Классификация банков и банковских систем

ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ МАТЕРИАЛ

по дисциплине«Деятельность центрального и коммерческих банков»

Тема 1. СУЩНОСТЬ БАНКА И БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Происхождение и сущность банков

Слово "банк" имеет старофранцузское происхождение и означает "стол". Элементы развития банковского дела можно найти в истории древних государств - Вавилона, Египта, Греции, Рима. Банковские операции в те времена сводились к покупке, продаже, размену монет, учету обязательств до наступления сроков, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям. Последующие изменения социально-экономических условий привели к затуханию товарно-денежных, и соответственно "банковских" операций, активизация которых вновь началась с разложением феодального строя, развитием городов, торговли и ремесел.

Одним из первых банков в современном понимании этого термина стал основанный в 1407 г. Банк Генуи. В США история банковского дела начинается со второй половины XVIII в. Первая попытка создания коммерческого банка (КБ) в России была предпринята в г. Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащекиным, но эта идея не была одобрена центральным правительством. Первые банковские операции в России стала осуществлять Монетная контора в 1729 – 1733 гг., а первый КБ появился в 1754 г. в Санкт-Петербурге.

Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, и основной клиентурой были купцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. В настоящее время термин "коммерческий" утратил свой первоначальный смысл и обозначает "деловой" характер банка.

Современный коммерческий банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Таким образом, основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

С точки зрения сущности банкаего можно представить как специфическое предприятие, производящее продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, а именно – товар особого рода – в виде денег, платежных средств, а также предоставляющее услуги различного рода преимущественно денежного характера. При этом основным продуктом банка в сфере услуг является не производство вещей, а предоставление кредита, особенность которого заключается в том, что предоставляется он не как некая сумма денег, а как капитал (деньги, приносящие процент).

Банк можно определить также как предприятие или денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах.

Под структурой банкапонимается такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию (институту). В этом смысле устройство банка включает четыре обязательных блока:

1) банковский капитал как специфический капитал, освободившийся от торгового и промышленного капитала, существующий преимущественно в заемной форме и находящийся только в движении;

2) банковская деятельность, отличающаяся от деятельности других предприятий и институтов характером своего продукта;

3) особая группа людей, имеющих специфические знания и опыт в области банковского дела;

4) производственный блок: банковская техника, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутренняя и внешняя информация.

Классификация банков и банковских систем

Банк является элементом банковской системы. Банковская система характеризуется следующими признаками:

- включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

- имеет специфические свойства;

- способна к взаимозаменяемости элементов;

- является динамической системой;

- выступает как система «закрытого» типа, свидетельством чего является наличие «банковской тайны» (нельзя давать информацию об остатках денежных средств на счетах клиентов и их движении);

- обладает характером саморегулирующейся системы;

- является управляемой системой.

Банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества.

Существует несколько типов банковской системы: распределительная централизованная; рыночная; система переходного типа.

Банковская система рыночноготипа характеризуется следующим:

· отсутствием монополии государства на банки (КБ может быть учрежден различными физическими и юридическими лицами);

· множественностью банков с децентрализованной системой управления;

· разделением эмиссионных и кредитных функций: эмиссия наличных сосредоточена в центробанке, кредитованием юридических и физических лиц занимаются коммерческие банки;

· является двухуровневой (в отличие от одноуровневой централизованной). Первый уровень - центральный банк; второй уровень - коммерческие банки и другие кредитные организации, не имеющие статуса банка;

· государство не отвечает по обязательствам банков, а банки - по обязательствам государства;

· центральный банк подотчетен парламенту, коммерческие банки – своим акционерам, наблюдательному совету, а не правительству.

Элементами банковской системы являются:

1) банки;

2) специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка;

3) дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

Банки можно классифицировать по разным признакам:

· по форме собственности: государственные, частные, смешанные. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам;

· по организационно-правовй форме: хозяйственные общества открытого и закрытого типа (по российскому законодательству: ООО, ОДО, АО);

· по функциональному назначению: эмиссионные, депозитные, коммерческие;

· по характеру выполняемых операций: универсальные, специализированные (с отраслевой и функциональной специализацией);

· по числу филиалов: бесфилиальные, многофилиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ (более трех тысяч);

· по сфере обслуживания: региональные, межрегиональные, национальные, международные;

· по масштабам деятельности: малые, средние, крупные, банковские консорциумы, межбанковские объединения;

· по размерам капитала: менее 1 млн евро, 1–5 млн евро, свыше 5 млн евро.;

· по степени самостоятельности: самостоятельные, дочерние, сателлиты, консорциональные, уполномоченные, филиалы банков.

Банки специального назначения (уполномоченные) выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Уполномоченными являются также банки, получившие лицензию на осуществление валютных операций (уполномоченные агенты валютного контроля).

Консорциональными называют банки, которые имеют как минимум двух участников, ни один из которых не обладает контрольным пакетом акций. Банк-сателлит (карманный банк) – это банк, уставный капитал которого сформирован в основном из средств учредителей, являющихся основными (крупнейшими) клиентами банка. Такие учредители имеют возможность принимать решения, противоречащие интересам основной массы клиентов и самого банка.

Коммерческий банк представляет собой кредитную организацию, имеющую исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц (депозитные операции);

2) размещение указанных привлеченных ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности (кредитные операции);

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (расчетные операции).

Перечень банковских операций и сделок приводится в законе РФ "О банках и банковской деятельности". Там же дается характеристика понятия небанковские кредитные организации,к которым относятся организации, имеющие право осуществлять одну или несколько банковских операций в соответствии с полученной от Центрального Банка России лицензии (например, клиринговые центры). Допустимые сочетания банковских операций, выполняемых небанковскими кредитными организациями, определяются Банком России.

К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру: предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков: информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, связь и прочее.

Тема 2. ДЕНЕЖНОЕОБРАЩЕНИЕИ ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ