Расчет страховых тарифов по рисковым видам страхования

Страховые тарифы по рисковым видам страхования рассчитыва­ются по Методике расчета тарифных ставок, утвержденной распоря­жением Росстрахнадзора от 8 июля 1993 г.

Согласно этой методике нетто-ставка (Т_н) состоит из двух частей: основной части (Т_о), обеспечивающей страховщика средствами для текущих выплат и формирования страховых резервов, связанных с нормальной суммой убытков, и рисковой надбавки (Т_р), предназна­ченной для покрытия возможного увеличения выплаты страхового возмещения в отдельные неблагоприятные периоды.

Таким образом,

Т_{н =} Т_о+ Т_р. (6.1)

Основная часть нетто-ставки рассчитывается по формуле

· 100 руб. страховой суммы, (6.2)

где — средняя величина страхового возмещения на один страховой случай по договорам страхования данного вида; -средняя сумма на один договор страхования данного вида; убыточность страховой суммы по договорам страхования данного вида за принятый в расчете период; — вероятность наступления страхового случая (час­тота страховых случаев) в расчете на один договор страхования дан­ного вида.

Для расчета рисковой надбавки используется следующая фор­мула:

где 1,2 — постоянный (6.3)

коэффициент; п — число договоров страхова­ния; — коэффициент гарантии, означающий, что страховщик с вероятностью предполагает обеспечить непревышение общей суммы выплат страховых возмещений над суммой собранных по дан­ному виду страхования премий.

Значение коэффициента i в зависимости от степени вероят­ности у представлено в табл. 6.1.

Таблицаб.1. Значение коэффициента гарантии безопасности страховщика

Брутто-ставка Т_б рассчитывается по формуле

(6.4)

где Н — доля нагрузки в брутто-ставке в процентах.

Для расчета нагрузки используется формула

(6.5)

где П — сумма фактической страховой премии, собранной страхов­щиком по данному виду страхования за 1 —2 года; S_B — сумма выплат страхового возмещения за этот период.

Структура нагрузки (в процентах к брутто-ставке) определяется исходя из сложившегося соотношения включаемых в нее расходов и необходимости их оптимизации. Например, при добровольном стра­ховании от несчастных случаев структура нагрузки может быть следующая: общая величина нагрузки в брутто-ставке — 30%, из них 25% — расходы на ведение дела, 2% — отчисления в резерв предупредительных мероприятий, 3% — прибыль. При обязательном страховании пассажиров на железнодорожном транспорте величина нагрузки в брутто-ставке составляет 94%, из них 3% — расходы на ведение дела, 90,7% — отчисления в резерв предупредительных мероприятий.

Для расчета брутто-ставки может быть использована и другая формула:

(6.6)

где Н — нагрузка в долях единице; Т_н — нетто-ставка в процентах или рублях со 100 руб. страховой суммы.