Функции банков и небанковских кредитно-финансовых организаций как агентов валютного контроля
Банки и небанковские кредитно-финансовые организации осуществляют контроль за проведением их клиентами валютных операций. Порядок осуществления валютного контроля банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями устанавливается законодательными актами Республики Беларусь и (или) нормативными правовыми актами Национального банка. Банки и небанковские кредитно-финансовые организации как агенты валютного контроля вправе: осуществлять контроль за своевременностью представления отчетности по валютным операциям и соответствием ее требованиям валютного законодательства; осуществлять контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций требованиям валютного законодательства; получать документы, объяснения, справки и сведения об осуществлении валютных операций; приостанавливать операции по открытым у них счетам клиентов на сумму, по которой не представлена документация о проводимых операциях; осуществлять иные функции, предусмотренные законодательством. Банк и небанковская кредитно-финансовая организация не вправе выполнять распоряжение резидента или нерезидента о перечислении с его счета денежных средств: если такое перечисление не соответствует режиму функционирования счета резидента или нерезидента; если проведение валютной операции допускается при наличии разрешения Национального банка, но такое разрешение резидентом или нерезидентом не представлено; если резидентом или нерезидентом не представлены документы, предусмотренные законодательством Республики Беларусь, либо представленные документы не соответствуют требованиям законодательства Республики Беларусь; в иных случаях, установленных законодательством. При поступлении резиденту или нерезиденту денежных средств по валютной операции, проводимой с нарушением законодательства Республики Беларусь, банки и небанковские кредитно-финансовые организации, если иное не установлено законодательными актами Республики Беларусь, обязаны зачислять данные денежные средства на счет этого резидента или нерезидента с уведомлением соответствующих органов валютного контроля. Порядок и сроки уведомления банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями органов валютного контроля устанавливаются Национальным банком. Функции республиканских органов государственного управления и иных государственных организаций, подчиненных Правительству Республики Беларусь, областных (Минского городского) исполнительных комитетов как агентов валютного контроля Республиканские органы государственного управления и иные государственные организации, подчиненные Правительству Республики Беларусь, областные (Минский городской) исполнительные комитеты как агенты валютного контроля в пределах своей компетенции в соответствии с законодательством: осуществляют контроль за возвратом в Республику Беларусь и использованием подведомственными им юридическими лицами, а также индивидуальными предпринимателями выручки от экспорта; принимают меры по устранению подведомственными им юридическими лицами, а также индивидуальными предпринимателями выявленных нарушений валютного законодательства; представляют информацию о внешнеэкономической деятельности подведомственных им юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей в порядке и сроки, установленные законодательством; осуществляют иные функции, предусмотренные законодательством. zФункции таможен как агентов валютного контроля zТаможни как агенты валютного контроля: производят таможенное оформление экспортируемых (импортируемых) товаров в порядке, определенном законодательством; контролируют правильность оформления документов при экспорте (импорте) товаров; осуществляют контроль за соблюдением законодательства, регламентирующего порядок ввоза и вывоза валютных ценностей; осуществляют иные функции, предусмотренные законодательством. Соблюдение коммерческой и банковской тайны Органы валютного контроля и агенты валютного контроля, а также их работники обязаны хранить коммерческую или банковскую тайну резидентов и нерезидентов, ставшую им известной при осуществлении валютного контроля. 53. Правовое регулирование инвестиционной деятельности: общие положения. Отн-я, связанные с осущ-м инвест-й деят-ти на тер-рии РБ, регулируются наст Кодексом, иными актами зак-ва РБ, в том числе м/н договорами РБ, а также инвестиционными договорами с РБ. Направление инвестиций ЮЛ и ФЛ РБ на тер-ю иностр-х гос-в регулируется наст. Кодексом, ин.актами зак-ва РБ, в том числе м/н дог-ми РБ, а также зак-вом гос0ва, на тер0рии кот-гоосущ-сяинвест-наядеят-ть. Если м/н договором РБ, вступившим в силу, установлены ин нормы, чем те, кот предусмотрены наст Кодексом и ин зако-ными актами РБ, то применяются нормы международного договора. Под инвестициями понимаются любое имущество, включая ден-е средства, ЦБ, оборудование и результаты интеллектуальной деят-ти, принадлежащие инвестору на праве собственности или ином вещном праве, и имущественные права, вкладываемые инвестором в объекты инвестиционной деят-ти в целях получения прибыли (дохода) и (или) достижения иного значимого результата. Под инвестиционной деятельностью понимаются действия инвестора по вложению инвестиций в производство продукции (работ, услуг) или их иному использованию для получения прибыли (дохода) и (или) достижения иного значимого результата. Под инвестором понимается лицо (ЮЛ и ФЛ, иностранныеорг-ции, не являющиеся ЮЛ, гос-во в лице уполномоченных органов и его АТЕ в лице уполномоченных органов), осущ-щее инвестиционную деят-ть. Инвестор имеет права, несет обязанности и риски, связанные с вложением инвестиций. Инвесторы в целях определения особенностей регулирования их деят-ти рассматриваются как национальные либо иностранные инвесторы. Иностранными инвесторами в Республике Беларусь признаются: -иностранные государства и их административно-территориальные единицы в лице уполномоченных органов; -международные организации; -иностранные юридические лица; -иностранные организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств; -иностранные граждане; -ФЛ (граждане РБ и лица без гражданства), постоянно проживающие за пределами Республики Беларусь. Особенности регулирования деят-ти иностранных инвесторов определяются наст Кодексом, иными актами зак-ва РБ, в том числе международными договорами Республики Беларусь. Объектами инвестиционной деятельности являются: -недвижимое имущество, в том числе предприятие как имущественный комплекс; -ценные бумаги; -интеллектуальная собственность. Законодательными актами Республики Беларусь определяются объекты, находящиеся только в собственности РБ, что не исключает инвестиционной деятельности в отношении этих объектов. Законодательными актами РБ устанавливается перечень объектов, в отношении которых запрещено осуществление инвестиционной деятельности всем инвесторам, за исключением Республики Беларусь. Инвест-я деят-ть в РБ осуществляется в следующих формах: -создание юридического лица;- приобретение имущества или имущественных прав, а именно: (доли в уставном фонде ЮЛ, включая случаи увеличения уставного фонда юридического лица; недвижимости; ЦБ; прав на объекты интеллектуальной собственности; концессий; оборудования и др) Источниками инвестициймогут являться: -собственные средства инвесторов, включая амортизационные фонды, прибыль, оставшаяся после уплаты налогов и дробязат-х платежей, в том числе средства, полученные от продажи долей в уставном фонде ЮЛ; -заемные и привлеченные средства, включая кредиты банков и небанковских кредитно-финансовых орг-ций, займы учредителей (участников) и других ЮЛ и ФЛ, облигационные займы.
Популярное: Как вы ведете себя при стрессе?: Вы можете самостоятельно управлять стрессом! Каждый из нас имеет право и возможность уменьшить его воздействие на нас... Генезис конфликтологии как науки в древней Греции: Для уяснения предыстории конфликтологии существенное значение имеет обращение к античной... ©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (833)
|
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку... Система поиска информации Мобильная версия сайта Удобная навигация Нет шокирующей рекламы |