Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения
0
6 279 933
6 862 398
-
9,30
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы
4 583 872
6 493 997
8 945 785
41,60
37,70
Прочие активы
4 109 635
7 687 730
16 953 502
87,10
120,50
Всего активов
323458 884
601643799
70846 673
86,00
17,70
На основе таблицы 2.1 можно сделать вывод, что в структуре активов банка преобладает чистая ссудная задолженность, которая за 2009 год выросла в 1,2 раза и составила на 1 января 2010 года 564,8 млрд. рублей (455,8 млрд. рублей на аналогичную дату прошедшего года). Увеличение ссудной задолженности свидетельствует о росте объемов кредитования[2].
Активы Банка за 2009 г. увеличились в 1,2 раза — с 601,6 млрд. руб. до 708,5 млрд. руб..
На российском рынке в результате оттока иностранного капитала обострилась проблема нехватки ликвидности. Дефицит временно свободных денежных ресурсов привел к росту стоимости привлечения средств из внешних источников. Рост цены заимствования для кредитных организаций как на внешнем, так и на внутреннем рынке обусловил сокращение источников фондирования рынка ипотеки.
Рассмотрим динамику и структуру пассивов банка ВТБ 24(ЗАО) за период 2007 г. по 2009 г. , которая представлена в таблице 2.2
Таблица 2 .2 - Динамика и структура пассивов банка ВТБ 24(ЗАО) 2007 г. -2009 г.
Показатели
2007 г.
Г.
Г.
Отклонение
Отклонение
(тыс.руб)
(тыс.руб)
(тыс.руб)
Гг.
Гг.
(%)
(%)
1
2
3
4
5
6
Пассивы
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации
0
88 103 245
12 270 076
-
-86,10
Средства кредитных организаций
51 202 950
62 753 260
61 618 826
22,60
-1,80
Средства клиентов (некредитных организаций),
219 028 171
365 241 692
501 854 967
66,80
37,40
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
0
0
0
-
-
Выпущенные долговые обязательства
6 668 073
23 011 898
46 292 767
245,10
101,10
Прочие обязательства
2 628 394
7 578 350
8 388 142
188,30
10,60
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон
59 501
690 149
481 693
1059,90
-30,20
Всего обязательств
27 587 089
547378 594
630906 471
95,70
15,20
На основе таблицы 2.2 можно сделать вывод, что за 2009 г. совокупный объем обязательств Банка вырос в 1,2 раза и по состоянию на 1 января 2010 г. составил 630,9 млрд. руб. Средства на счетах клиентов по сравнению с 1 января 2009 года выросли в 1,4 раза и на 1 января 2010 года составили 501,9 млрд. рублей (365,2 млрд. рублей на 1 января 2009 года). Объем срочных вкладов населения в Банке по итогам 2009 года вырос более чем в 1,4 раза и на 1 января 2010 года превысил 363,9 млрд. рублей.
В приложении 1 представлена таблица 2.3, в которой проведен анализ собственных средств банка за 2007- 2009 года.
Из этой таблицы можно сделать следующие выводы, что за 2009 год уставный капитал Банка вырос в 1,5 раз и составил 50,6 млрд. рублей. Размер собственных средств (капитала) Банка, рассчитанный в соответствии с Положением Банка России от 10.02.2003 №215-П «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций», вырос за 2009 г. в 1,4 раза и по состоянию на 01.01.2010 составил 97,4 млрд. руб. Норматив достаточности собственных средств (капитала) Банка (H1) по состоянию на 01.01.2010 составил 15,2 % при минимально допустимом значении (установленном нормативными окументами Банка России) в 10 %[3].
Проведем сравнительный анализ отчета о прибылях и убытках банка ВТБ 24 (ЗАО) за период с 01.01.2007г. по 01.01.2009г. (таблица 2.4).
Таблица 2.4 - Сравнительный анализ отчета о прибылях и убытках
Показатель
2007 г.
(тыс.руб)
2008 г..
(тыс.руб)
2009 г.
(тыс.руб)
Изменение
2008/2007гг.
(%)
Изменение
2009/2008гг.
(%)
1
2
3
4
5
6
Доходы
11635980
28702834
28549171
2,40
-0,99
Расходы
10146250
22748198
24295651
2,20
-1,06
Финансовый результат
1489730
5954636
4253520
3,99
-0,71
В целом на основе таблицы можно седлать вывод, что за исследуемый период финансовые результаты банка существенно ухудшились. Это можно объяснить тем, что в стране экономику нарушил мировой экономический кризис.
Балансовая прибыль Банка до налогообложения за 2008 год составила 5 954,6 млн. рублей, чистая прибыль – 4 304,1 млн. рублей. Прибыль после налогообложения Банка за 2009 год составила 2,2 млрд. рублей.
Банк в 2009г отказался от ряда расходов (пересмотрена система мотивации, проведено сокращение численности персонала, проведена работа по снижению арендной платы за аренду помещений, пересмотрены подходы к общехозяйственным расходам, банк отказался от ряда ИТ-проектов и др.), что позволило оптимизировать расходы в соответствии с решениями Правления на 3,6млрд.руб.
Отчет о прибылях и убытках за исследуемые периоды можно просмотреть в Приложениях 2 и 3.
Проведем анализ кредитной политики банка.
Анализ кредитной политики банка
Кредитная политика ЗАО «ВТБ-24» строится не только с учетом соблюдения общепринятых основных принципов кредитования: срочность, платность, возвратность, обеспеченность.
Получение кредита в ЗАО «ВТБ-24» возможно после осуществления ряда процедур, заключающихся в анализе достигнутых потенциальным заемщиком финансовых показателей и бизнес-плана компании (в ряде случаев - технико-экономического обоснования получения кредита), анализе достаточности залогового обеспечения[4].
Кредит может быть выдан на следующие цели: приобретение активов (зданий, оборудования, автотранспорта, судов и т.д.) для расширения производства; на пополнение оборотных средств; оплату услуг; приобретение сырья и материалов для производства; приобретение товаров для перепродажи, то есть на коммерческие цели; иные цели.
Банк ВТБ 24(ЗАО) предлагает следующие виды кредитования:
1) Кредит наличными
2) Кредит «Коммерсант»
3) Кредит «АвтоСтандарт»
4) Кредит «АвтоЛайт»
5) Кредит «АвтоЭкспресс»
6) Ипотечный кредит на строящееся или готовое жилье
7) Ипотечный кредит с переменной ставкой
8) Ипотечный кредит на залоговую недвижимость
Основная цель кредитной политики ЗАО «ВТБ-24» - формирование кредитного портфеля, позволяющего поддерживать качество активов на приемлемом уровне, обеспечивающего целевой уровень доходности, направленного на минимизацию кредитных рисков.
Процедура предоставления кредитов физическим лицам – трудоспособному населению - при краткосрочном, равно как и при долгосрочном кредитовании включает в себя следующие этапы:
1)Беседа с клиентом.
2)Анализ платежеспособности клиента и его поручителей на основании предоставленных документов.
3)Анализ качества предлагаемого обеспечения обязательств по кредиту.
4)Составление заключений о возможности выдачи кредита службами отделения - кредитной, юридической, службы безопасности.
5)Рассмотрение заявки на выдачу кредита на заседании кредитно-инвестиционного комитета отделения.
6)Оформление кредитного договора, договора залога, договоров поручительства и другой необходимой для получения кредита документации.
7)Контроль за целевым использованием кредита.
8)Контроль за своевременным поступлением средств в погашение кредита и причитающихся процентов.
9)Проведение мероприятий по возврату просроченной задолженности.
Далее проведем анализ качества кредитного портфеля ВТБ 24(ЗАО).
Как вы ведете себя при стрессе?: Вы можете самостоятельно управлять стрессом! Каждый из нас имеет право и возможность уменьшить его воздействие на нас...
2019-12-29
185
Обсуждений (0)
