом для фор­мирования и регулирования доходов населения.

В таких условиях денежная политика государства имела главной целью регулирование доходов предпри­ятий и населения, а вовсе не устойчивость денег в свя­зи с объемом и структурой денежной массы и прочи­ми «буржуазными» тонкостями. Поэтому и денежные реформы в условиях социалистического хозяйства но­сили своеобразный характер. Они были связаны с од­новременным изменением цен и доходов предприятий и, главным образом, населения. Примером тому явля­ется реформа 1947 г. Главной ее целью было изъятие до­ходов у населения, полученных за счет торговли во вре­мя войны на колхозном рынке. Цены на этом рынке вы­росли в десять раз и возникшие у продавцов доходы счи­тались «неправедными». Обмен наличных денег произвели по соотношению 10 к 1. Были переоценены и крупные вклады в сберкассах, повышены розничные и оптовые цены и введены новые наличные деньги.

Реформа являлась конфискационной, но в то вре­мя большинство населения отнеслось к ней равнодуш­но, так как запасы наличных денег и крупные вклады были у весьма ограниченного круга лиц. Это было комплексное мероприятие по упоря­дочению цен, доходов и денег.

К чисто денежной реформе приближалась деноми­нация, проведенная в 1961 г. Причины ее осуществле­ния остались неясными. В таких размерах (изменение масштаба цен и денег - укрупнение в 10 раз) деноминация обычно не проводится. Был, правда, девальвирован рубль по отношению к золоту и доллару, но эти пока­затели имели чисто пропагандистское значение. Правда, деноминация сопровож­дается выпуском новых денег и, возможно, это послу­жило поводом для ее проведения. Крупные купюры образца 1961 г. существовали до конца 1991 г., а прочие — до 1993 г., когда были введены уже деньги нового государства — Российской Федерации.

В 60-80-е гг. в связи с ростом военных расходов и затрат на поддержку «братских партий» и «прогрессив­ных» режимов образовался огромный дефицит това­ров для населения. Повышать цены на эти товары тог­дашние руководители боялись и возникла замаскиро­ванная карточная система.

Рыночные реформы резко изменили роль денег, сделав их мощным фактором экономического разви­тия и принятия хозяйственных решений. К сожале­нию, создать нормальное денежное хозяйство рефор­маторам не удалось.