Банковское обслуживание физических и юридических лиц.

 

Банковская деятельность - банковские операции, а также другие сделки, разрешенные действующим законодательством, для проведения кредитными организациями помимо банковских операций.

Банковские операции - сделки, являющиеся в соответствии с законодательством исключительным предметом деятельности кредитной организации на основании выданной им лицензии, к ним относятся:

 

1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады.

2. Размещение этих привлеченных средств от своего имени и за свой счет.

3. Открытие и ведение счетов физических и юридических лиц.

4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

6. Купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

8. Выдача банковских гарантий.

Осуществление переводов иностранной валюты по поручению физических лиц без открытия счета.

 

 

Помимо перечисленных, кредитная организация вправе осуществлять следующие сделки:

1. Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме.

2. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.

3. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.

4. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или нахождение в них сейфов для хранения документов и ценностей.

5. Лизинговые операции.

6. Оказание консультационных и информационных услуг и т.д.

 

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой (кроме рисков) деятельностью.

 

Для реализации своих функций банк:

1. осуществляет разнообразные операции и сделки, разрешенные банковским законодательством;

2. использует различные финансовые инструменты, отличающиеся друг от друга условиями, формой, сферой применения и т.д.

 

Все многообразие банковских операций и сделок можно разделить на следующие основные группы в зависимости от их содержания и ресурсов, задействованных при их осуществлении:

! Пассивные операции -  операции, посредством которых банки формируют и аккумулируют собственные и привлеченные финансовые ресурсы.

! Активные операции - операции банка по размещению от своего имени за свой счет привлеченных и собственных средств с целью получения дохода.

! Комиссионно-посреднические операции - операции, выполняемые банками по поручению клиентов, за их счет и за определенную плату (комиссионные), т.е. операции, дающие возможность банку получать доход без использования собственных и привлеченных ресурсов.

 

Пассивные операцииявляются исходными в деятельности коммерческого банка, поскольку банк сначала формирует свои ресурсы, а затем размещает их среди заемщиков на различных условиях. Это:

¾ формирование и увеличение собственного капитала банка

u  акционерный капитал - уставный фонд;

u резервный капитал - служит для покрытия возможных убытков и не предусмотренных в планах банков расходов;

u фонд накопления - используется для дальнейшего развития банка;

u специальные фонды и резервы;

 

¾ депозитные операции

n депозиты до востребования - денежные средства, вносимые в кредитные организации без указания срока хранения, которые в любое время могут быть востребованы полностью или частично; 

n срочные вклады - денежные средства, хранящиеся на счетах в течение определенного срока (до 3-х месяцев, от 3-х до 6-ти месяцев, от 6-ти до 9-ти месяцев, более года);

 

 

Существуют следующие разновидности депозитов:

u сберегательные вклады - служат для накопления или вложения денежных средств. Используют различные формы вкладов:

· выигрышные;

· срочные;

· на предъявителя;

· рождественские;

· до востребования и т.д.

u сертификат -  письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика (бенефициара) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему;

u межбанковские депозиты - срочные вклады и вклады до востребования, которые банки держат друг у друга, как правило короткое время для:

· осуществления своих расчетов;

· регулирования уровня ликвидности банка;

· получения дополнительных ресурсов;

u средства, зарезервированные на счетах для их расчетов, такие как:

· аккредитивы;

· лимитированные чековые книжки;

· пластиковые карточки и т.д.;

¾ открытие расчетных, текущих и иных счетов юридическим и физическим лицам;

¾ межбанковские кредиты(ссуды, получаемые у других банков);

 Основные группы активных операций:

¾ кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса, за счет которой формируется основная часть прибыли банка. Кредитные операции можно классифицировать следующим образом:

u по срокам (онкольные - до востребования; срочные - до 1 года, от 1 до 3 лет, свыше 3 лет);

u по характеру обеспечения (необеспеченные - бланковые или персональные; обеспеченные - выдающиеся под залог либо имеющие гарантию оплаты);

u по размерам ссуды (мелкий кредит, средний, крупный);

u по категориям заемщиков и кредитов:

· межбанковский кредит - предоставляется одним банком другому;

· банковский кредит - ссуды торгово-промышленным предприятиям;

· потребительский кредит - ссуда частным лицам;

· муниципальный кредит - предоставленный органам местного самоуправления;

· государственный кредит - финансирование за счет федерального бюджета;

· международный кредит - предоставляется субъектом-резидентом одного государства другому, являющемуся нерезидентом (фирменный, банковский, государственный);

u в зависимости от целей кредитования:

·  ссуды на капитальные вложения - производственные основные фонды;

· ссуды на временное пополнение недостатка средств - оборотные средства;

· ссуды на потребительские цели;

· ссуды на фондовые операции - для участников бирж с ценными бумагами;

u по способу взимания процентов:

· проценты удерживаются в момент предоставления ссуды;

· проценты удерживаются в момент погашения кредита;

· проценты выплачиваются равномерными взносами на протяжении всего срока кредита;

· плавающая процентная ставка (ролловерный кредит);

· прогрессивная ставка;

· регрессивная ставка;

Этапы выдачи кредита.

Заявка и интервью с клиентом.

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся исходные данные о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. Банк требует, чтобы к заявке были приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины обращения в банк. В состав пакета сопроводительных документов входят: баланс, счет прибылей и убытков за последние 3 года, отчет о движении кассовых поступлений, прогноз финансирования, налоговые декларации, бизнес-планы. Заявка поступает к кредитному работнику, который проводит беседу с руководством предприятия. Он должен точно определить уровень руководства и порядок ведения дел, обговорить тонкости выполнения обязательств.

Изучение кредитоспособности и оценка риска.

Если после интервью решено продолжить работу с клиентом, то документы передаются в отдел по анализу кредитоспособности. Там проводится углубленное и тщательное обследование финансового положения компании-заемщика, при этом экспертам предоставляются очень широкие полномочия.

Подготовка к заключению договора.

Этот этап называется структурированием ссуды, на котором определяются основные характеристики ссуды: вид кредита, сумма, срок, способ погашения, обеспечение, цена кредита.

Кредитный мониторинг.

Контроль над ходом погашения ссуды и выплатой. Он заключается в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок.

¾ депозитные операции с Банком России и коммерческими банками;

¾ факторинговые операции коммерческих банков (факторинг - это переуступка факторинговому отделу банка неоплаченных долговых обязательств, возникающих между контрагентами в процессе реализации товаров и услуг на условиях коммерческого кредита в сочетании с элементами бухгалтерского, информационного, страхового, юридического и другого обслуживания клиента):

u внутренний;

u внешний;

u открытый;

u закрытый;

u с правом регресса;

u без права регресса;

u без кредитования;

u с кредитованием;

¾ лизинговые операции коммерческих банков ( лизинг - это вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передачи его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем):

u оперативный лизинг (с неполной окупаемостью);

u финансовый лизинг (с полной окупаемостью);

u возвратный лизинг;

u прямой лизинг;

u лизинг по остаточной стоимости;

u чистый лизинг;

u мокрый лизинг;

u раздельный лизинг;

¾ фондовые активные операции банков.

 Основные операции комиссионно-посреднических операций:

¾ расчетно-кассовое обслуживание клиентов - операции, выполняемые банками при выдаче (внесении) денежных средств со счетов (на счета) клиентов из кассы банка;

¾ безналичные расчеты по поручению клиентов:

u расчеты платежными поручениями - поручение клиента своему банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя;

u расчеты платежными требованиями-поручениями - требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в его адрес расчетных и отгрузочных документов, стоимость поставляемой по договору продукции, выполняемых работ, услуг;

u расчеты аккредитивами ( аккредитив - вид банковского счета, используемый для расчетов между предприятиями за счет специально забронированных ими средств) - покупатель поручает своему банку произвести за счет собственных средств, депонированных в банке, или ссуды банка оплату счетов за товары, услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении.

Виды аккредитивов:

· с точки зрения возможности изменения - отзывной, безотзывной;

· с точки зрения их использования в расчетах с поставщиками - простые, переводные;

· с точки зрения возможности возобновления аккредитива - невозобновляемый, возобновляемый;

· точки зрения покрытия валютой - непокрытые, покрытые;

· с точки зрения обусловленности выплаты - документарный или гарантированный, денежный;

u расчеты чеками - владелец чека (чекодатель) дает письменное распоряжение своему банку перечислить определенную сумму денег, указанную в чеке, получателю средств (чекодержателю). Различают следующие чеки:

Ÿ именные;

Ÿ ордерные;

Ÿ предъявительские;

u инкассовая форма расчетов ( инкассо - банковская операция, при которой банк поставщика-экспортера по поручение своего клиента и на основании полученных от него инструкций (инкассового поручения) получает платеж или подтверждение (акцепт) о том, что денежная сумма будет выплачена в установленный срок, и зачисляет ее на счет поставщика). Применяется в двух формах:

Ÿ чистое инкассо - оплата товара финансовыми документами (векселя, чеки ПП и т.д.) без предоставления от поставщика-экспортера коммерческих документов (счет-фактура, отгрузочные и т.д.)

Ÿ документарное инкассо - оплата товара производится финансовыми инструментами только против коммерческих;

¾ посреднические операции с имуществом клиентов:

u брокерская деятельность - в качестве финансового брокера на рынке ценных бумаг выполнение банком посреднических функций при купле - продаже ценных бумаг за счет и по поручительству клиента на основании договора комиссии или договора-поручения;

u клиринговая деятельность - деятельность, включающая сбор, сверку, корректировку информации, подготовку бухгалтерских документов по сделкам с ценными бумагами и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним;

u доверительная деятельность;

u депозитарная и др.;

¾ выдача условных обязательств (банковских гарантий, аваль, векселей и т.д.)

 

Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. Реформа кредитной системы 1987 - 1990-х годов вызвала к жизни новые коммерческие банки и внесла элементы конкуренции в банковскую сферу.

Известно, что ведущие коммерческие банки стремятся выполнять широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем, чтобы расширить свою доходную базу, повысить рентабельность и конкурентоспособность. При этом важно иметь в виду, что развитие банковской деятельности предполагает предоставление банковских услуг с минимальными издержками для клиентов и самого банка, использование приемлемых цен на услуги, необходимые клиентам.

Эффективная гибкая система банковских операций с широкой клиентурой может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Особое значение приобретает в этой связи гибкое банковское обслуживание, способное реагировать на формирующиеся потребности изменяющейся экономики. Конкуренция на рынке банковских услуг также влияет на количественные и качественные характеристики банковского обслуживания.

На ряду с выполнением традиционных банковских услуг населению - привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением расчетно-кассового обслуживания населения - современные банковские институты в нашей стране выполняют также электронные услуги, маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие услуги, в том числе трастовые, информационно-справочные консультационные, фондовые и другие.

Значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному эффекту, наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском обслуживании, улучшению качества банковского обслуживания частных лиц, расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости.

 

Для нашей страны в условиях общей экономической нестабильности, инфляции, огромного бюджетного дефицита создание множества банков, реорганизация банковской системы и т.д. со всей остротой встает вопрос страхования банковской деятельности, обеспечение интересов клиентов банков.

Система депозитного страхования - это комплекс мер, обеспечивающих защиту вкладов от их потери владельцем в случае банкротства коммерческого банка. Система в той или иной форме существует практически во всех странах рыночной экономики и стала неотъемлемой частью их банковской системы.

 

С учетом отечественной специфики создание системы страхования депозитов призвано решать следующие основные задачи:

 

1. Создание гарантий, главным образом, мелким вкладчикам;

2. Формирование на этой основе реального механизма предотвращения кризиса банковской ликвидности и массового изъятия средств с депозитных счетов в случае неблагоприятной конъюнктуры и банкротств банков.

 

Немаловажное значение могут иметь также "сопутствующие" результаты введения СДС. Прежде всего, большая надежность банковской системы положительно влияет на общее состояние экономики. Появление в системе депозитных отношений третьего участника, берущего на себя долю риска и, следовательно, имеющего основания проявлять интерес к организации банковской деятельности, создает дополнительные возможности для регулирования банков и для более сбалансированного распределения риска между ними и клиентами. А это значит, что страхование способствует абсолютному и относительному росту депозитов. А их рост относительно общей величины денежной массы приводит к росту денежного мультипликатора, что повышает эффективность воздействия регулирующих решений ЦБ на функционирование денежно-кредитной сферы.

 

Современные приемы и методы страхования работы банков, использование гарантий, поручительств не всегда могут быть реализованы в полном объеме, в связи, с чем возникает вопрос необходимости серьезного изучения передового зарубежного опыта и внедрение наиболее ценного в банковскую практику. Надежность коммерческих банков является одним из решающих элементом их деятельности.

Одной из важных мер по обеспечению надежности является страхование депозитов, которое применяется во всех странах с высокоразвитыми банковскими системами. Наиболее значимый государственный институт, предоставляющий подобного рода услуги - это Федеральная Корпорация страхования депозитов (ФКСД), которая страхует каждого вкладчика коммерческого банка или ссудно-сберегательной ассоциации. Все коммерческие банки и сберегательные институты за редким исключением делают взносы в ФКСД.

За счет этих средств и осуществляется выплаты вкладчикам обанкротившихся банков. В настоящее время значение ФКСД заключается в том, что эта организация придает уверенность вкладчикам в стабильности банковской системы и устраняет возможность цепочки банковских банкротств, что в свою очередь, могло бы негативно сказаться на состоянии денежного обращения, в частности вызвав неконтролируемые колебания массы денег в обращении.

 

Принимая вклады и "осуществляя тем самым пассивные операции, банки дают возможность своим клиентам не только хранить денежные средства в безопасном месте, но и получить определенный доход в виде процентов по депозитам. Размещая акции клиентов, предоставляя им ссуду, выполняя валютные и другие активные операции, банки оказывают существенные услуги хозяйствам, способствуют продвижению товарных масс, купле-продаже товаров, экономии общественных затрат.

Известно, например, что бухгалтерскую помощь, консультации, различные посреднические услуги, аренду сейфов и другие услуги могут оказывать специальные предприятия и агентства. Поэтому можно также заметить, что банки, будучи крупными кредитными институтами, могут выполнять небанковские операции - операции, которые традиционно выполняют другие хозяйствующие субъекты. Такое положение связано с тем, что на рынке банковских услуг в условиях рыночного хозяйства возникает серьезная конкуренция.

Появление на рынке новых продавцов банковских услуг (торговые организации, финансово-промышленные компании, различные агентства и т.д.), зачастую сокращает возможность расширения наиболее прибыльных операций, вынуждает банки искать новые источники доходов. Именно поэтому, особенно быстро за последние годы с предъявлением новых требований к работе, банки оказались вынужденными осваивать новейшие операции, в которых заинтересован их клиент, а также развивать не чисто банковские операции, а другие нетрадиционные для банка услуги.

 

Предоставление банковских услуг частным лицам на примере Альфа-Банка.

 

Альфа-Банк - крупнейший частный банк России, успешно работающий с 1990 года. В настоящее время Альфа-Банк является высокотехнологичным универсальным банком, предоставляющим полный комплекс услуг корпоративным и частным клиентам. Банк входит в число самых надежных и диверсифицированных финансовых структур России. Альфа-Банк входит в пятерку крупнейших финансовых структур России по величине активов и собственного капитала.

 

Альфа-Банк предоставляет частным лицам и компаниям малого бизнеса следующие услуги:

 

1 открытие и ведение личных банковских счетов в рублях и валюте;

2 срочные вклады в рублях и валюте;

3 проведение расчетов в рублях и твердых валютах;

4 выдача и обслуживание пластиковых карт международных платежных систем Visa и MasterCard;

5 осуществление переводов без открытия счета;

6 проведение валютно-обменных операций;

7 операции с банковскими чеками;

8 операции с международными дорожными чеками Visa, Thomas Cook, American Express;

9 перевод денег с помощью Western Union;

10 прием средств физических лиц под простые векселя Банка;

11 брокерское обслуживание и трастовое управление ценными бумагами;

12 депозитарные услуги;

13 хранение ценностей в индивидуальных сейфах с гарантией безопасности и полной конфиденциальности;

14 начисление и выплата заработной платы с использованием пластиковых карт;

15 оплата коммунальных платежей;

16 оплата услуг сотовой сети «БИЛАЙН»;

17 индивидуальные сейфы;

18 пенсионные программы.

 

Заключение

 

Коммерческие банки играют значительную роль в экономике любой страны. И количество банков не всегда означает качество, как мы уже убедились на примере России.

Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.

 

 

Список литературы

 

1.  Банковское дело: Учеб. пособие. - СПб.: СПБГИЭА, 2000.

2.  Банковское дело: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина, М.: "Финансы и статистика", 2001.

3. «Банковское дело», Москва, Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1993.

4. Банковское дело в Москве №12 (48), 1998.

5. Банковское дело в Москве №4 (100), 2003.

6.  «Бизнес и банки», Москва, Банковская газета, №2, 2000.

7. «Бизнес и банки», Москва, Банковская газета, №12, 1998.

8. «Вопросы экономики» № 9, 1989.

9. Симановский А.Ю. " Финансово-банковский сектор российской экономики. " гл. 2, Москва, 1995.

10. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. М., 1994.