Оценка работы АТО за 2011 год.

Для сравнения базисных и отчетных значений по объемам перевозок и грузообороту, используем прием выравнивания плановых показателей или прием выравнивания начальных точек анализа для уточнения степени выполнения объемных показателей.

Таблица 5 Основные показатели работы АТО за 2011 г.

План по объему перевозок перевыполнен на 11%,по грузообороту на 10,4%,а среднее расстояние перевозки уменьшилось на 0.5%.

Аналитический объем перевозок при использовании средних по АТО технико-эксплуатационных показателей:

,

где  - среднесписочное число автомобилей,

- коэффициент выпуска автомобилей на линию,

- продолжительность работы автомобилей в наряде, час,

- техническая скорость, км/час,

- коэффициент использования пробега,

γ - коэффициент использования грузоподъемности,

g - средняя грузоподъемность автомобиля, т,

- средний пробег с грузом за ездку, км,

- продолжительность простоя под погрузкой-разгрузкой, час,

Q - объем перевозок, тыс. тонн.

Для расчета аналитической величины объема перевозок берем фактические значения средней грузоподъемности (q), списочного количества автомобилей (A_сп) и расстояния перевозки (l), т.к. они являются объективными факторами, влияющими на объем перевозок. Остальные показатели берутся в плановом значении.

Абсолютное отклонение:

∆Qабс = ∆Qотн + ∆Qдоп

Относительное отклонение:

Допустимое отклонение:

Абсолютное отклонение от плана составляет 12.9+14.7=27.6тыс. тонн

Относительное отклонение - (279.1-266.2)=12.9 тыс. тонн

Допустимое отклонение - (266.2-251.5)=14.7 тыс. тонн

Рис.1 Выполнение планового задания по объему перевозок

Вывод: По плану предприятие должно было перевезти 251,5 тыс.т. скорректированное значение плана составило 266,2 тыс.т., а фактическое значение составило 279.1 тыс.т. Таким образом, можно сделать вывод, что план по объему перевозок был занижен. За счет увеличения количества списочных автомобилей, длины ездки с грузом предприятие достигло запланированного объема перевозок. План был перевыполнен за счет субъективных факторов - увеличения коэффициента выпуска на линию.

Предприятие дополнительно к заявленному плану должно было бы выполнить перевозку 14.7 тыс.т. равному допустимому отклонению. Предприятие перевыполнило план на 12,9 тыс.т. равному относительному отклонению.

Имеет место и абсолютное перевыполнение плана и относительное. План был перевыполнен на 27,6 тыс. т, можно предположить, что предприятие в анализируемый период времени работало вполне успешно, т.к. скорректированный план был перевыполнен. Это произошло за счет изменения внутренних резервов предприятия - увеличения коэффициента использования пробега, а также за счет увеличения списочного количества автомобилей.

Хоть и имело место относительное перевыполнение плана, это не означает, что предприятие работало хорошо, поскольку имеет место снижение объективных факторов, таких как среднее расстояние перевозки, а также субъективных факторов - сокращения коэффициента использования грузоподъемности.

Аналитический грузооборот:

,

где P - грузооборот, тыс.ткм,

 - среднее расстояние перевозки, км

Аналитическая величина грузооборота составит 266.2*19.7=5244.14 тыс. ткм

Относительное отклонение - (5498.27-5244.14)=254.13 тыс. ткм

Допустимое отклонение - (5244.14-4979.7)=264.44 тыс. ткм

Таким образом, абсолютное отклонение от плана составляет 518.57 тыс. ткм

Рис.2 Выполнение планового задания по грузообороту

Вывод: План по грузообороту был перевыполнен на 518,57 тыс. ткм. Имеет место существенное занижение плана. Скорректированное значение плана также было перевыполнено, что свидетельствует о рациональной деятельности предприятия.

Предприятие дополнительно к заявленному плану должно было бы увеличить грузооборот на 264,44 тыс. ткм, равному допустимому отклонению. Предприятие же перевыполнило план по грузообороту на 254,13 ткм, равному относительному отклонению.

Имеет место и абсолютное перевыполнение плана и относительное. План был перевыполнен на 518,57 тыс. ткм, можно предположить, что предприятие в анализируемый период времени работало вполне успешно, т.к. скорректированный план был перевыполнен. Причиной перевыполнения плана послужило увеличение объема перевозок с 251,5 до 279,1 тыс. т, на которое оказало влияние увеличение списочного количества автомобилей с 35,1 до 39,7, увеличение коэффициента использования пробега.

Определим плановое, фактическое и аналитическое количество отработанных автомобиле-часов:

Относительное откл.: ∆АЧотн = 358.64

Допустимое откл.: ∆АЧдоп. = 10192.4

АЧабс = 10551.04

Рис.3 Выполнение планового задания по АЧ

По результатам диаграммы видно, что план был занижен на 10192,4. Предприятие в 2011 году использовалась все свои возможности, это может быть результат эффективной деятельности предприятия, что в итоге дало абсолютное перевыполнение плана по отработанным автомобиле-часам на 10551.04 тыс.т, при относительном перевыполнении на 358.64. Могли повлиять субъективные факторы, такие как высокая квалификация кадров, повышенная мотивация труда, высокая организация работы персонала.

Повышение коэффициента выпуска на линию с 0.639 до 0.645, снижение времени в наряде с 9.5 до 9.45 ч. Объективным же фактором могло послужить, например, увеличение списочного количества автомобилей с 35.1 до 39.7 ед.