Банковская деятельность

Банк –это финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные

денежные средства, предоставляют их во временное пользование в виде кредита, а также осуществляет ряд других операций.

Банковская система – совокупность банков, действующих в стране.

Банковская система в РФ:

- первые банки в России появились в середине 18 в.;

- в России сначала появился государственный банк, а затем частные коммерческие банки (в отличие от Европы);

- первыми банками были Дворянский банк и купеческий банк;

- первые коммерческие банки появились в последней трети 19 в.;

- после Октябрьской революции 1917 г. банки были национализированы, и банковская система по существу была ликвидирована;

- до 1987 г. в стране существовала гипертрофированная банк. система, основной задачей которой было механическое перераспределение общегосуд. ссудного фонда между различными звеньями национальной экономич. системы на неэконом. принципах, а банковская система включает банка-монополиста: госбанк СССР, стройбанк СССР и внешнеторговый банк СССР;

- в ходе реформы 1987-1988 гг. была создана двухуровневая банк. система: 1 уровень – ЦБ, 2 уровень – ком. банки.

ЦБ – учреждение, стоящее во главе кредитной системы государства, осуществляющая эмиссию банкнот и выступающая проводником официальной денежно-кредитной политики государства.

Функции ЦБ:1) эмиссионный центр страны – ЦБ по закону является монополистом на выпуск в обращение и изъятие из обращения денежных знаков на территории РФ; 2) банкир правительства – исполнение бюджета и управление госуд. долгом; 3) банк банков: (аккумулирует на своих счетах ресурсы коммерческих банков; осуществляет расчеты между коммерческими банками; оказывает ком. банкам кредитную поддержку; надзор за банками и фин. рынками, включая систему мер, с помощью которых государство через ЦБ обеспечивает стабильно и безопасное функционирование банк. системы и финн. рынков в целом, то есть выдает и отзывает лицензии на совершение банк. операций; устанавливает эконом. нормативы, обязательные для ком. банков и контролирует их соблюдение; определяет порядок формирования обязательных резервных (страховых) фондов; устанавливает для ком. банков объем и сроки предоставления бух. и статистической отчетности, единые правила бух. учета, статистической отчетности и совершение банк. операций; проводник официальной денежно-кредитной и валютной политики.)

Коммерческие банки – организации, являющиеся юр. лицами, которые в целях получения прибыли привлекают на условиях возвратности денежные средства юр. и физ. лиц, и размещение их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществляют расчетные и иные банковские операции.

Принципы деятельности ком. банков: 1) работа в пределах реально привлеченных ресурсов;2) принцип полной эконом. самостоятельности, означает эконом. ответственность банка за результаты своей деятельности;3) проведение ком. банком самостоятельно кредитной, процентной и депозитной политики, ориентированной на состояние рынка;4) взаимоотношения ком. банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения.

Функции ком. банков:1) Функция создания денег, способность банковской системы увеличивать или сокращать совокупный объем денежной массы. Эту функцию выполняет вся кредитная система в целом посредством взаимозависимой политики, осуществляется ЦБ через систему ком. банков.2) Посредничество в кредите.3) Стимулирование накоплений хоз. субъектами в рамках эконом. системы. 4) Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами эконом. системы.5) Посредничество в операциях с ценными бумагами.

Операции коммерческих банков: 1)пассивные, операции по привлечению средств;2)активные, операции по размещении средств;3)посреднические (комиссионные), операции по оказанию различных услуг на комиссионной основе.

1 пассивные операции:Операции по формированию банковских ресурсов, которые состоят из собственных средств и привлеченных.К собственным относят: уставной капитал; резервный, страховой и другие фонды, формируемые из прибыли;нераспределенная, в течение года, прибыль.

К привлеченным относят: 1) остатки средств на расчетных и прочих счетах клиента. 2) межбанковский кредит, это фин. ресурсы, предоставленные одним ком. банков другому для использования в целях уставной деятельности последнего. 3) кредиты ЦБ, предоставляются ЦБ с целью оказания помощи ком. банкам при временном недостатке у них резервов, либо под выполнение (финансирование) конкретных целевых программ, имеющих важное народнохозяйственное значение.

2 активные операции:Операции банка по размещению средств. Основную долю среди них занимают учетно-ссудные (включают в себя процесс оформления, выдачи и погашения кредитов) и фондовые операции (операции с ценными бумагами: первичное размещение собственных ценных бумаг; покупка ценных бумаг др. компаний и банков для собственного инвестиционного портфеля и т.д.).

3 посреднические операции:1) Расчетные операции – осуществление безналичных денежных расчетов от имени и по поручению своих клиентов. 2) Инкассация наличных денег. 3) Лизинговые операции. 4) Факторинговые операции – покупка банком платежных требований поставщика и права на взыскание долга с покупателя отгруженной продукции. 5) Доверительные операции – клиент поручает, т.е. доверяет банку выполнение от своего имени каких-либо действий, наиболее распространенные трастовые операции – временное управление имуществом (капиталом) от имени владельца на доверительной основе.6) Консалтинговые операции – консультативные услуги банка.