Простые ставки ссудных процентов
Простые ставки ссудных (декурсивных) процентов применяются обычно в краткосрочных финансовых операциях, когда интервал начисления совпадает с периодом начисления (и составляет, как правило, срок менее одного года), или когда после каждого интервала начисления кредитору выплачиваются проценты. Естественно, простые ставки ссудных процентов могут применяться и в любых других случаях по договоренности участвующих в операции сторон. Введем следующие обозначения:
i (%) — простая годовая ставка ссудного процента; i — относительная величина годовой ставки процентов; I г — сумма процентных денег, выплачиваемых за год; I — общая сумма процентных денег за весь период начисления; Р — величина первоначальной денежной суммы; S — наращенная сумма; K н — коэффициент наращения; п — продолжительность периода начисления в годах; д — продолжительность периода начисления в днях; К — продолжительность года в днях. Величина К является временной базой для расчета процентов. В зависимости от способа определения продолжительности финансовой операции рассчитывается либо точный, либо обыкновенный (коммерческий) процент. Дата выдачи и дата погашения ссуды всегда считаются за один день. При этом возможны два варианта: вариант 1 используется точное число дней ссуды, определяемое по специальной таблице, где показаны порядковые номера каждого дня года; из номера, соответствующего дню окончания займа, вычитают номер первого дня; вариант 2. берется приблизительное число дней ссуды, когда продолжительность полного месяца принимается равной 30 дням; Этот метод используется, когда не требуется большая точность, например, при частичном погашении займа. Точный процент получают, когда за временную базу берут фактическое число дней в году (365 или 366) и точное число дней ссуды.
Основная формула для определения наращенной суммы:
или
На практике часто возникает обратная задача: узнать величину суммы Р, которая в будущем должна составить заданную величину S. В этом случае Р называется современной (текущей, настоящей, приведенной) величиной суммы S. Определение современной величины наращенной суммы называется дисконтированием, а определение величины наращенной суммы — компаундингом.
Иногда на разных интервалах начисления применяются разные процентные ставки. Если на последовательных интервалах начисления n1, n2, …nN используются ставки процентов i1, i2, … IN, то
При N интервалах начисления наращенная сумма составит:
Популярное: Как выбрать специалиста по управлению гостиницей: Понятно, что управление гостиницей невозможно без специальных знаний. Соответственно, важна квалификация... Личность ребенка как объект и субъект в образовательной технологии: В настоящее время в России идет становление новой системы образования, ориентированного на вхождение... Почему стероиды повышают давление?: Основных причин три... ©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (165)
|
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку... Система поиска информации Мобильная версия сайта Удобная навигация Нет шокирующей рекламы |