Мегаобучалка Главная | О нас | Обратная связь  


Разноска по счетам синтетического и аналитического учета




01

 

02

Д

 

К

 

 

Д

 

К

 

Сн=

67 165 000

 

 

 

 

 

Сн=

6 090 000

 

 

 

 

 

 

 

77)

493 632

Об=

0

Об=

0

 

Об=

0

Об=

493 632

Ск=

67 165 000

 

 

 

 

 

Ск=

6 583 632

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

04

 

05

Д

 

К

 

 

Д

 

К

 

Сн=

7 350 000

 

 

 

 

 

Сн=

2 800 000

 

 

 

 

 

 

 

64)

122 500

Об=

0

Об=

0

 

Об=

0

Об=

122 500

Ск=

7 350 000

 

 

 

 

 

Ск=

2 922 500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10

Д

 

К

 

Сн=

8 050 000

 

 

 

 

 

 

Об=

0

Об=

0

Ск=

8 050 000

 

 

 

 

 

 

80

Д

 

К

 

 

 

Сн=

133 000 000

 

 

 

 

Об=

0

Об=

0

 

 

Ск=

133 000 000

 

 

 

 


44

Д

 

К

 

Сн=

0

65)

13 878 900

2.4)

18 505 200

78)

2 625 000

3)

3 500 000

72)

26 430 504

9)

672 000

 

 



15)

105 000

 

 

38)

3 316 102

 

 

47)

207 000

 

 

48)

20 000

 

 

49)

3 921 750

 

 

59)

11 994 500

 

 

62)

4 198 075

 

 

61)

119 945

 

 

63)

493 632

 

 

64)

122 500

 

 

69)

1 260 000

 

 

Об=

48 435 704

Об=

42 934 404

Ск=

5 501 300

 

 

 

51

 

Д

 

К

 

Сн=

177 205 000

2.1)

56 000

8)

5 600 000

2.2)

28 000

26)

147 000 000

2.3)

5 600 000

31)

16 380 000

2.4)

18 505 200

 

 

2.5)

14 434 056

 

 

4)

4 130 000

 

 

5)

72 800 000

 

 

10)

672 000

 

 

55)

46 725 000

 

 

57)

3 430 000

 

 

14)

13 475 000

 

 

15)

105 000

 

 

35)

49 140

 

 

40)

3 913 000

 

 

42)

207 000

 

 

51)

20 000

Об=

168 980 000

Об=

184 149 396

Ск=

162 035 604

 

 


 

57

Д

 

К

 

Сн=

0

6)

61 600 000

5)

72 800 000

7)

5 600 000

30)

15 750 000

8)

5 600 000

33)

630 000

32)

16 380 000

Об=

89 180 000

Об=

89 180 000

Ск=

0

 

 

62

Д

 

К

 

16)

147 000 000

Сн=

0

21)

50 400 000

26)

147 000 000

27)

840 000

29)

52 500 000

28)

1 260 000

 

 

Об=

199 500 000

Об=

199 500 000

 

 

Ск=

0


60

Д

 

К

 

4)

4 130 000

Сн=

0

14)

64 400 000

1)

56 000 000

 

 

3)

3 500 000

 

 

3.1)

630 000

 

 

12)

8 400 000

Об=

68 530 000

Об=

68 530 000

 

 

Ск=

0

71

Д

 

К

 

44)

207 000

Сн=

0

45)

3 776 500

47)

207 000

46)

145 250

48)

20 000

51)

20 000

49)

3 921 750

52)

1 275 750

50)

1 275 750

Об=

5 424 500

Об=

5 424 500

 

 

Ск=

0



 

69

 

70

Д

 

К

 

 

Д

 

К

 

13)

3 430 000

Сн=

3 430 000

 

58)

13 475 000

Сн=

13 475 000

 

 

61)

119 945

 

60)

1 004 325

59)

11 994 500

 

 

62)

4 198 075

 

61)

119 945

 

 

Об=

3 430 000

Об=

4 318 020

 

Об=

14 599 270

Об=

11 994 500

 

 

Ск=

4 318 020

 

 

 

Ск=

10 870 230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

68

Д

 

К

 

55)

46 725 000

Сн=

46 725 000

65)

13 878 900

18)

22 423 729

66)

1 226 898

19)

1 874 685

67)

14 434 056

20)

36 810 476

 

 

24)

699 580

 

 

25)

14 910 126

 

 

60)

1 004 325

 

 

79.1)

152 688

 

 

79.2)

79.3)

Об=

11 014 287

 

 

1 047 884

Об=

76 264 854

89 937 781

 

 

Ск=

60 397 926

 

 

 

 

90

Д

 

К

 

Сн=

0

Сн=

0

22)

30 842 000

21)

147 000 000

23)

22 423 729

26)

50 400 000

24)

1 874 685

 

 

25)

36 810 476

 

 

27)

15 421 000

 

 

28)

699 580

 

 

29)

14 910 126

 

 

71)

2 625 000

 

 

74)

26 430 504

 

 

78)

45 362 900

 

 

Об=

197 400 000

Об=

197 400 000

Ск=

0

Ск=

0


82

 

84

Д

 

К

 

 

Д

 

К

 

 

 

Сн=

24 500 000

 

 

 

Сн=

43 750 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Об=

0

Об=

0

 

Об=

0

Об=

0

 

 

Ск=

24 500 000

 

 

 

Ск=

43 750 000

 


 

76

Д

 

К

 

Сн=

0

10)

672 000

11)

672 000

38)

49 140

35)

49 140

43)

3 316 102

40)

3 913 000

44)

596 898

Об=

 

65)

119 945

 

4 634 140

Об=

4 754 085

 

 

Ск=

119 945

 

 

 

 

 

 

 

 

97/11

Д

 

К

 

Сн=

0

73)

8 400 000

12)

8 400 000

 

 

Об=

8 400 000

Об=

8 400 000

Ск=

0

 

 

 

 

 

 

91

Д

 

К

 

Сн=

0

Сн=

0

32)

16 380 000

31)

16 380 000

34)

49 140

35)

49 140

Об=

16 429 140

Об=

16 429 140

Ск=

0

Ск=

0

 

 

 

 

97/21

Д

 

К

 

Сн=

0

69)

1 260 000

7)

5 600 000

70)

4 340 000

Об=

5 600 000

Об=

5 600 000

Ск=

0

 

 

99

 

Д

 

К

 

 

77)

49 140

Сн=

0

 

78)

645 750

76)

45 362 900

 

79.1)

79.2)

79.3)

152 688

 

 

 

11 014 287

 

 

 

1 047 884

 

 

 

Об=

12 909 750

Об=

45 362 900

 

 

 

Ск=

32 453 151

 

 

 

 

 

 
             

92

Д

 

К

 

Сн=

0

Сн=

0

50)

1 275 750

74)

8 400 000

70)

4 340 000

75)

4 970 000

73)

8 400 000

78)

645 750

 

 

 

 

Об=

14 015 750

Об=

14 015 750

Ск=

0

Ск=

0

 

98/5

Д

 

К

 

Сн=

0

13)

2 100 000

74)

8 400 000

11)

2 800 000

75)

4 970 000

27)

840 000

 

 

28)

1 260 000

 

 

33)

630 000

 

 

37/1)

2 100 000

 

 

36)

1 470 000

 

 

46)

145 250

 

 

71)

2 024 750

Об=

13 370 000

Об=

13 370 000

 

 

Ск=

0


18

Д

 

К

 

2.5)

3.1)

14 434 056

Сн=

0

630 000

4.1)

630 000

4.1)

630 000

41)

596 898

39)

596 898

66)

1 226 898

41)

596 898

67)

14 434 056

Об=

16 887 853

Об=

16 887 853

 

 

Ск=

0

 

 

 

 

52

Д

 

К

 

Сн=

14 000 000

14)

64 400 000

6)

61 600 000

30)

15 750 000

13)

2 100 000

37)

38 220 000

11)

2 800 000

43)

3 776 500

29)

52 500 000

52)

1 275 750

37/1)

2 100 000

 

 

36)

1 470 000

 

 

42)

38 220 000

 

 

71)

2 024 750

 

 

Об=

162 814 750

Об=

123 422 250

Ск=

53 392 500

 

11300

52/с

Д

 

К

 

Сн=

0

14)

64 400 000

6)

61 600 000

 

 

11)

2 800 000

 

 

Об=

64 400 000

Об=

64 400 000

Ск=

0

 

 

 

50

Д

 

К

 

Сн=

0

15)

13 475 000

14)

13 475 000

44)

207 000

42)

207 000

45)

3 776 500

43)

3 776 500

53)

20 000

51)

20 000

54)

1 275 750

52)

1 275 750

 

 

Об=

18 754 250

Об=

18 754 250

Ск=

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18/3

 

18/31

Д

 

К

 

 

Д

 

К

 

 

3.1)

630 000

Сн=

0

 

4.1)

630 000

Сн=

0

 

39)

596 898

4.1)

630 000

 

41)

596 898

66)

1 226 898

 

 

 

41)

596 898

 

 

 

 

 

 

Об=

1 226 898

Об=

1 226 898

 

Об=

1 226 898

Об=

1 226 898

 

 

 

Ск=

0

 

 

 

Ск=

0

 
                             

0/1

 

50/2

Д

 

К

 

 

Д

 

К

 

 

Сн=

0

58)

13 475 000

 

Сн=

0

43)

3 776 500

 

57)

13 475 000

44)

207 000

 

45)

3 776 500

54)

1 275 750

 

42)

207 000

53)

20 000

 

52)

1 275 750

 

 

 

51)

20 000

 

 

 

 

 

 

 

 

Об=

13 702 000

Об=

13 702 000

 

Об=

5 052 250

Об=

5 052 250

 

Ск=

0

 

 

 

Ск

0

 

 

 
                       

 

 

52/тек

 

52/тр

Д

 

К

 

 

Д

 

К

 

Сн=

14 000 000

43)

3 776 500

 

Сн=

0

30)

15 750 000

13)

2 100 000

52)

1 275 750

 

29)

52 500 000

37)

38 220 000

37/1)

2 100 000

 

 

 

36)

1 470 000

 

 

37)

38 220 000

 

 

 

Об=

53 970 000

Об=

53 970 000

71)

2 024 750

 

 

 

Ск=

0

 

 

Об=

44 444 750

Об=

5 052 250

 

 

 

 

 

Ск=

53 392 500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Оборотная ведомость по синтетическим счетам

№ счета

Сальдо на начало

Обороты за месяц

Сальдо на конец

Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит

01

67 165 000

 

 

 

67 165 000

 

02

 

6 090 000

 

493 632

 

6 583 632

04

7 350 000

 

 

 

7 350 000

 

05

 

2 800 000

 

122 500

 

2 922 500

10

8 050 000

 

 

 

8 050 000

 

18

 

 

16 887 853

16 887 853

 

 

41

 

 

61 684 000

46 263 000

15 421 000

 

44

 

 

48 435 704

42 934 404

5 501 300

 

50

 

 

18 754 250

18 754 250

 

 

51

177 205 000

 

168 980 000

184 149 396

162 035 604

 

52

14 000 000

 

162 814 750

123 422 250

53 392 500

 

57

 

 

89 180 000

89 180 000

 

 

60

 

 

68 530 000

68 530 000

 

 

62

 

 

199 500 000

199 500 000

 

 

68

 

46 725 000

76 264 854

89 937 781

 

60 397 926

69

 

3 430 000

3 430 000

4 318 020

 

4 318 020

70

 

13 475 000

14 599 270

11 994 500

 

10 870 230

71

 

 

5 424 500

5 424 500

 

 

76

 

 

4 634 140

4 754 085

 

119 945

80

 

133 000 000

 

 

 

133 000 000

82

 

24 500 000

 

 

 

24 500 000

83

 

43 750 000

 

 

 

43 750 000

90

 

 

197 400 000

197 400 000

 

 

91

 

 

16 429 140

16 429 140

 

 

92

 

 

14 015 750

14 015 750

 

 

97/11

 

 

8 400 000

8 400 000

 

 

97/21

 

 

5 600 000

5 600 000

 

 

98/5

 

 

13 370 000

13 370 000

 

 

99

 

 

12 909 750

45 362 900

 

32 453 151

ИТОГО

273 770 000

273 770 000

1 207 243 960

1 207 243 960

318 915 404

318 915 404

 


Баланс предприятия на 01.02.2008 г.

АКТИВ

Код строки

Сумма

1

2

3

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ.

 

 

Основные средства (01, 02)

110

60 581 368

Нематериальные активы (04, 05)

120

4 427 500

Доходные вложения в материальные ценности (02, 03)

130

 

Вложения во внеоборотные активы (07, 08)

140

 

Прочие внеоборотные активы

150

 

ИТОГО по разделу I

190

65 008 868

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ.

 

 

Запасы и затраты

210

28 972 300

В том числе:

 

 

 сырье, материалы и другие ценности (10, 14, 15, 16)

211

8 050 000

 животные на выращивание и откорме (11)

212

 

 незавершенное производство и полуфабрикаты (20, 21)

213

 

 расходы на реализацию (44)

214

5 501 300

 готовая продукция и товары для реализации (40, 41, 43)

215

15 421 000

 товары отгруженные (45)

216

 

 выполненные этапы по незавершенным работам (46)

217

 

 расходы будущих периодов (97)

218

 

 прочие запасы и затраты

219

 

Налоги по приобретенным активам (18)

220

 

Дебиторская задолженность

230

 

В том числе:

 

 

 покупателей и заказчиков (62)

231

 

 поставщиков и подрядчиков (60)

232

 

 разных дебиторов (76)

233

 

 прочая дебиторская задолженность (68, 69, 70, 71 ,73, 94)

234

 

Расчеты с учредителями

240

 

В том числе:

 

 

Поможем в ✍️ написании учебной работы
Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой



Читайте также:
Модели организации как закрытой, открытой, частично открытой системы: Закрытая система имеет жесткие фиксированные границы, ее действия относительно независимы...
Как выбрать специалиста по управлению гостиницей: Понятно, что управление гостиницей невозможно без специальных знаний. Соответственно, важна квалификация...



©2015-2020 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (218)

Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку...

Система поиска информации

Мобильная версия сайта

Удобная навигация

Нет шокирующей рекламы



(0.935 сек.)
Поможем в написании
> Курсовые, контрольные, дипломные и другие работы со скидкой до 25%
3 569 лучших специалисов, готовы оказать помощь 24/7