Стратегия формирования депозитной политики банка.

Коммерческие банки, как уже было отмечено, начинают активную дея­тельность по привлечению вкладов населения на взаимовыгодной основе. Ус­пех и эффективность их деятельности зависят, прежде всего, от общей эконо­мической ситуации, от законодательной базы, стабильности политической сис­темы и ряда других обстоятельств. От самих же банков зависит выработка ра­дикальных путей развития в условиях прессинга конкурентной борьбы.

Система планирования в банках представляет собой разработку стратегии, политики и тактики деятельности в рыночной экономике. Стратегия определяется на основе системы прогнозов и планов долгосрочного развития (для банков от 18 месяцев до 3 –5 лет), политика – среднесрочными планами, а тактика – краткосрочными, оперативными, гибкими планами (программами) сроком от нескольких месяцев до одного года.

Одним из важных аспектов деятельности банка является реализация оптимальной депозитной политики, которая в силу определенных причин имеет огромное значение для осуществления эффективной банковской деятельности по привлечению средств в депозиты и эффективному управлению ими.

Основным документом, регламентирующим в коммерческом банке процесс привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета в банк в различного рода депозиты (вклады), является « Депозитная политика банка». Этот документ разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана банка, анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка и исходя из перспектив ее развития, а так же в тесной связи с такими документами, определяющими основные направления и условия размещения привлеченных средств, как «Кредитная политика» и «Инвестиционная политика». В документе «Депозитная политика» должна быть определена его стратегия по привлечению средств, для выполнения уставных требований, целей и задач, определенных меморандумами по кредитной и инвестиционной политике, с ориентиром на поддержание банком своей ликвидности и обеспечение прибыльной работы. Конкретно в нем банк предусматривает: перспективы роста собственных средств банка (капитала), а отсюда соотношение между собственными и привлеченными средствами; структуру привлеченных и заемных средств (вклады, депозиты, межбанковские кредиты, и т. д.); предпочтительные виды вкладов и депозитов; соотношение между срочными депозитами (вкладами) и на срок «до востребования»; основной контингент по вкладам и депозитам, т. е. категорию вкладчиков; географию привлечения и заимствования средств; условия привлечения депозитов; способы привлечения (на основе договоров банковского счета, корреспондентского счета, банковского вклада (депозита), путем выпуска собственных сертификатов; новые формы привлечения средств в депозиты; особые условия открытия отдельных видов депозитов, меры по соблюдению нормативов риска банка по привлеченным средствам /13/.

Разработкой и реализацией депозитной политики банка занимаются в тесной взаимосвязи друг с другом целый ряд структурных подразделений банка и в том числе органы управления. Для осуществления практической деятельности по привлечению средств банки разрабатывают Положения по депозитным операциям (отдельно по вкладам физических лиц и по депозитам юридических лиц); в которых оговариваются: правила и условия приема депозитов, правовой статус субъектов договорных отношений; порядок заключения договора банковского вклада, его содержание, способы приема и выдачи вклада; перечень документации, необходимой для открытия и пользования вкладом, и требования, предъявляемые к ним; права вкладчиков и обязанность банка; способы начисления и выплаты процентов по вкладам.

Во внутрибанковских инструкциях о порядке совершения конкретных депозитных операций предписывается организация работы филиала (подразделения) банка с различными категориями вкладчиков; порядок оформления документов, соответствующих совершению этих операций, схема их документооборота; отражение в бухгалтерском учете операций по приему и выдаче депозитов, начислению и уплате процентов по ним.

Депозитная политика представляет собой систему мер, направленных на мобилизацию свободных денежных средств юридических и физических лиц в форме депозитов с целью последующего активного их использования на взаи­мовыгодной основе. Денежные средства, передаваемые одним лицом другому на условиях возврата данной суммы в номинальном выражении, с добавлением заранее оговоренной надбавки, выступают выгодным средством не только для вкладчиков, так как они получают вознаграждение, но и для самих финансовых посредников. Множество депозитов способны создать ссудный капитал, кото­рый затем размещается на выгодных условиях в любых сферах экономики.

Система отношений, с помощью которых формируется депозитная поли­тика банка, представляет собой комплекс мер по привлечению вкладчиков и совершенствованию качества обслуживания клиентов - на основе ликвидности, надежности и прибыльности вложений.

Важнейшая задача депозитной политики заключается в создании необхо­димых условий для увеличения депозитной базы банка.

Во-первых, разрабатываемая банком стратегия и тактика привлечения де­позитов содействует увеличению числа потенциальных вкладчиков. Привлека­тельная депозитная политика, создание выгодных условий вложения средств для вкладчиков, повышают конкурентоспособность данного банка перед дру­гими.

Во-вторых, за счет увеличения числа клиентов-вкладчиков увеличивается количество привлеченных средств, что позволяет банку активизировать кре­дитную политику. То есть, благодаря эффективному курсу депозитной политики, у банка появляется возможность не прибегать к различным дорогостоящим за­имствованиям на межбанковском кредитном рынке или искать другие источ­ники привлечения средств. В связи с этим, коммерческие банки должны постоянно заботится, как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитных средств. Они используют для этого различные методы: процентную ставку, различные услуги и льготы для вкладчиков.

При этом банки соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных операций.

1. Депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем.

2. Депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами.

3. Особое внимание в процессе проведения депозитных операций следует уделять срочным вкладам.

4. Должны обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и кредитными операциями по срокам и суммам.

5. Организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации свободных ресурсов.

6. Банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, которые способствуют привлечению депозитов.

Организация депозитной политики базируется на принципе формирования эффективного депозитного портфеля. В условиях рынка место и роль депозит­ного портфеля в общей стратегии развития банка значительно возрастает, что обусловливается увеличением количества и качества предлагаемых услуг, рос­том различных видов депозитов, и, в связи с этим, расширением границ соци­альной деятельности государства.

 Депозитный портфель - это совокупность всех видов депозитов, вложен­ных в банк вкладчиками. Депозитный портфель, являясь инструментом реализации депозитной политики, отражает источники формирования и направления использования денежных средств. Судить о нем можно по пассивной части ба­ланса банка. Составляемый баланс банка выступает действенным орудием бан­ковского финансового контроля. Через балансовые показатели можно следить за течением всех банковских операций в целях контроля, за финансовым со­стоянием. То есть, переход денежных средств из пассивов в активы осуществ­ляется путем трансформации депозитного портфеля в кредитный портфель банка.

Банки, в процессе осуществления своей деятельности сталкиваются с ог­ромным количеством рисков. Наиболее распространенный вид риска - это риск, связанный с депозитными операциями банка. Поэтому задачей банка яв­ляется эффективное управление депозитным портфелем.

Специфика управления депозитными операциями в банках определяется решением ряда поставленных задач, к которым относятся:

1. Создание условий для успешного проведения депозитных операций в условиях межбанковской конкуренции.

2. Соблюдение интересов вкладчиков (депозиторов) путем обеспечения гарантий, надежности, качества обслуживания в интересах достижения макси­мальной устойчивости деловых связей.

3. Гарантия получения банком намеченной планом прибыли.

4. Управление рисками.

5. Управление человеческими ресурсами.

Успешная деятельность банков зависит, прежде всего, от решения этих основных задач. Таким образом, анализ деятельности коммерческих банков по привлече­нию депозитов позволит лучше ознакомиться с проблемами, существующими на данном этапе, и выработать дальнейшую стратегическую программу разви­тия.

С целью выявления проблем развития депозитного дела автором был осуществлен SWОТ-анализ сильных и слабых сторон, возможностей и угроз, с которыми могут столкнуться казахстанские банки при осуществлении депозит­ных операций.

В коммерческих банках существуют внутренняя и внешняя среда, в кото­рых происходят те или иные изменения. Внутренняя среда (или микро-уровень) включает в себя финансовый менеджмент, кадровый менеджмент, банковский маркетинг. Внешняя среда (или макро-уровень) состоит из внешней среды пря­мого воздействия и внешней среды косвенного воздействия. Внешняя среда прямого воздействия охватывает вкладчиков: физических и юридических лиц, конкурентов. Внешняя среда косвенного воздействия включает в себя следую­щие факторы: экономический, демографический, социальный, географический.

На основе проведенного исследования были выявлены следующие результаты (Таблица 1.3).

Таблица 1.3. SW 0Т-анализ сильных и слабых сторон, возможностей и угроз в коммер­ческих банках при работе с депозитными операциями.

Внутренняя среда