ПРИМЕРНЫЕ ТЕМЫ КУРСОВЫХ И ДИПЛОМНЫХ РАБОТ

1. Правовые основы налогообложения в Российской Федерации.

2. Формирование основ налогового устройства и системы податей в Древней Руси.

3. Система налогов и сборов Российской империи в период с 17 – 20 века.

4. Особенности налоговой системы России с конца 19 в. по октябрь 1917 г.

5. Правовое регулирование налоговой системы в советский период.

6. Актуальные проблемы реформирования налогового законодательства.

7. Правовой статус налоговых органов.

8. Правовые основы налогового контроля.

9. Правовой статус налогоплательщиков.

10. Защита прав и законных интересов налогоплательщиков.

11. Правовой режим федеральных налогов и сборов.

12. Правовой режим региональных налогов и сборов.

13. Особенности налоговой деятельности муниципальных образований.

14. Актуальные проблемы налогообложения организаций.

15. Правовое регулирование налогообложения физических лиц.

16. Правовые основы налогообложения в России (исторический аспект).

17. Ответственность за налоговые правонарушения.

18. Виды льгот по налогам и порядок их предоставления.

19. Налоговая система Российской Федерации.

20. Проблемы развития налоговой системы в Российской Федерации.

21. Особенности Налогового кодекса Российской Федерации как нормативно-правового акта.

22. Правовые основы уплаты одного из видов налогов или группы налогов (по согласованию с научным руководителем).

23. Налоговая реформа в Российской Федерации.

24. Особенности юридической конструкции налога (конкретного налога по согласованию с научным руководителем).

25. Проблемы развития системы налогообложения в Российской Федерации.

26. Правовые основы уплаты одного из видов налогов или группы налогов (по согласованию с научным руководителем).

1. Налоговый контроль как средство предупреждения налоговых правонарушений

 

 

ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЗАЧЕТУ.

 

1.Понятие налогового права как подотрасли права, особенности предмета и метода.

2.Система налогового права.

3.Источники налогового права.

4.Понятие и виды норм налогового права.

5.Понятие и виды налоговых правоотношений.

6.Место налогового права в системе российского права.

7.Принципы налогового права.

8.Субъекты налогового права.

9.Налоговое право как наука и учебная дисциплина.

10.Понятие налога. Юридические признаки налога.

11.Классификации налогов.

12.Функции налогообложения.

13.Принципы налогообложения.

14.История развития налогообложения в России.

15.Понятие сбора. Юридические признаки сбора.

16.Общие правила и особенности, связанные с исполнением обязанности по уплате налогов и сборов.

17.Основания возникновения, приостановления и прекращения обязанности по уплате налогов и сборов.

18.Добровольное и принудительное исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.

19.Налоговые договоры.

20.Понятие юридической конструкции налога.

21.Понятие и виды основных элементов налога.

22.Дополнительные элементы налога.

23.Субъекты налогообложения.

24.Объект налогообложения. Предмет налогообложения. Масштаб налога.

25.Налоговая база. Налоговый период. Налоговая ставка.

26.Порядок исчисления налога. Порядок и сроки уплаты налога.

27.Налоговые льготы.

28.Необлагаемый налогом минимум. Отчетный период. Ответственность налогоплательщиков.

29.Понятие налоговой системы. Экономико-правовые начала формирования налоговой системы.

Структура налоговой системы Российской Федерации.

Система налоговых органов.

Нормотворческая деятельность государства в системе налогообложения. Налоговая политика. Налоговая культура.

33.Понятие и особенности налогового контроля в Российской Федерации.

34.Основные элементы налогового контроля.

35.Понятие и элементы контрольного налогового правоотношения.

36.Формы, виды и методы налогового контроля.

Понятие и особенности учета налогоплательщиков.

Принципы учета налогоплательщиков.

Элементы учета налогоплательщиков.

Порядок и особенности проведения налогового учета юридических лиц.

Порядок и особенности проведения налогового учета физических лиц.

Понятие и виды налоговых проверок.

Особенности и порядок проведения камеральной налоговой проверки.

Особенности и порядок проведения выездной налоговой проверки.

45.Понятие, признаки и состав налогового правонарушения.

46.Виды налоговых правонарушений.

47.Понятие и виды ответственности за налоговые правонарушения.

48.Налоговая ответственность.

49.Общая характеристика федеральных налогов.

50.Общая характеристика региональных налогов.

51.Общая характеристика местных налогов.

 

УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ.

9.1. Нормативно-правовые акты.

1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть 1) от 31.07.98. №146-ФЗ (ред. от 19.07.2009) // Российская газета. - №148-149. – 06.08.1998; Российская газета. – 22.07.2011.

2. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть 2) от 05.08.2000 №117-ФЗ (ред. от 19.07.2009) //Российская газета. - №151-152. – 10.08.2000; Российская газета. – 22.07.2011.

3. Закон Российской Федерации от 21.03.1991 №943-1 «О налоговых органах» (ред от 17.07.2009) // Бюллетень нормативных актов. - №1. – 1992; Российская газета. – 21.07.2011.

4. Постановление правительства от 30.09.2004. №506 «Об утверждении положения о Федеральной налоговой службе» (ред от 15.07.2009)// российская газета. - №219. – 06.10.2004; Собрание законодательства российской Федерации. – 27.07.2009..

Литература.

1. Винницкий Д.В. Российское налоговое право: проблемы теории и практики. / Д.В. Винницкий – СПб., 2003.

2. Винницкий Д.В, Российское налоговое право / Д.В, Винницкий. – Спб.: Юрид. Центр Пресс, 2003. – 256с.

3. Евстигнеев Е.Н. Основы налогообложения и налогового права / Е.Н. Евстигнеев – М.: ИНФРА-М, 2000.

4. Иванова В.Н. Особенности юридической конструкции налога: учебное пособие / В.Н. Иванова – Ульяновск, ИП Тухтаров В.Н., 2003.

5. Иванова В.Н, Правовая характеристика системно-структурного анализа налоговой системы / В.Н. Иванова – Ульяновск: Издательство Тухтаров В.Н., 2006. – 212с.

6. Иванова В.Н. Моделирование и юридическая оптимизация юридических контструкций налогов / В.Н. Иванова - Ульяновск: Издательство Тухтаров В.Н., 2007. -216с.

7. Иванова В.Н. Юридическая контструкция налога как фактор совершенствования налогового законодательства / В.Н. Иванова - Ульяновск: Издательство Тухтаров В.Н., 2009. - 444с.

8. Карасева М.В. Бюджетное и налоговое право России (политический аспект) / М.В. Карасева. – М.: Юрист, 2003. – 173с.

9. Кучерявенко Н.П. Основы налогового права / Н.П. Кучерявенко. – Харьков, 2009.

10. Крохина Ю.А. Налоговое право / Ю.А. Крохина. – М.: ЮРАЙТ –ИЗДАТ., 2008. – 429с.

11. Ногина О.А. Налоговый контроль: вопросы теории / О.А. Ногина. – СПб.: Питер, 2002.

12. Налоговое право России: Учебник для вузов / Отв. ред. Ю.А. Крохина. – М.: НОРМА, 2009.

13. Налоги в развитых странах : Учебник. / Под ред. И.Г. Русаковой. – М.: Финансы и статистика, 1991.

14. Налоговое право: Учебное пособие / Под ред. С.Г. Пепеляева. – М: Юрист, 2005.

15. Налоги и налоговое право: Учеб. Пособие / Под ред. А.В. Брызгалина. – М.: Аналитика - пресс, 1997.

16. Титов А.С. Формы, виды и методы налогового контроля и их юридическое содержание / А.С.Титов // Юрист. – 2005. - №1.

17. Шергенг Н.А.. Нагорная М.В. Налоговые проверки и защита прав налогоплательщиков: учебное пособие / Н.А. Шергенг, М.В. Нагорная. – Уфа, 2005.