Страховые фонды и особенности их формирования

В целях обеспечения непрерывности процесса общественного воспроизводства создается страховой фонд. Страховой фонд представляет собой резерв материальных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу стихийными бедствия­ми, техногенными факторами и различного рода случайностями.

Общественная практика выработала ряд организационных форм страхового фонда. Применительно к условиями функционирования эко­номики можно выделить следующие:

· централизованный страховой (резервный) фонд;

· децентрализованный страховой фонд;

· страховой фонд страховщика;

Страховые фонды формируются как за счет государственных (централизованных) средств, так и методами самострахования и страхования.

Централизованный страховой (резервный) фонд создается как в натуральной, так и в денежной формах за счет общегосударственных средств. Назначение этого фонда – возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. Этот фонд в нату­ральной форме представляет собой постоянно возобновляемые запасы продукции, материалов, сырья, топлива, продовольствия по опреде­ленной номенклатуре. Это стратегические запасы, которые находятся в ведении государства. Централизованный страховой фонд в денежной форме – это централизованные государственные финансовые резервы. Прерогатива распоряжаться ими принадлежит государству.

Проблемы безопасности производства и защиты окружающей среды от вредных воздействий техносферы ставят перед человеком новые задачи. Рост масштабов и концентрация производства ведут к накоп­лению источников потенциальной опасности. Через страховой фонд, встроенный в структуры народнохозяйственного комплекса, достига­ются определенные гарантии мобильности и гибкости хозяйственного механизма, возможности устранить или ограничить факторы техноген­ного риска.

Децентрализованные страховые фонды образуются методом са­мострахования в натуральной и денежной формах в пределах единого хозяйства или предприятия. Этот фонд дает возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства.

В аграрном секторе экономики с помощью механизма самострахо­вания образуются семенной, фуражный и другие натуральные фонды, призванные смягчить или устранить отрицательное воздействие при­родно-климатического фактора на результаты деятельности сель­ских хозяйств.

При переходе к рыночной экономике значительно расширяются границы самострахования. Его новая модель трансформируется в фонд риска, который создается предприятиями для обеспечения их дея­тельности при неблагоприятно складывающейся экономической конъ­юнктуре. Он создается на случай задержки заказчиками причитающих­ся платежей за поставленную продукцию, недостатка оборотных средств. В условиях рынка предприятия функционируют в неустойчи­вой и постоянно изменяющейся экономической среде: меняются цены на производимую продукцию, приобретаемые материальные ресурсы, условия получения банковских ссуд, соотношение спроса и предложе­ния, другие факторы хозяйственной деятельности. В то же время че­рез фонд самострахования предприятия и другие хозяйствующие субъ­екты стремятся обеспечить себе устойчивое развитие, возможность работать без финансовых и производственных срывов.

Страховой фонд страховщика создается методом страхования за счет денежных взносов страхователей.

В современных условиях страховой фонд страховщика имеет только денежную форму. Расходование средств фонда производится на конкретные цели – на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиками правилами и условиями страхования. Объем денежных ресурсов фонда, необходимых для вып­латы страхового возмещения и страховых сумм, определяется на ос­нове статистики, эмпирических прогнозов и теории вероятностей. Чем больше число участников фонда, тем более достоверными будут показатели, определяющие объем его финансовых ресурсов.

В рамках страхового фонда страховщика достигается весьма вы­сокая эффективность использования имеющихся средств. Убытки в данном случае как бы раскладываются на всех участников страхового фонда, происходит значительное перераспределение средств, что в конечном итоге приводит к большей эффективности ресурсов.

Объем фонда, необходимый для выплат страхового возмещения и страховых сумм, определяется на основе данных статистики и теории вероятностей.

ЗАНЯТИЕ

План

1.Необходимость классификации страхования. Формы страхования

2.Классификация по объектам страхования

3.Классификация страхования по виду деятельности: отрасли, классы и виды.

Страхование как система экономических отношений ох­ватывает различные объекты и субъекты страховой ответствен­ности, формы организации деятельности в силу определений юридических норм и законов. Чтобы упорядочить разнообразие экономических отношений и создать единую и взаимосвязанную систему, необходима классификация страхования.

Классификация страхования представляет собой груп­пировку совокупности страховых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся между собой в определенной соподчинен­ности.Все звенья классификации страхования охватывают две формы страхования – обязательную и добровольную.

Обязательное страхование – страхование, осуществляемое в силу требований Закона.

Добровольное страхование – страхование, осуществля­емое в силу волеизъявления сторон. Виды, условия и порядок добровольного страхования определяются соглашением сторон.

Сочетание обязательного и добровольного страхования позволяет сформировать такую систему страхования, которая обеспечивает универсальный объем страховой защиты обществен­ного производства, общественных отношений, так и личных ин­тересов граждан.

Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования установлены соответствующими законами Республики Казахстан. В обязательной форме страхование проводится в силу действия законодательных или иных нормативных правовых актов государства. Обязательная форма страхования распространяется, как правило, на приоритетные объекты страховой защиты. В Республике Казахстан в обязательной форме проводятся следующие виды страхования:

страхование гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств,

страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика перед пассажирами,

страхование гражданско-правовой ответственности частных нотариусов,

страхование гражданско-правовой ответственности аудиторов и аудиторских организаций,

страхование гражданско-правовой ответственности туроператора и турагента.

Обязательная форма страхования характеризуется следующими чертами:

-регламентация законодательными актами, где предусматривается перечень объектов страхования, объем страховой ответственности, нормы страхового обеспечения, порядок установления тарифных ставок, периодичность внесения страховых премий, права и обязанности участников страхования;

-сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов;

-автоматическое вовлечение в страховой процесс владельцев, указанных в законе объектов страхования;

-бессрочный характер действия страхования, пока страхователь имеет в своем распоряжении указанные в законе объекты страхования.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования.

Добровольная форма страхования построена на следующих принципах:
- условия страхования регулируются правилами страхования, которые разрабатывает страховщик, а также договором, заключаемым со страхователем;

- выборочный охват страхователей, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать;

- вступление в силу в результате уплаты разового или периодических страховых взносов;

- добровольное страхование всегда ограничено сроком страхования. При этом начало и окончание срока особо оговариваются, поскольку страховое возмещение подлежит выплате, если страховой случай произошел в период страхования. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного перезаключения договора на новый срок.