Классификация страхования

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ

 

К ПРАКТИЧЕСКИМ ЗАНЯТИЯМ

по дисциплине «Страхование»

для студентов специальности

080105.65 «Финансы и кредит»

 

Ставрополь

 

Методические указания по дисциплине «Страхование» содержат задания, рекомендации по их выполнению, перечень контрольных вопросов по каждой изучаемой теме и список рекомендуемой литературы.

Методические указания составлены в соответствии с рабочим учебным планом, программой дисциплины «Страхование» и предназначены для студентов специальности 080105.65 «Финансы и кредит».

 

Составитель: к.э.н., доцент Пасько Е.А.

 

 

Рецензент: к.э.н., доцент Кабанова О.В.

 

Содержание

 

 

Введение 4

Практическое занятие 1 5

Практическое занятие 2 7

Практическое занятие 3 10

Практическое занятие 4 13

Практическое занятие 5 15

Практическое занятие 6 20

Практическое занятие 7 24

Практическое занятие 8 29

Практическое занятие 9 36

Практическое занятие 10 40 Практическое занятие 11 45 Список рекомендуемой литературы 49

Перспективы развития отечественного страхования и его возрастающее влияние на экономику очевидны: в настоящее время это один из стратегических факторов эффективного функционирования и успешного развития финансово-хозяйственных отношений в нашей стране. Деятельность каждого хозяйствующего субъекта в условиях рынка подвержена множеству разнообразных рисков, требующих страховой защиты, для организации и проведения которой будущим экономистам необходимо знание основ страховой деятельности.

Учебная дисциплина «Страхование» является теоретическим курсом, углубляющим ранее полученные знания в области финансов и придающим практическую направленность и системность в области страхования в рамках государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования по специальности «Финансы и кредит».

Цель практических занятий – помочь студентам, изучающим учебную дисциплину «Страхование», закрепить теоретические знания и овладеть практическими навыками в области страхования.

Практические работы выполняются на основе знаний, полученных при изучении лекционного материала дисциплины, при выполнении самостоятельных заданий, а также при изучении других дисциплин, формирующих будущего специалиста.

Выполнение практических работ поможет студентам овладеть навыками актуарных расчетов, методическими основами расчета страховых тарифов и страховых премий, страховых резервов, величины ущерба и страхового возмещения; научиться выявлять риски, характерные для сферы деятельности в отношении различных объектов, принимать решения о возможности применения страхования для минимизации убытков, понимать условия договоров страхования и формировать их содержание с учетом потребностей бизнеса.

 

Практическое занятие 1

Экономическая сущность и функции страхования

 

Теоретическая часть

 

Современное рыночное общество невозможно себе представить без страхования как особого вида экономических отношений.

Страхование выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счёт денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба предприятиям или для оказания помощи гражданам.

Страхование является экономической категорией, находящейся в подчинённой связи с категорией финансов. Как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений. Однако, для страхования характерны экономические отношения, связанные только с перераспределением доходов и накоплений для возмещения материальных и иных потерь.

Можно выделить следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:

1. При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска.

2. Для страхования характерны замкнутые отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких хозяйствах на все хозяйства, участвующие в страховании.

3. Страхование предусматривает перераспределение ущерба, как между территориальными единицами, так и во времени.

4. Характерной чертой страхования является возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей.

5. Страховые отношения носят вероятностный (рисковый) характер, поскольку заранее неизвестно, когда наступят события, по поводу которых проводится страхование, как часто они будут происходить, кого из лиц, в отношении которых проводится страхование, данные события затронут, какую сумму предстоит выплатить страховой организации в связи с данными событиями.

Страхование как метод возмещения материальных потерь обеспечивает экономические интересы отдельного человека, предпринимательской структуры и общества в целом.

Задания

Задание 1

Подготовьте сообщения на темы: «История развития страхового дела», «Эволюция страхования в России».

Задание 2

Проведите сравнительный анализ понятия «страхования» с позиции разных авторов и подходов к определению количества и содержания функций страхования.

Задание 3

Составьте кроссворд на тему: «Экономическая сущность и функции страхования».

 

Вопросы

1. В чем состоит социально-экономическое содержание и сущность страхования в современных условиях?

2. В чем заключается специфичность страхования как экономической категории?

3. В чем находит материальное воплощение категория страхования?

4. Дайте определение страховому фонду и его видам.

5. Охарактеризуйте категорию страхового интереса и понятие полного и частичного интереса.

6. Каковы основные функции страхования?

 

 

Практическое занятие 2

Классификация страхования

 

Теоретическая часть

 

Для упорядочения разнообразия страховых отношений и создания взаимосвязанной единой системы необходима классификация страхования.

Классификация страховых отношений по форме опирается на волеизъявление сторон страховой сделки. Волеизъявление государства через специальные законы обеспечивает обязательную форму страхования, волеизъявление страхователей через заявление на страхование — добровольную.

Кроме того, в основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеместраховой ответственности. Первый критерий является общим, второй - частичным, охватывающим только имущественное страхование.

Согласно первому критерию страхование подразделяется по отраслям, подотраслям и видам, которые являются составными звеньями классификации. В соответствии со вторым критерием страхование подразделяется по роду опасности.

В основе классификации страхования по отраслям лежат принципиальные различия в объектах страхования. В соответствии с этим всю совокупность страховых отношений можно подразделить на четыре отрасли: имущественное страхование; личное страхование; страхование ответственности; страхование предпринимательских рисков.

Согласно второму критерию страхование подразделяется на следующие системы:

- действительной стоимости;

- пропорциональной ответственности;

- первого риска;

- дробной части;

- по восстановительной стоимости;

- предельной ответственности.

Классификация имущественного страхования по роду опасностей также предусматривает выделение четырех звеньев (классов): 1) страхование от огня и других стихийных бедствий строений, сооружений, оборудования, продукции, сырья, домашнего имущества; 2) страхование транспортных средств от аварии, угона и других опасностей; 3) страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий; 4) страхование животных на случай падежа и вынужденного забоя.

Названные виды страхования отражают различия в объеме страховой ответственности определенных объектов.

Задания

Задание 1

Стоимость объекта страхования - 2800 тыс. руб., страховая сумма -1750 тыс. руб. Убыток страхователя в результате повреждения объекта – 1200 тыс. руб. Имущество застраховано по системе пропорциональной ответственности. Рассчитайте величину страхового возмещения.

 

 

Задание 2

Определите размер страхового возмещения, если имущество застраховано по системе первого риска. Стоимость имущества равна 8400 тыс. руб. Согласно договору страхования, имущество застраховано на 4800 тыс. руб. Сумма ущерба составила 5250 тыс. руб.

Задание 3

Определите размер страхового возмещения, если имущество застраховано по системе дробной части. Стоимость застрахованного имущества показана в сумме 1100 тыс. руб., действительная стоимость - 1800 тыс. руб. В результате кражи ущерб составил 1450 тыс. руб.

Задание 4

Урожай пшеницы застрахован по системе предельной ответственности, исходя из средней за 5 лет урожайности 28 ц с 1 га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% причиненного убытка за недополучение урожая. Площадь посева - 1800 га. Фактическая урожайность пшеницы составила 24,5 ц с 1 га. Закупочная цена пшеницы - 1175 руб. за 1 ц. Рассчитайте величину страхового возмещения.

Задание 5

Страховая организация осуществляет страхование имущества физических лиц. Согласно договору объектом страхования является строение стоимостью 546 тыс. руб. Износ строение составляет 20%. В результате страхового случая имущество было полностью уничтожено. Определите размер страхового возмещения, если имущество застраховано по действительной стоимости.

Задание 6

Страховая организация осуществляет страхование грузов. По договору страхования грузов юридического лица предусмотрена условная франшиза 1000 тыс. руб. Фактический ущерб, нанесенный грузу, составил 1900 тыс. руб. Рассчитать сумму страхового возмещения.

Задание 7

Страховая организация осуществляет страхование средств воздушного транспорта. По договору страхования средств воздушного транспорта юридического лица предусмотрена безусловная франшиза в размере 1% суммы страхового ущерба. Фактический ущерб, нанесенный воздушному транспортному средству, составил 8000 тыс. руб. Рассчитать сумму страхового возмещения.

 

Вопросы

7. В чем состоит социально-экономическое содержание и сущность страхования в современных условиях?

8. В чем заключается специфичность страхования как экономической категории?

9. В чем находит материальное воплощение категория страхования?

10. Каковы основные функции страхования?

11. Какие формы проведения страхования Вы знаете? Каковы отличия между ними?

12. Каким образом осуществляется классификация страхования по объектам страховой защиты?

13. Как классифицируется страхование по роду опасности?

 

 

Практическое занятие 3