Организационная структура

2019-12-29

172

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

1 2 345

Рисунок 4.1 - Организационная структура

Таблица 4.24 - Заработная плата и доплаты

Должность	Форма оплаты	В месяц за 1-й год, руб	1-й год всего, тыс. руб.	2-й год всего, тыс. руб.
автор	зарплата	130000	1560	2880
менеджер	зарплата	25000	300	450
спец. поддержки	зарплата	20000	240	360
упаковщик	зарплата	15000	180	270
партнёры	вознаграждение	20833,33	250	500
итого		190000	2530	4460

Финансовый план

Мой бизнес будет использовать упрощённую систему налогообложения, платить я буду 6 % с выручки (см. Таблица 4.25).

Таблица 4.25 - Отчёт о прибылях и убытках

	Наименование	1-й год, руб	2-й год, руб
Расходы	На оборудование и материалы	118000	139000
	Налог 6 % с выручки	210840	316260
	Выплаты партнёрам	250000	500000
	Плата фирме за ведение налогов	5000	7000
	Фиксированный платёж в пенсионный фонд	48000	57600
	На контекстную рекламу	54000	121500
	Потери на возвратах курсов	80000	120000
	Зарплата сотрудникам	720000	1080000
Доход	Выручка от продаж	3514000	5271000
	Чистая прибыль после выплаты налогов	1668160	2929640

Ниже приведены помесячные поступления и расходы наличности для моего бизнеса в течение первого (см. Таблица 4.26) и второго (см. Таблица 4.27) года работы.

Таблица 4.26 - План по наличности за 1-й год

	План поступлений и расходов по месяцам (первый год), руб.
Статья	Янв.	Фев.	Мар.	Апр.	Май	Июн.	Июл.	Авг.	Сен.	Окт.	Нояб.	Дек.
Выручка	292833	292833	292833	292833	292833	292833	292833	292833	292833	292833	292833	292833
Собст. Капитал	100000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Налог	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	210840
Оборуд. и материалы	32000	7818	7818	7818	7818	7818	7818	7818	7818	7818	7818	7818
Партнёрам	20833	20833	20833	20833	20833	20833	20833	20833	20833	20833	20833	20833
За ведение налогов	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5000
В ПФ	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	48000
Контекстная реклама	4500	4500	4500	4500	4500	4500	4500	4500	4500	4500	4500	4500
Возвраты	6666	6666	6666	6666	6666	6666	6666	6666	6666	6666	6666	6666
Доходы всего	392833	292833	292833	292833	292833	292833	292833	292833	292833	292833	292833	292833
Расходы всего	81569	39817	39817	39817	39817	39817	39817	39817	39817	39817	39817	303657
Баланс	311264	253016	253016	253016	253016	253016	253016	253016	253016	253016	253016	-10824

Таблица 4.27 - План по наличности за 2-й год

	План поступлений и расходов по месяцам (первый год), руб.
Статья	Янв.	Фев.	Мар.	Апр.	Май	Июн.	Июл.	Авг.	Сен.	Окт.	Нояб.	Дек.
Выручка	439250	439250	439250	439250	439250	439250	439250	439250	439250	439250	439250	439250
Налог	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	316260
Оборуд. и материалы	11583	11583	11583	11583	11583	11583	11583	11583	11583	11583	11583	11583
Партнёрам	41666	41666	41666	41666	41666	41666	41666	41666	41666	41666	41666	41666
За ведение налогов	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	7000
В ПФ	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	57600
Контекстная реклама	10125	10125	10125	10125	10125	10125	10125	10125	10125	10125	10125	10125
Возвраты	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000	10000
Доходы всего	439250	439250	439250	439250	439250	439250	439250	439250	439250	439250	439250	439250
Расходы всего	73374	73374	73374	73374	73374	73374	73374	73374	73374	73374	73374	454234
Баланс	365876	365876	365876	365876	365876	365876	365876	365876	365876	365876	365876	-14984

В таблице ниже (см. Таблица 4.28) указано прогнозируемое состояние активов и пассивов на предстоящие два года.

Таблица 4.28 - Прогнозный баланс, руб.

Активы	1-й год	2-й год
Оборотный капитал
Денежные средства	411264	365876
Счета дебиторов	0	0
Товарно-материальные запасы	7167	10750
Другие	0	0
Основной капитал
Первоначальная стоимость	32000	16000
Амортизация	-16000	-16000
Балансовая стоимость основного капитала	16000	0
другие
Материальные активы	0	0
Нематериальные активы	0	0
Активы всего	434431	376726

Пассивы и капитал	1-й год	2-й год
Краткосрочные обязательства
Краткосрочная задолженность	0	0
Расчеты с поставщиками и разными кредиторами	7167	10750
Задолженность перед бюджетом	0	0
Долгосрочная задолженность	0	0
Пассивы всего
Собственный акционерный капитал	0	0
Полученная прибыль к распределению	1668160	2929640
Капитал всего	1668160	2929640
Пассивы и капитал всего	434431	376726

В таблице ниже (см. Таблица 4.29) указаны главные капитальные затраты, которые я планирую сделать на закупку основного капитала в течениие двух лет.

Таблица 4.29 - Основной капитал

Основн. фонды	Дата покупки	Стоимость	Ист. Финансир.	Причины покупки
персональный компьютер	-	25000	Собственные средства	Для разработки и записи курса
цветной принтер	-	5000		Для распечатки обложек и дисков
бумажный резак	-	2000		Для резки обложек

Ниже (см. Таблица 4.30) приведена амортизация для главных категорий основного капитала.

Таблица 4.30 - Нормы амортизации

Вид активов	Годовая норма амортизации, %
персональный компьютер	50
цветной принтер
бумажный резак

В таблице ниже (см. Таблица 4.31 ) приведён прогноз финансового состояния моего бизнеса на последующие два года.

Таблица 4.31 - Показатели финансовой деятельности

Финансовые коэффициенты (формулы)	1-й год	2-й год
Возврат инвестиций, % ( )	1414	2885
Чистая прибыль к выручке от реализации, % ( )	47	56
Рост продаж, % ( )	Нет	50
Рост прибыли, % ( )	Нет	75,6
Доля постоянных затрат, % ( )	27,12	7,2
Доля переменных затрат, % ( )	71,94	92,8

Долгосрочное планирование

В этом разделе описывается, каких целей нужно достичь за 5 лет существования бизнеса.

2019-12-29

172

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

1 2 345

Обсуждение в статье: Организационная структура

Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓