Глава 1. Ресурсы коммерческого банка, условия их формирования и распределения

Учетно-финансовый факультет

_________________________________________________________

Курсовой проект

на тему:

«Ресурсы коммерческих банков

(на примере Сбербанка РФ)»

Москва 2010

Содержание:

Введение.. 3

Глава 1. Ресурсы коммерческого банка, условия их формирования и распределения.. 6

1.1 Структура ресурсов коммерческих банков на современном этапе. 7

1.2 Собственный капитал банка, характеристика его структуры.. 9

1.3 Значение привлечённых средств банка. 14

1.4 Заёмные средства. 19

Глава 2. Место и роль Сбербанка Российской Федерации в банковской системе Российской Федерации.. 21

2.1История развития и формирования Сбербанка России. 21

2.2. Организационная структура и управление Сберегательного банка России. 22

2.3. Роль и место Сбербанка в банковской системе. 25

Глава 3. Анализ практической деятельности банка по формированию ресурсной базы... 29

3.1.Собственные средства Сбербанка РФ. Структура акционерного капитала. 29

3.2 Привлеченный средства Сбербанка РФ. 33

Глава 4. Предложения по расширению ресурсной базы Сбербанка.. 48

Заключение.. 52

Список литературы... 55

Приложения.. 57

Введение

Центральное место в современной банковской системе по праву принадлежит коммерческим банкам, предоставляющим своим клиентам полный комплекс финансового обслуживания, объемы, качество и скорость которого постоянно совершенствуются и возрастают благодаря внедрению и применению современных технологий.

В соответствии с законодательством РФ банк - это коммерческое учреждение, созданное для привлечения во вклады денежных средств от юридических и физических лиц и размещения этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности срочности, а также осуществления иных банковских операций.

С одной стороны, банк, как и любое другое предприятие, создается для удовлетворения интересов собственника банка (акционеров) и общественных интересов (клиентуры). С другой стороны, банк - это предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение ссудного капитала, обеспечивая получение прибыли собственникам банка. Характерная особенность коммерческих банков, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений).

Коммерческие банки в современной России начали возникать в 1988 г. и за этот период прошли все фазы экономической жизни коммерческих организаций: становление, стремительное развитие, сверхприбыли и зачастую - банкротства. А они были, как известно, связаны не только с экономический нестабильностью, но и с излишне рисковой кредитной политикой сочетающейся с игнорированием проблем формирования ресурсной базы, а отсюда и невозможностью отвечать по своим обязательствам.

Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения основных направлений развития банков являются одними из ключевых проблем современного экономического развития общества. От способов, сроков, стоимости привлеченных средств, а также от размера собственных средств банка, структуры его ресурсов во многом зависят финансовые результаты деятельности кредитной организации, а также возможности для увеличения вложений в экономику страны и расширения спектра услуг, оказываемых клиентам банка.

В отечественной и зарубежной литературе понятие банковских ресурсов и цели его практического применения имеют различную трактовку. Определение понятия банковских ресурсов, полностью раскрывающее его суть, должно указывать их основные источники, показывать цель и основное направление их использования, а также подчеркивать особенность банка как организации, осуществляющей размещение мобилизованных ресурсов с целью получения дохода.

Наиболее полно указанным критериям соответствует следующее определение: к банковским ресурсам относятся собственные средства банков, заемные и привлеченные средства, совокупность которых используется для осуществления банком активных операций, то есть размещения мобилизованных ресурсов с целью получения дохода.

В условиях функционирования рыночной модели экономики каждый банк самостоятельно изыскивает возможности для накопления и концентрации ресурсов. Определение и оценка фактического состояния ресурсов банков имеет огромное значение не только для банков, но и акционеров и вкладчиков. Они должны быть уверены в финансовом благополучии своих банков, ресурсы которых претерпевают существенные изменения.

Ресурсная база коммерческих банков формируется за счет собственных, привлеченных и заемных средств. Она не может существовать обособленно, вне зависимости от производства, где создается стоимость и прибыль. В связи с этим возникает необходимость в проведении исследований в области формирования ресурсов кредитных организаций, особенно региональных банков, правильном их размещении и использовании. Это особенно актуально сейчас, когда большинство коммерческих банков оказались в центре многообразных услуг клиентам -
от депозитно-ссудных до расчетно-кассовых операций, определяющих основу кредитных и финансовых инструментов, используемых в хозяйственном обороте. Однако развитие банковского сектора значительно отстает от требований рыночной экономики: наблюдаются явные перекосы в концентрации банковского и промышленного капитала, не учитываются региональные особенности в распределении кредитных ресурсов, слабо налажены инвестиционные процессы в экономике и др. Указанные обстоятельства делают исследование не только актуальным, но и своевременным. Это, прежде всего, касается оценки общих принципов формирования ресурсной базы, и ее достаточности для осуществления банковских операций и услуг.

Целью данной работы является оценка ресурсной базы коммерческого банка (на примере Сбербанка рФ) и разработка предложений по совершенствованию ее формирования.

Исходя из этой цели, были поставлены задачи:

ü раскрыть теоретические основы анализа ресурсной базы коммерческого банка;

ü провести анализ ресурсной базы коммерческого банка;

ü предложить рекомендации по совершенствованию формирования ресурсов коммерческого банка.

ü представить организационно-экономическую характеристику отделения Сбербанка РФ.

ü провести анализ динамики и структуры собственных и привлеченных ресурсов отделения Сбербанка РФ.

ü выявить пути совершенствования системы управления финансовыми ресурсами.

Глава 1. Ресурсы коммерческого банка, условия их формирования и распределения

В условиях перехода экономики нашей страны к рыночным отношениям решающее значение имеет развитие усовершенствования деятельности коммерческих банков, формирование и использование банковских ресурсов.

Банковские ресурсы – совокупность денежных средств, которые находятся в распоряжении банков и используются для осуществления активных и других операций.

В зависимости от различных факторов, которые способствовали формирования банковских ресурсов, их классификация весьма разнообразна.

Рис. 1 Классификация банковских ресурсов.