Оценка экономической эффективности проекта

Курсовая работа

по дисциплине: «Экономическая оценка инвестиций»

 

Тема: «Инвестиционный проект: организация производства пластиковых окон»

Инвестиционный проект

 

Организация производства пластиковых окон. Длительность проекта составляет 5 лет.

Предположим, что в течение этого срока 10 магазинов заключили договор с нашей компанией по изготовлению пластиковых окон и аксессуаров к ним.

 

Этот проект относиться:

- по сфере – экономическая

- по общественной значимости – средняя

- по масштабу – локальный

- по сложности – средний

- по длительности – среднесрочный

 

Организационные рамки

1. Инвестора (организатор производства)

2. Поставщиков материалов и оборудования

3. Арендодателя

4. Покупателей (по контрактам 10 организаций)

 

Операционные рамки

 Инвесто:

1. Регистрация предприятия

2. Заключение договора аренды (арендодатель предоставляет в аренду помещение на основании договора аренды)

3. Заключение договора на покупку оборудования (продавец оборудования предоставляет оборудование на основании договора купли-продажи)

4. Заключение договора на поставку материалов - комплектующих (поставщик материалов поставляет в срок согласно контракту)

5. Найм персонала

6. Заключение договоров купли-продажи с покупателями (покупатели закупают продукцию на основании договоров)

7. Организация и контроль производства

Поставщик:

Поставка в срок согласно договору поставки необходимых материалов для производства.

Покупатели:

Закупка продукции согласно условиям договора

Арендодатель:

Предоставление в аренду помещения согласно договору аренды

 

Временные рамки:

Период реализации – 5 лет (среднесрочный)

Шаг расчетного периода – 1 год

Начало расчетного периода – момент начала инвестиций

 

График реализации проекта

Наименование	Количество дней		Дата начала		Дата окончания		Стоимость
Регистрация	14		01.06.2009		15.06.2009		8000
Заключение договора с организациями - покупателями	3		20.06.2009		23.06.2009		800
Заключение договора аренды	4		20.06.2009		24.06.2009		500000
Заключение договора с постав-ми	7		23.06.2009		30.06.2009		120000
Покупка оборудования	3		22.06.2009		25.06.2009		300000
Найм персонала	10		05.06.2009		15.06.2009		10000
Осуществление произ-ва и продажи	5 лет	11.07.2009		11.07.2014

 

 

Расходы на производственное помещение – 500000 руб (за весь срок)

Расходы на покупку оборудования – 300000 руб.

Амортизация производиться линейным методом, срок – 5 лет

 

Прогноз продаж и цен 1 пластикового окна

 

	1	2	3	4	5
Продажи, шт	50	65	100	90	90
Цены, руб	15000	17000	23000	24000	23000
Прогнозируемая выручка, руб	750000	1105000	2300000	2160000	2070000

Прогнозируемая прибыль=8385 тыс. руб.

Затраты на изготовление 1 пластикового окна (материалы и оплата труда)

 

Наименование	Стоимость (руб) на 1 окно	Количество, ед.
Материалы (профиль)	4000	1
Материалы (комплектующие)	2300	1
Материалы (фурнитура)	1000	1
Оплата труда (главный технолог)	1500	1
Оплата труда (технолог)	800	3
Оплата труда (сборщик)	500	1
Расходы на содержание, эксплуатацию и текущий ремонт	1000
Социальные отчисления	500

 

По отношению к данному проекту:

 

Взаимоисключающий – организация производства канцелярских изделий на той же производственной площади

Альтернативный по капиталу – открытие салона парикмахерских и косметических услуг

Независимый – покупка акций нефтяной компании

Взаимовлияющий – организация производства деревянных окон в этом же городе

Взаимодополняющий – производство жалюзи и рольштор на этом же оборудовании

 

Экономическое окружение инвестиционного проекта

 

Формирование цены 1 пластикового окна для первого года

 

Наименование	Руб.	%
Затраты на профиль	4000	24,2
Затраты на комплектующие	2300	13,9
Затраты на фурнитуру	1000	6,06
З/п главного технолога	1500	9,1
З/п технолога	500	3,03
3З/п сборщика	800	4,8
Затраты на аренду	900	5,5
Затраты на коммунальные услуги	500	3,03
Затраты на транспорт	1000	6,06
Прибыль	2500	15,2
Расходы на содержание, эксплуатацию и текущ ремонт	1000	6,06
Социальные отчисления	500	3,03
Цена	16500

Налоги:

Налог на прибыль – 20 %

ЕСН – 26,2 %

НДС – 18%

Ожидаемый уровень инфляции 12 % каждый год

 

Оценка жизнеспособности

Пластиковые окна – комфорт, без которого современные люди уже не представляет свою жизнь. У компаний по установке пластиковых окон с каждым годом все больше клиентов. Застройщики заключают договора на изготовление и установку пластиковых окон в построенных домах, не меньшим спросом эта продукция пользуется и на вторичном рынке жилья и на рынке загородной недвижимости.

Спрос на этот вид продукции постоянен, т.к темпы строительства растут и соответственно растет количество потребителей нашей продукции.

Для работы нашей фирмы необходим небольшой штат, что связано с использованием высокотехнологичного оборудования. Штат состоит из главного технолога, технолога и сборщика.

В данном проекте наша компания уже заключила договоры с 10 организациями – мы изготовляем и продаем пластиковые окна.

Инвестор вкладывает в проект собственные средства без привлечения кредитного займа.

Основная цель – получение прибыли до конца расчетного периода.

Проект жизнеспособен.

 

 

Оценка экономической эффективности проекта

 

Прогноз продаж и цен 1 пластикового окна

 

	1	2	3	4	5
Продажи	50	65	100	90	90
Цены	15000	17000	23000	24000	23000

 

Затраты на изготовление 1 пластикового окна (материалы и оплата труда)

 

Наименование	Стоимость (руб) на 1 окно	Количество, ед.
Материалы (профиль)	4000	1
Материалы (комплектующие)	2300	1
Материалы (фурнитура)	1000	1
Оплата труда (главный технолог)	1500	1
Оплата труда (технолог)	800	3
Оплата труда (сборщик)	500	1
Расходы на содержание, эксплуатацию и текущ ремонт	1000
Социальные отчисления	500

 

Инвестиции в проект:

Аренда помещения – 500000 руб.

Покупка оборудования – 300000 руб.

Общая сумма инвестиций – 800000 руб.

 

Год	0	1	2	3	4	5
Инвестиции	800000	-	-	-	-	-
Выручка, руб.	-	750000	1105000	2300000	2160000	2070000
З матер, руб.	-	365000	474500	730000	657000	657000
З з/п, руб.	-	140000	182000	280000	252000	252000
З аренд, руб.	-	100000	100000	100000	100000	100000
Коммун.расходы, руб.	-	25000	32500	50000	45000	45000
Транспортные расх, руб	-	50000	65000	100000	90000	90000
З на заключ. Догов	138800	-	-	-	-	-
Амортизация	-	60000	60000	60000	60000	60000
З суммарные без аморт	-938800	655000	854000	1260000	1140000	1140000
Валовая прибыль	-938800	95000	251000	1040000	1016000	1016000
Чистая прибыль	-938800	76000	200800	832000	812800	812800
ДП(при Е=12%)	-938800	67868	160037,6	592384	516940,8	460857,6
ДП нараст итогом	-938800	-870932	-710894,4	-118510,4	398430,4	589288
ДДП (при Е=30%)	-938800	58444	118873,6	378560	284480	218643,2
ДДП(нарастающим итогом)	-938800	-880356	-761482,4	-382922,4	-98442,4	120200,8

 

Е=12 % ЧДД=589288          

Е=30% ЧДД=120200,8

Е=х% ЧДД=0

 

При ЧДД=0 ВНД=34,62 %. Т.к. ВНД больше Е=12%, то проект следует рекомендовать к внедрению.

Рассчитаем показатели экономической эффективности проекта