Особенности современной банковской системы

1.

Происхождение современного банка – результат длительной исторической эволюции. Первыми коммерческими банками считаются храмы, которые использовались для хранения денег и товаров. Стабильность храмового хозяй­ства способствовала упрочению и постоянному проведению основной денежной операции – сохранению товарных денег.

Постепенно храмы наряду с бесплатным хра­нением товаров и денег начинают проводить операции по платному хранению. Также храмы занимаются предоставлением ссуд с отсрочкой платежа. Таким образом, храмы производили основные денежные операции, способствуя за­рождению кредитных отношений, осуществля­ли расчетно-кассовые операции и совершен­ствовали платежный оборот.

Со временем в древнем Востоке стали созда­ваться торговые дома. Они имели постоянный доход с расчетных и ссудных операций. Однако этот доход не пускался в оборот, а вкладывался в недвижимость и приобретение рабов.

С течением времени центром устойчивого проникновения денежных операций, свойствен­ных для возникновения банков, стала Европа.

Слово банк произошло от итальянского banco (денежный стол или скамья менялы).

В Германии развивались немецкие торговые дома. Основными операциями были привлече­ние денег со стороны крупных клиентов и выдача их в качестве ссуд под заклад. Во Франции деятельность банков ориентировалась на денежные средства мелких вкладчиков.

В России частных банков не было, а банковское дело развивалось как государственное. Первый банк появился в России в 1860 г. Он был комиссионером казны и занимался эмиссией кредитных билетов.

Этапы развития банковской системы. Банковская система России начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада, и в своем развитии прошла несколько этапов. Условно можно выделить шесть этапов: 1) с середины 18 в. до 1860 г. – период создания и функционирования банков; 2) с 1860 по 1917 гг. – период развития и совершенствования банковской системы; 3) с 1917 по 1930 гг. – формирование новой банковской системы; 4) с 1932 по 1987 гг. – стабильное функционирование социалистической банковской системы; 5) с 1988 по 2000 гг. – банковская система в период перестройки и переходной экономики; 6) 2001 г. по настоящее время – современная рыночная банковская система.

Первый этап – создание в 1733 г. Государственного ссудного банка, который в большей степени играл роль казенного ломбарда.

В 1772 г. появились специализированные банковские учреждения, принимающие вклады до востребования и выдающие ссуды либо под залог ипотеки, либо под залог драгоценных металлов.

Начиная с 1786 г. появляются институты долгосрочного ипотечного кредитования. Среди них вспомогательный для дворянства банк, особенностью которого была выдача долгосрочных ипотечных ссуд.

В 1817 г. создан Государственный коммерческий банк, который осуществлял жирорасчеты (бесплатные переводы трансферты).

Второй этап – упразднение в 1860 г. Заемного банка учреждение Государственного банка России на базе Государственного коммерческого банка. Начался процесс создания частных долгосрочных и краткосрочных кредитных учреждений. К 1872 г. банковская система России состояла из: Государственного банка; общественных городских и земельных банков; частных банков долгосрочного и краткосрочного кредитований.

Со времени Первой мировой войны начался закат российской банковской системы, а в 1917 г. – полная ее реорганизация.

Третий этап – в 1924 г. образован Внешторгбанк как акционерное общество, который занимался кредитованием внешнеторговых операций и международными расчетами. К 1925 г. в России существовали Государственный банк, Промбанк, Topгбанк и Сельхозбанк. Существовали также акционерные, отраслевые, региональные банки – Дальневосточный, Среднеазиатский, Банк внешней торговли, общества вза­имного кредита, общества сельскохозяйственного кредита, сберегательные кассы, кредитная кооперация.

В 1927 г. принято Постановление ЦИК и СНК СССР «О принципах построения кредитной системы». В 1928 г. Промбанк и Электробанк были объединены в единый Банк долгосрочных кредитов промышленности и электрохозяйства.

Четвертый этап – кредитная реформа 1930 – 1932 гг. Ее суть – замена коммерческого и косвенного банковского кредитования прямым банковским кредитованием. Такая банковская система была однозвенной, состоящей из: Госбанка СССР; четырех Всесоюзных специализированных банков финансирования и долгосрочного кредитования капитальных вложений (Промбанк, Сельхозбанк, Цекомбанк, Торгбанк); Внешторгбанка.

В 1959 г. система долгосрочных банков реорганизована: два банка – Сельхозбанк и Цекомбанк упразднены, а их функции переданы Госбанку. На базе Промбанка и Торгбанка создан Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений – Стройбанк.

Окончательная структура банковской системы к 1960 г.: Государственный банк, Стройбанк, Внешторгбанк, система сберегательных касс.

Пятый этап – в 1987 г. созданы 5 отраслевых банков: Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк.

Такое множество банков при одноуровневой системе привело к переплетению их функций, что еще более обострило причины реорганизации банковской системы. На помощь пришел Закон «О кооперации». Первый коммерческий банк зарегистрирован в августе 1988 г.

В конце 1990 г. приняты Закон «О Государственном Банке» и Закон «О банках и банковской деятельности». К 1994 г. в банковскую систему входили 2019 коммерческих и кооперативных банков с 4539 филиалами и 414 кредитными учреждениями. Следующие годы характеризуются сокращением банковской системы.

Структура банковской системы в РФ в настоящее время характерна рыночным условиям хозяйствования и принятием в 2001 и 2002 гг. законов РФ с изменениями и дополнениями «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке РФ (Банке России)» соответственно и других законодательных и нормативных актов. Шестой этап – современная банковская система РФ.

Вопрос о сущности банков сводится к оп­ределению его методологических основ: 1) сущность банка необходимо анализировать во взаимосвязи с его функционированием на макроуровне; 2) при определении сущности банк необходимо рассматривать как единое целое; 3) определить сущность банка возможно толь­ко при выявлении его специфики; 4) сущность банка невозможно выявить без определения его основы; 5) понятие сущности банка – это определение его структуры как специфического объекта; 6) определение сущности банка многогранно. Оно зависит от того, какая сторона деятель­ности банка является в данный момент объек­том анализа.

Таким образом, сущность банка сводится к тому, что это кредитная организация, которая в совокупности осуществляет операции по привлечению, размещению средств, а также про­ведению расчетов. Также банк можно опреде­лить как кредитно-денежный институт, который регулирует платежный оборот, совершаемый в стране в наличной и безналичной форме.

2.

Банковская система – совокупность кредитных отношений и кредитных институтов, которые организуют эти отношения.

Свойствами банковской системы являют­ся следующие: 1) банковская система – не случайное мно­гообразие элементов. В нее нельзя включать субъекты, действующие на рынке, но подчи­ненные другим целям; 2) банковская система является специфичной системой. Она выражает свойства, характер­ные только для нее самой; 3) банковская система состоит из многообра­зия частей, подчиненных единому целому; 4) банковская система постоянно находится в движении; 5) банковская система – система закрыто­го типа; 6) банковская система является самооргани­зующейся системой; 7) банковская система является управляемой системой.

Основными элементами банковской систе­мы являются банки, специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также дополни­тельные учреждения, которые образуют банков­скую инфраструктуру и обеспечивают деятель­ность кредитных институтов.

На практике функционирует множество бан­ков, кроме того, существуют банки специального назначения и кредитные организации.

К банковской инфраструктуре как элемен­ту банковской системы относят различного рода агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Она включает в себя информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

Особым элементом банковской системы является банковское законодательство, ко­торое призвано регулировать банковскую деятельность. На сегодняшний день в РФ существует два закона, непосредственно относящиеся к работе банков. Это Фе­деральные законы от 20.08.99 № 82-П «О Цент­ральном банке РФ (Банке России)» и от 03.02.96 № 17 ФЗ «О банках и банковской деятельности». Кроме этого, в систему банковского законода­тельства входят законы, регулирующие различ­ные аспекты банковской деятельности, в том чис­ле кредитное дело, банковскую тайну, банкротство банков и др.

Одним из элементов банковской системы яв­ляется также банковский рынок. На нем проис­ходит концентрация банковских ресурсов и осуществляется торговля банковским продуктом.

3.

Функции и операции банка практи­чески отождествляются, так как функция как понятие употребля­ется в смысле характеристики определенных видов деятельности банка. В перечне функций можно встретить такие, как осуществле­ние платежного оборота, держание кассы, выдача кредита, управление и хранение ценных бумаг, покупка и продажа наличной и безналичной валюты, выдача гарантийных обязательств и др.

Функция как вид деятельности в некоторых случаях рассмат­ривается не только с позиции отдельного банка, но и с позиции клиента банка. В экономической литературе можно встретить упоминание о таких функциях, как предложение и открытие финансирования; предложение и откры­тие помощи по вложению денег и капитала; предложения и осуществление платежного оборота; предложение прочих услуг.

Если нужно выявить функцию банка, следует ее анализировать: на макроэкономическом уровне отношений между банком как таковым и народным хозяйством; по отношению к банку как единому целому; с учетом специфики банка как денежно-кредитного инсти­тута; в целом с несколько других позиций, нежели те, которые приняты в современной теории.

Функции банка: 1) функция аккумуляции средств. При всей схожести процесса аккумуляции средств, свойственного ряду субъектов воспроизводства, их аккумуляция банком имеет ряд особенностей. Они состоят в том, что:банк собирает не столько свои, сколько чужие временно сво­бодные средства;аккумулируемые денежные ресурсы используются не на свои, а чужие потребности (в порядке перераспределения средств);собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ис­точники остается у первоначального кредитора;аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка, на ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение (лицензия); 2) функция регулирования денежного обо­рота. Банки выступают центрами, через которые проходит пла­тежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала; 3) посредническая функция. Под ней за­частую понимается деятельность банка как посредника в плате­жах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения, и в этом смысле банки, находясь между клиентами, совершая платежи по их поручению, как бы наделены посредни­ческой миссией.

Роль банка можно рассматривать с количественной и качественной точки зрения. Количественная сторона определяется объемом и разнообразием банковского продукта, реализуемого на рынке, т.е. объемом активных операций банка. Качественная сторона роли банка достигается посредством проведения сбалансированной политики, направленной как на эффективность производства, так и на эффективность банковского дела.

4.

Банковская система современной Рос­сии представляет собой двухуровневую струк­туру. На первом уровне находится Банк России, на втором – кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

Банк России считается в соответствии с Фе­деральным законом «О Центральном банке РФ (Банке России)» юридическим лицом, призванным защищать и обеспечивать устойчивость национальной валюты, развивать и укреплять банковскую систему, обеспечивать эффективность и бесперебойность функциони­рования системы расчетов.

Федеральный закон РФ «О банках и банков­ской деятельности» определяет кредитные организации как юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании полученного от Центрального банка РФ разрешения (лицензии) имеют право осуществлять банковские операции, преду­смотренные законом.

Выделяются два типа кредитных органи­заций:

1. Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские опе­рации: 1) привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц; 2) размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях срочности, плат­ности и возвратности; 3) открытие и ведение банковских счетов юри­дических и физических лиц.

2. Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право на основании законодательства осуществлять от­дельные банковские операции.

В состав банковской системы России входят также филиалы и представительства иностран­ных банков.

Иностранный банк представляет собой банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории кото­рого он зарегистрирован. На деятельность представительств и филиалов иностранных банков распространяется правовое регулирование бан­ковской деятельности в России.

Любые кредитные организации имеют право создавать союзы и ассоциации. Союзам и ас­социациям запрещено осуществлять банков­ские операции. Целью их деятельности являет­ся не получение прибыли, а защита интересов организаций-членов и координация их усилий по различным направлениям.

Для совместного осуществления банковских операций и решения отдельных задач кредитные организации могут создавать кредитные группы (холдинги). Кредитная организация, имеющая наибольшую долю в уставном капи­тале других кредитных организаций получает право определять принимаемые холдингом решения.