Лабораторная работа №4

ИСПОЛЬЗОВАНИЕ EXCEL ДЛЯ РАБОТЫ С ФИНАНСОВЫМИ ФУНКЦИЯМИ НАКОПЛЕНИЯ И ДИСКОНТИРОВАНИЯ

Цель работы: изучить финансовые функции ОСПЛТ, ПРПЛТ, ОБЩПЛАТ и ОБЩДОХОД.

Задача №1

    Необходимо составить подробный план погашения кредита размером 40 000 руб., взятого на 1 год, под 7% годовых.

Ход работы

    1.Для решения этой задачи необходимо использовать финансовые функции ОСПЛТ, ПРПЛТ, ОБЩПЛАТ и ОБЩДОХОД. Для этого запустим редактор электронных таблиц MS EXSEL и введем исходные данные, как на рисунке 4.1.

Рис.4.1. Исходные данные задачи №1.

    Для начала необходимо определить размер выплаты, которая выплачивается каждый месяц. Это можно сделать с помощью функции ПЛТ. Необходимо использовать следующие данные:

годовая процентная ставка – аргумент ставка, который необходимо

преобразовать по следующей формуле: = В1/12, так как периодические выплаты должны происходить ежемесячно;

срок погашения ссуды – аргумент кпер, который тоже необходимо

преобразовать по той же причине, что и аргумент ставка по формуле = 1*12;

размер ссуды – аргумент пс.

Следует заметить, что аргумент бс равен 0, так как в условии задачи он

опущен, а аргумент-тип равен нулю, так как выплаты производятся в конце месяца.

    Расчет размера платежа по формуле = ПЛТ(В2;В3;В4;В5;В6), дает результат – 3461,07 руб., результат отрицателен, так как с точки зрения получателя кредита, эти деньги он «отдает» банку.

    2.Дальше необходимо составить график погашения кредита. Составим таблицу.

    3.Для вычисления суммы основного платежа и процентов необходимо использовать функции ПРПЛТ и ОСПЛТ; для вычисления сумм основных платежей и процентов с нарастающим итогом используем функции ОБЩДОХОД и ОБЩПЛАТ соответственно.

    Синтаксис этих функций следующий:

ОСПЛТ(ставка;период;кпер;тип);

ПРПЛТ(ставка;период;кпер;пс;бс;тип);

ОБЩДОХОД(ставка;кол_пер;нз;кон_период;тип);

ОБЩПЛАТ (ставка;кол_пер;нз;нач_период;тип), где кол_пер – это общее количество периодов выплат, нз – приведенная стоимость, нач_период и кон_период – соответственно номер первого и последнего периода, включаемого в вычисления, при этом периоды выплат нумеруются с первого. 

    Вычислим суммы основного платежа и процентов по формулам:

;

.

    После этого скопируем эти формулы в ячейки В12:В22 и С12:С22 соответственно.

Рис.4.2. Решение задачи №1. Подробный план погашения кредита

    4. Вычислим суммы основных платежей и процентов с нарастающим итогом по формулам:

;

.

    В формулах используются абсолютные ссылки, чтобы потом можно было скопировать их в ячейки D12:D22 и E22. В строке «Итого» таблицы вычисляется полная сумма выплат за весь период погашения кредита.

Вывод: Кредит размером в 40 000 руб., взятого на 1 год под 7% годовых, сумма процентов за год составит 1532,84 рубля.