Краткосрочная банковская ссуда

При возникновении у предприятия краткосрочной целевой пот­ребности в денежных средствах, например для выполнения обяза­тельств по заключенным сделкам, оно может обратиться к обслу­живающему его банку за получением краткосрочной ссуды. Обыч­но условием выдачи такой ссуды является предоставление соот­ветствующего залога или поручительства. Проценты, взимаемые банком за предоставление такой ссуды, обычно выплачиваются за­емщиком при ее возврате.

Таким образом, теоретически возможно, что предприятие с хо­рошей кредитной репутацией может получить краткосрочную ссу­ду и без надлежащего обеспечения. Решение банка о выдаче такой необеспеченной ссуды обычно основывается на оценке величины ожидаемого притока денежных средств на расчетный счет пред­приятия и его достаточности для возврата полученной ссуды в ус­тановленный срок.

Стоимость ссуды обычно включает проценты за пользование средствами, комиссионные за открытие ссудного счета, рассмот­рение банком кредитного проекта, оценку им залога и прочие рас­ходы банка, не включаемые им в процентную ставку.

Кредитная линия

Кредитной линией называется такой способ краткосрочного бан­ковского кредитования, который предполагает возможность мно­гократного получения в течение определенного срока (до I года) кредитных ресурсов в объемах, не превышающих предусмотрен­ного договором максимума, на основании заявок заемщика. Кре­дитная линия позволяет как предприятию, так и банку упростить и ускорить процесс краткосрочного кредитования. Обычно предо-ставление кредитной линии связано с финансированием цикли­ческих потребностей предприятий в денежных средствах.

Кредитная линия может быть возобновляемой и невозобновляемой. В первом случае возвращаемые заемщиком средства добавляют к остатку кредитной линии и могут быть вновь использованы для за­имствований. В случае предоставления невозобновляемой кредит­ной линии заемщик имеет право неоднократно получать необходи­мые ему ресурсы до полного исчерпания лимита, но возвращаемые средства к остатку не добавляются. Кредитная линия позволяет кре­дитоваться по мере необходимости, не затрачивая время и силы на оформление каждого отдельного кредита и уплачивая проценты только за время реального пользования заемными средствами.

В договоре о предоставлении кредитной линии обычно указывают­ся: лимит кредитования, срок действия договора, величину процент­ной ставки за пользование кредитом, размеры и форму обеспечения, величину комиссии за проведение операций по ссудному счету.

Кредитная линия предназначена для краткосрочного финанси­рования и не должна использоваться для долгосрочного инвести­рования. Чтобы воспрепятствовать ее неправомерному использова­нию, в договор займа могут быть также включены специальные ус­ловия, запрещающие заемщику в течение определенного времени, например 60 или 90 дней в году, пользоваться кредитной линией.

Кроме того, банки могут требовать дополнительную оплату обычно в виде комиссионного вознаграждения за открытие кредит­ной линии (эти комиссионные обычно взимаются с установленного договором максимума кредитования, тем самым сдерживая аппе­титы заемщиков), а также за постоянную готовность предоставить запрашиваемый предприятием кредит (эта плата обычно взимает­ся с остатка гарантированной суммы кредита и может рассматри­ваться как своего рода страховой взнос за возможность гаранти­рованного получения займа).

Помимо процентов и комиссионных при предоставлении кре­дитной линии банки могут настаивать на включении в договор и других требований. Например, они могут требовать, чтобы сред­несуточный оборот по счету предприятия не был меньше опреде­ленной величины и/или некоторую сумму полученных по кредит­ной линии денег заемщик размещал на депозите в банке (это на­зывается компенсационным остатком) бесплатно либо за более низкие, чем у обычных депозитов, проценты. Тем самым стои­мость средств, получаемых по кредитной линии, увеличивается, а реальная стоимость заимствований по кредитной линии может не­сколько превышать номинальную процентную ставку.

Овердрафт

Распространенной формой краткосрочного банковского креди­тования является соглашение об овердрафте (превышение остатка счета в банке). Оно заключается между банком и заемщиком и предусматривает согласие:

банка — на автоматическое кредитование предприятия в пре­делах установленного в договоре максимума в случае, если сумма представленных им к оплате счетов превышает остаток на расчет­ном счете;

предприятия — на первоочередное автоматическое погашение полученного кредита и начисленных процентов из поступивших на его счет денег.

Обычно банки заключают соглашения об овердрафте с надеж­ными предприятиями, обладающими не только хорошей кредит­ной историей, но и имеющими если не ежедневные, то достаточ­но частые поступления средств на расчетный счет. Лимит овер­драфта зависит от среднемесячного оборота по счету и устанавли­вается в конкретной сумме.