Глава 4. Анализ эффективности функционирования банков РБ

С помощью фронтирного метода DEA, а также эконометрических методик тестирования гипотез и оценки корреляционной связи, была проанализирована эффективность деятельности 31 банка РБ. Информационную базу исследования составили материалы банковской отчетности НБ РБ по форме 1 «бухгалтерский баланс» и форме 2 «отчет о прибылях и убытках» за 2009 гг. (см. ПРИЛОЖЕНИЕ А).

Я исходила из того, что на результаты деятельности банка влияет любая деятельность, связанная с использованием его ресурсов. Выбор модели деятельности определяет классификацию издержек и результатов. Поэтому за результат банковской деятельности в данном исследовании были приняты следующие показатели: объем выданных кредитов, размещенных депозитов, а также сумма полученных чистых доходов. Все эти показатели рассматривались как результат деятельности банка. Затраты по содержанию основных средств банка, т.е. расходы процентного и непроцентного характера, рассматриваются как ресурсы. Описание переменных приведено в Таблице 4.1:

Таблица 4.1 Описание переменных

Источник: собственная разработка

Оценки значимости переменных позволил получить тест Пастора. При расчетах использовались параметры теста  и . Надежность всех тестов превысила 0,90.

В данном случае, построение оценки заключалось в рассмотрении технической эффективности. Было решено исследовать модель, направленную на максимизацию продуктов при фиксированных ресурсах (output-oriented). Следует заметить, что в литературе такая модель использования ресурсов является более предпочтительной, так как исследуется возможность сокращения издержек от их использования.

В работе Simar L. and Wilson P.W. «Statistical Inference in Nonparametric Frontier Models: The State of the Art» была описана методика построения доверительных интервалов для технической эффективности с помощью бутстрепа, на примере которой был проведен анализ имеющихся данных. Авторами данная методика была применена для В = 2000 бутстреп-выборок, доверительный интервал построен для а = 0.05. Расчет проводился как для метрики Фаррелла, указывающей, во сколько раз организация может увеличить свою продукцию при достижении производственной границы, так и для метрики Шепарда (обратной величины) - обозначающей долю возможного продукта, полу­чаемую организацией. Так, если техническая эффективность по Фарреллу равна 1, то организация целиком использует все имеющиеся у нее ресурсы для осуществ­ления своей деятельности по основным направлениям. Если метрика Фаррелла равна, например 2, то это обозначает, что при имеющихся ресур­сах организация может увеличить отдачу в 2 раза, но для этого нужно избавиться от «неэффективности» (inefficiency) - организационных и других факто­ров, препятствующих выпуску качественных продуктов.

Главной задачей является определение оптимального масштаба производства, т.е. оценки эффективности по масштабу. Она рассчитывается через отношение постоянной отдачи от масштаба к переменной (CRS/VRS). Если для банка соотношение равно 1, то он функционирует в оптимальном масштабе, если меньше, то нет.

Для начала был проведен анализ при постоянной отдаче от масштаба, когда при изменении количества факторов производства происходит пропорциональное изменение объема выпуска продукта. Результаты расчетов приведены в Таблице 4.2.

Модель с постоянной отдачей от масштаба показала, что в целом по состоянию за 2009 год, при заданных продуктах и ресурсах, банки РБ функционировали недостаточно эффективно. Лишь для 5 банков показатель эффективности Шепарда равен 1, т.е. данные банки целиком используют все имеющиеся у них ресурсы для осуществ­ления своей деятельности по основным направлениям. Значение эффективности 4 банков стремится к единице, что показывает их продуктивную работу. Показатель метрики Шепарда превысил порог 0,70 для 5 банков. Еще 10 банков имеют значение метрики Шепарда между 0,5 и 0,70. По остальным банкам доля достигнутой производительности по метрике Шепарда невысокая.

Далее была рассмотрена модель при переменной отдаче от масштаба, для которой характерна последовательная смена всех трех типов отдачи от масштаба: возрастающая, постоянная и убывающая (см. Табл.4.3).

Таблица 4.2 Оценка эффективности функционирования банков при постоянной отдаче от масштаба на 01.01.2010 г