Выручка от продаж (прогноз) при реализации проекта
Смета продаж используется для составления сметы прямых материальных затрат.
Оценка прямых материальных затрат
Бумага 2 900 100 Химический состав 1 850 Вода 14 Конверт 330 000 Материалы для реставрации 5 000 Фотопленка 170 000 Материалы для изготовления визиток 47 000 Фотоаппарат 8 000 000 Батарейки 150 000 Фотоальбом 450 000 ИТОГО 12 053 964 Таблица 7 Смета прямых материальных затрат
Имеем прямых материальных затрат: 1 год –12 220 300 тыс.руб.; 2 год –13 442 330 тыс.руб.; 3 год –14 786 563 тыс.руб.; 4 год –16 265 219 тыс.руб.; 5 год –17 891 741 тыс.руб.
Расходы по оплате труда Управление Генеральный директор 150 000 руб., Ежемесячно, весь проект Технический директор 130 000руб., Ежемесячно, весь проект Главный бухгалтер 140 000 руб., Ежемесячно, весь проект Производство Консультант-оператор 325 000 руб., Ежемесячно, весь проект Фотограф 220 000 руб., Ежемесячно, весь проект Механик 100 000 руб., Ежемесячно, весь проект Уборщица 95 000 руб., Ежемесячно, весь проект Маркетинг Экономист-маркетолог 125 000 руб., Ежемесячно, весь проект Смета расходов по оплате труда представлена в табл.8 Таблица 8 Смета расходов по оплате труда на 1 год реализации проекта
К дальнейшему расчёту принимаем: 1 год – 1 619 100 тыс.руб.; 2 год – 1 781 010 тыс.руб.; 3 год – 1 959 111 тыс.руб.; 4 год – 2 155 022 тыс.руб.; 5 год – 2 370 524 тыс.руб. Общее количество сотрудников: 12 чел. Организационную структуру изобразить на рис. 1 Оценка накладных расходов Смета накладных расходов представлена в табл.9 Таблица 9 Смета накладных расходов на первый год реализации проекта (руб.)
Принимаем к дальнейшему расчёту: 1 год – 3 333 545 тыс.руб.; 2 год – 3 666 899 тыс.руб.; 3 год – 4 033 588 тыс.руб.; 4 год – 4 436 947 тыс.руб.; 5 год – 4 880 642 тыс.руб.
Смета себестоимости предоставленных услуг Все предыдущие расчёты сводим в табл.10 Таблица 10 Смета себестоимости предоставленных услуг
Расчёт коммерческих и управленческих расходов Смета отражает ожидаемые расходы по продажам, а также общие и административные расходы (табл.11). Таблица 11 Смета текущих расходов на первый год реализации проекта (тыс.руб.)
Принимаем к расчёту: 1.Коммерческие расходы: 1 год – тыс.руб.; 2 год – тыс.руб.; 3 год – тыс.руб.; 4 год – тыс.руб.; 5 год – тыс.руб. 2.Общие и административные расходы: 1 год – тыс.руб.; 2 год – тыс.руб.; 3 год – тыс.руб.; 4 год – тыс.руб.; 5 год - тыс.руб. План доходов и расходов Все предыдущие расчёты сведём в табл.12 Таблица 12 План доходов и расходов гостиницы по годам реализации проекта (тыс. руб.)
Популярное: Личность ребенка как объект и субъект в образовательной технологии: В настоящее время в России идет становление новой системы образования, ориентированного на вхождение... Модели организации как закрытой, открытой, частично открытой системы: Закрытая система имеет жесткие фиксированные границы, ее действия относительно независимы... ©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (551)
|
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку... Система поиска информации Мобильная версия сайта Удобная навигация Нет шокирующей рекламы |