ТЕМА 12. КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВ

ПЛАН:

Признаки классификации банков.

Центральный банк РФ (Банк России).

Универсальные коммерческие банки.

Специализированные банки.

Система небанковских кредитных учреждений.

Иностранные банки.

1.

Банковская система свидетельствует о многообразии банков. В зависимости от того или иного критерия их классифицируют по следующим признакам:

1. По форме собственности: государственные, акционерные, кооперативные, совместные (смешанные), иностранные. К государственным банкам обычно относятся центральные банки и банки с контрольным пакетом акций. Банки, функцио­нирующие как акционерные общества, бывают открытого и закрытого типа. Смешанные банки образуются за счет средств резидентов и нерезидентов. Совместными выступают, например, Межгосударственный банк заинтересованных стран членов СНГ и Российский банк реструктуризации и развития. Иностранные банки – банки, уставный фонд которых формируется за счет средств иностранных юридических и физических лиц (нерезидентов). Кооперативные банки характеризуются особой формой собственности и особым механизмом использования получаемой прибыли.

2. По обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).

3. По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и филиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ.

В банковской системе действуют банки специального назначения и кредитно-финансовые организации.

5. По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских операций и услуг, обслуживать клиентов как физических, так и юридических лиц, независимо от направленности их деятельности. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операция, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков они специализируются на определенных видах операций.

2.

Правовой статус, функции, принципы организации и деятельности Центрального банка РФ определяются Конституцией РФ, Федеральным законом от 10.07.02 № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России).

Банк России является независимым в своей деятельности. Уставный капитал и имущество Банка России находится в федеральной собственности. Свои расходы Центральный банк РФ осуществляет за счет собственных доходов. Банку России предоставлены некоторые льготы.

Цели деятельности Банка России: 1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в т.ч. его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам. Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение; 2) развитие и укрепление банковской системы страны; 3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Центральный банк РФ призван быть: эмиссионным центром страны; банком банков; банкиром правительства; главным расчетным центром страны; органом регулирования экономики.

Функции Центрального банка РФ: 1) исключающие «внутренний конфликт интересов» – «классические» функции центральных (национальных) банков (реализация совместно с Правительством РФ единой денежно-кредитной политики; монопольное осуществление эмиссии; осуществление функций кредитора последней инстанции; установление правил и методологии проведения расчетов; установление норм и методологии бухгалтерского учета, правил осуществления банковских операций; регулирование финансового рынка посредством реализации процентной политики; определение совместно с Правительством РФ условий допуска иностранного капитала на финансовый рынок; установление норм отчислений обязательных резервов; осуществление валютного регулирования, включая операции купли-продажи иностранной валюты; установление обязательных экономических нормативов для банка); 2) не исключающие такого рода конфликт (регистрация, выдача и отзыв лицензий банкам; осуществление надзора за деятельностью банков; контроль над крупнейшими банками: Сбербанком, Внешторгбанком и Росзагранбанками; самостоятельно осуществление широкого круга банковских операций; установление форм и размеров оплаты труда членам Совета директоров ЦБР; назначение главного аудитора Центрального банка).

Для достижения поставленных перед Цент­ральным банком задач он вправе осуществлять с российскими и иностранными коммерчески­ми банками следующие операции: 1) предоставление банковских кредитов на срок до одного года под обеспечение ценными бу­магами и другими видами активов банков; 2) покупку и продажу векселей товарного проис­хождения, чеков (при этом срок погашения – до 6 месяцев); 3) покупку и продажу государственных ценных бумаг на свободном рынке; 4) покупку и продажу облигаций, депозитных сер­тификатов и других ценных бумаг (при этом срок погашения – до 1 года); 5) покупку, продажу и хранение драгоценных металлов и прочих ценностей; 6) покупку и продажу иностранной валюты, а так­же платежных документов и обязательств в иностранной валюте; 7) проведение расчетных, кассовых и депозит­ных операций, хранение ценных бумаг и про­чих ценностей, управление ими; 8) выдачу гарантий и поручительств; 9) проведение операций с различными финан­совыми ценностями; 10) открытие счетов в российских и иностранных кредитных учреждениях на территории РФ и иностранных госу­дарств; 11) другие.

Денежно-кредитная политика Центрального банка РФ.

Одной из важнейших функций Централь­ного банка РФ является проведение денежно-кредитной политики. Банк России регулирует экономику не прямо, а через денежно-кредитную систему. Оказывая воздействие на кредитные институты, он создает определенные условия для их функционирования.

Наиболее важными методами денежно-кредитной политики являются: 1) политика обязательных минимальных резер­вов; 2) операции на открытом рынке ценных бумаг; 3) применение ставки рефинансирования.

Минимальные резервы – обязатель­ные вклады коммерческих банков в Центральном банке. Размер обязательных резервов устанав­ливается законодательством в определенном отношении к банковским обязательствам.

Повышение обязательной резервной нормы на несколько пунктов снижает величину избыточной денежной массы, в результате чего возможности коммерческих банков создавать кредитные деньги уменьшаются. Норма обязательных ми­нимальных резервов может изменяться в зависимости, как от конъюнктуры, так и от вида и вели­чины вкладов.

Операции на открытом рынке – по­купка или продажа Банком России государствен­ных ценных бумаг. В период высокой конъюнк­туры, когда коммерческие банки страны особо активно занимаются кредитованием, Центральный банк выбрасывает на рынок ценных бумаг государствен­ные облигации по выгодным ценам. Если покуп­ку этих бумаг совершают сами банки, то это оз­начает непосредственное сокращение объемов кредитования. Если же эти ценные бумаги поку­пают частные лица или фирмы, то соответствен­но сокращаются размеры их банковских вкла­дов, что опять-таки влечет за собой уменьшение кредитных возможностей банков. И наоборот, если в стране наблюдается снижение конъюнк­туры, то Центральный банк начинает выкупать свои ценные бу­маги, тем самым способствуя увеличению кре­дитных возможностей коммерческих банков.

Политика рефинансирования. При прове­дении политики рефинансирования Банк России использует ставку рефинансирования.

Ставка рефинансирования – ставка, взимаемая Центральным банком РФ по кредитам, предоставляе­мым коммерческим банкам. Применение этого метода опирается на то, что коммерческие бан­ки могут увеличивать свои кредитные ресурсы путем привлечения средств Банка России как кредитора последней инстанции. Повышение ставки рефинансирования приводит к снижению кредитной активности, так как коммерческие банки вынуждены брать деньги у Центрального банка РФ под бо­лее высокий процент и, соответственно, пре­доставлять кредиты своим клиентам также по более дорогой цене. Снижение ставки рефинан­сирования дает противоположный эффект.

3.

Современные универсальные коммерческие банки – банки, непосредственно обслуживающие субъекты хозяйства, а также населения. Коммерческие банки выступают основным уровнем банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами хозяйства. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.

Операции и сделки коммерческого банка – конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят: 1) привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады; 2) предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств; 3) открытие и ведение счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению клиентов, в т.ч. банков-корреспондентов; 5) инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов; 6) управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств; 7) покупку у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной форме; 8) осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством; 9) выдачу банковских гарантий; 10) выдачу поручительства за третьих лиц, предусматривающего исполнение обязательств в денежной форме; 11) приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме; 12) оказание консультационных и информационных услуг; 13) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 14) лизинговые операции.

Банк также вправе выполнять иные сделки, присущие ему как юридическому лицу в соответствии с законодательством РФ. Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Центрального банка РФ и в иностранной валюте.

4.

Специализированные банки: 1) инвестиционные банки; 2) ипотечные банки; 3) сберегательный банк; 4) банк внешнеэкономической деятельности; 5) банк внешней торговли.

Инвестиционные банки представляют собой крупные кредитные учреждения, которые осуществляют долгосрочное кредитование, в том числе научно-технических проектов. Долгосрочное кредитование требует значительных средств и связано с большим риском. Основная задача инвестиционных банков – мобилизация долгосрочного ссудного капитала и предоставление его заемщикам посредством выпуска и размещения акций, облигаций и других видов ценных бумаг.

В настоящее время существуют два типа инвестиционных банков. Банки первого типа занимаются исключительно эмиссией и размещением ценных бумаг, банки второго типа – долгосрочным кредитованием.

Инвестиционные банки первого типа в настоящее время проводят операции с ценными бумагами корпоративного сектора экономики. Размещая акции и облигации, они служат посредниками для получения денежных средств предприятиями промышленности, транспорта, торговли и др.

Эти банки также занимаются вторичным распределением ценных бумаг, выступают посредниками при размещении международных ценных бумаг на рынке евровалют, консультируют корпорации по вопросам инвестиционной стратегии, а также бухгалтерского учета и отчетности.

Ресурсы инвестиционных банков образуются за счет собственных средств и займов.

Инвестиционные банки второго типа могут базироваться на акционерной основе, смешанной форме собственности с участием государства и чисто государственной. Главная функция этих банков состоит в средне- и долгосрочном кредитовании различных отраслей хозяйства, а также специальных целевых проектов, связанных с внедрением технологий и достижений научно технической революции.

В настоящее время они проводят различные операции на рынке ссудной капитала: аккумулируют сбережения юридических и физических лиц; осуществляют вложения в корпоративные и государственные ценные бумаги; развивают различные банковские услуги.

Ипотечные банки занимаются кредитование под залог недвижимого имущества. Объектами ипотечного кредитования являются: 1) земельные участки; 2) жилые помещения (квартиры, дома, коттеджи, дачи т.д.).

В настоящее время в России создано Федеральное агентство по ипотечному кредитованию, которое занимается: организацией вторичного рынка закладных в России; выкупом у банков ипотечных кредитов, соответствующих установленным стандартам, выпускает ценные бумаги, обеспеченные этими кредитами и имеющие соответствующие правительственные гарантии.

Сберегательные банки. Особой группой в кредитной системе являются банковские и небанковские сберегательные учреждения, специализирующиеся на привлечении и размещении на условиях срочности, платности, возвратности денежных средств. В западных странах основную часть населения составляют средний класс, представители которого получают доходы, позволяющие иметь сбережения в кредитной системе. Сберегательные банки аккумулируют денежные средства в значительных объемах, что способствует их участию в обеспечении экономики кредитными ресурсами.

По форме организации Сберегательный банк РФ является акционерным банком открытого типа. Его учредителем выступает Центральный банк РФ, которому принадлежит и контрольный пакет акций Сбербанка.

Акционерами банка являются юридические и физические лица. Основная доля акций (более 90%) выпущена в форме обыкновенных и небольшая – в виде привилегированных.

Высшим органом управления Сбербанка является собрание акционеров, избирающее наблюдательный совет и правление банка. Для общего руководства работой банка, наблюдения за деятельностью правления и ревизионной комиссии избирается Совет банка. При Совете создаются два комитета: кредитный и ревизионный.

Организационная структура Сбербанка представлена следующим образом: Сберегательный банк РФ (как головная контора); территориальные банки; отделения; филиалы; агентства.

Банк внешнеэкономической деятельности. Акционерный коммерческий банк краткосрочных кредитов (Роскомбанк) преобразован в 1924 г. в Банк для внешней торговли СССР (Внешторгбанк СССР), специально предназначенный для обеспечения внешнеэкономических связей страны.

В июне 1988 г. Внешторгбанк СССР был переименован в Банк внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк). Это специализированный государственный банк РФ, обеспечивающий обслуживание внешнего долга, централизованные внешнеэкономические операции, предоставление кредитов и гарантий от имени Правительства страны.

Важнейший функционально-целевой аспект деятельности Внешэкономбанка реализуется в следующих основных направлениях: участие в реструктуризации советских задолженностей в соответствии с договоренностями с Парижским, Лондонским и другими клубами банков-кредиторов; выполнение работ по подготовке, принятию и реализации рамочных со­глашений с национальными клубами кредитов по проблемам просрочен­ных задолженностей; развитие внешнеэкономических связей, проведение международных рас­четов в сфере корреспондентских отношений с крупнейшими зарубежны­ми банками; осуществление международных кредитно-финансовых операций, выпол­нение межнациональных инвестиционных программ; участие в решении проблем внутригосударственной задолженности; проведение кредитно-финансовых операций с юридическими лицами, ведение их текущих и депозитных счетов; осуществление валютного контроля, обеспечение проведения экспертиз и консультирования финансовых проектов

Банк внешней торговли (Внешторгбанк — ВТБ) создан в октябре 1990 г. как акционерное общество закрытого типа на основе смешанной формы собственности. Законодательно контрольный пакет акций Внешторгбанка РФ находится в федеральной собственности. Его главный учредитель – Цен­тральный банк РФ, которому принадлежит 96,8% акций.

Главная цель Внешторгбанка РФ – развитие внешнеэкономических связей для достижения высоких результатов на длительную перспективу в усло­виях рыночной экономики.

Основные задачи Внешторгбанка РФ: обслуживание внешнеторговых операций и расчетов российских предприятий и организаций; осуществление валютного кредитования и проектного финансирования; ведение валютных счетов, проведение операций с государственными ценными бумагами.

5.

Это звено кредитной системы включает различные учреждения, которые не являются банками, но которым официально разрешена кредитная деятельность. В их составе можно выделить две подгруппы: страховые организации и остальные небанковские кредитные учреждения.

Страховые учреждения являются финансово-кредитными. С одной стороны, они относятся к институциональной финансовой системе, так как основным направлением их деятельности является формирование страховых фондов. С другой стороны, они относятся к кредитной институциональной системе, так как им официально разрешена кредитная деятельность. Страховые организации размещают денежные средства своих фондов на условиях срочности, платности, возвратности с целью их оптимизации.

Остальным небанковским кредитным учреждениям предос­тавлено право осуществлять кредитные операции, т.е. привле­кать и размещать временно свободные денежные средства юри­дических и физических лиц на условиях срочности, платности, возвратности.

К небанковским кредитным учреждениям относятся инвестиционные и финансовые компании, пенсионные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные союзы, ломбарды и др.

Инвестиционные компании занимаются кредитованием мелких и средних фирм. В отличие от инвестиционных банков они кредитуют своих клиентов на менее продолжительный срок и в меньших объемах.

Финансовые компании кредитуют клиентов посредством покупки у них долговых обязательств. Различают две основные группы этих кредитных учреждений: холдинг-компании и компании, обслуживающие потребительский кредит.

Пенсионные фонды бывают государственными и негосударственными. Негосударственные пенсионные фонды формируются за счет взносов работодателей и работников. Средства не государственных пенсионных фондов предназначены для выплаты дополнительных пенсий работникам, проработавшим на предприятии длительное время и достигшим определенного возраста. Если средства пенсионных фондов превышают текущие потребности в выплате пенсий, они могут размещаться на условиях срочности, платности, возвратности, т.е. выдаваться в ссуды и инвестироваться в ценные бумаги.

Ссудо-сберегательные ассоциации привлекают средства населения и размещают их под залог недвижимости. Ссудо-сберегательные ассоциации могут быть организованы как взаимные компании или как фондовые компании.

Кредитные союзы представляют собой разновидность кооперативов, создаваемых на паях отдельными группами населения для краткосрочного кредитования их участников.

Ломбарды осуществляют кредитование населения под залог ценных вещей.

6.

Современная банковская система РФ включает также иностранные и смешанные банки. На начало 2001 г. на территории РФ действовало 22 банка, созданных полностью за счет нерезидентов и имеющих генеральные лицензии Центрального банка РФ.

Рассмотрим деятельность «Ситибанка». Лицензия Центрального банка РФ получена бан­ком в конце 1993 г. и уже в середине 1994 г. уставной фонд его составил 30 млн. долл.

«Ситибанк» работает с тремя группами клиентов. В первую группу входят транснациональные корпорации, которые головной банк обслуживает в 95 странах мира. Отчасти и выход в российский рынок обусловлен необходимостью обслуживать традиционных клиентов в новой географической зоне. Счета в «Ситибанке» сегодня имеют ряд крупных предприятий по производству потребительских товаров, фармацевтические и нефтяные предприятия. Вторую группу клиентов «Ситибанка» составляют российские кредитно-финансовые институты и страховые компании. Третья группа состоит из прочих юридических и физических лиц.

«Ситибанк» совершает банковские операции и оказывает услуги, как в рублях, так и в иностранной валюте, в числе которых трастовые и гарантийные операции, переводные, документарные, консультационные и иные услуги.