Учет, документальное оформление и расчет заработной платы ООО «Звезда»

2016-01-05

367

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

⇐ Предыдущая 1 23

1. Составить приказ об учетной политике.

Ведомость остатков по счетам на 1 число 20…

Наименование счета	Сумма, руб.
Задолженность персоналу по оплате труда
Задолженность внебюджетным фондам
Задолженность бюджету по НДФЛ
Материалы
Касса
Расчетный счет
Уставный капитал

Данные для начисления з/платы и удержания из нее за январь 20… г.

Таб №	Ф.И.О.	Место работы, должность	Отработано дней	Выслуга, %	РК	Кол-во детей	Оклад
	Иванов И.Л.	директор
	Петрова З.А.	бухгалтер
	Морозов П.П.	менеджер
	Петренко А.Д.	специалист		-		-
	Ануфриева Н.В	секретарь
	Феофанова Л.Д.	Начальник ОК				-
	Ферапонтова В.Б.	табельщик
	Смирнов В.П.	программист
	Епищенко А.А.	Начальник транспортного участка
	Разов Р.О.	Рабочий по исправлению брака				-
	Малахов С.В.	водитель		-
	Политов Е.Н.	механик

Журнал хозяйственных операций за январь 20….

№	Содержание операции, документ	Д	К	Сумма, руб.
	Начислена з/плата работникам: Основного производства (вычетов нет) Цеховому персоналу ( вычетов нет) Работникам вспомогательных производств Администрации фирмы Работникам обслуживающих производств (вычетов нет) За исправление брака			? ? ?
	Начислена рабочим оплата очередного отпуска (в организации создается резерв)
	Удержан НДФЛ			?
	Произведены удержания из заработной платы по исполнительным листам
	Удержано за брак
	Удержано из з/платы: по добровольному медицинскому страхованию
	Произведено удержание за форменную одежду
	Произведено удержание за причиненный материальный ущерб
	Начислены отпускные работнику основного производства Горской Е.И.			?
	Сделаны социальные начисления на сумму отпускных			?
	Начислено пособие по временной нетрудоспособности сотруднице основного производства Егоровой В.В: За счет организации За счет ФСС			? ?
	Начислены дивиденды акционерам, работникам организации
	Начислен НДФЛ с дивидендов			?
	Начислены дивиденды акционерам, не работающим в организации
	Начислен НДФЛ с дивидендов			?
	Рабочему основного производства на юбилей выдан подарок на сумму
	Удержан НДФЛ с суммы подарка			?
	В кассу поступили денежные средства на выплату з/платы			?
	Выдана з/плата всем работникам, кроме Разова Р.О.			?
	Депонирована з/плата Разова Р.О.			?
	Депонированная з/плата сдана на р/счет			?
	На р/счет поступили денежные средства за товар от ОАО «Ареал»
	Начислено пособие по уходу за ребенком в возрасте до 1,5 лет ( Ростовой У.К.)
	Выдано пособие из кассы			?
	Произведена оплата в бюджет НДФЛ			?
	Произведена оплата социальных начислений во все фонды			?
	Закрытие сч.25
	Закрытие сч.26
	Закрытие сч.29

Данные для расчета отпускных.

Период с 17 января 20… по 31 января 20…

Сотрудник Горская Е.И. ;

Рабочий табель – 40-часовая р/неделя ( ед.изм. раб.вр. – часы)

Расчет произведен в календарных днях

Расчет базы и среднего заработка

месяц	Заработок
Январь	5690,5
Февраль	5880,0
март	10063,0
Апрель	6886,25
Май	11932,48
Июнь	9441,04
Июль	10542,15
Август	10479,38
Сентябрь	9615,73
Октябрь	11882,39
Ноябрь	8729,00
Декабрь	9426,14
ИТОГО	?

Расчет пособия по временной нетрудоспособности.

Сотрудник Егорова В.В.

Вид больничного –по заболеванию

Рабочий табель- 40-часовая рабочая неделя

Больничный лист № АБ 321416 с 15.01 по 25.0120…

Страховой стаж – 5 лет, 4 мес 17 дней

Расчет в днях

Расчет среднего заработка

Заработная плата за 2010 год.

Период	Календарные дни	З/плата
норма	отработано
Январь
Февраль
Март
Апрель
Май
Июнь
Июль
Август
Сентябрь
Октябрь
Ноябрь
Декабрь
ИТОГО	?	?	?

Заработная плата за 2009 год.

Период	Календарные дни	З/плата
норма	отработано
Январь
Февраль
Март
Апрель
Май
Июнь
Июль
Август
Сентябрь
октябрь
Ноябрь
Декабрь
ИТОГО	?	?	?

Средний заработок

Средний заработок с учетом стажа

Районный коэффициент- 1,25

Ограничение для среднедневного пособия по месяцам

Период	Норма (дни)	Макс. размер пособия
Январь		?

Расчет пособия по больничному листу

Месяц	Время (процент)	Среднее пособие	Сумма
Январь	11дн. (?)	?	?
ИТОГО	11 дней		?

Распределение суммы пособия по источникам выплат и статьям затрат

Статьи затрат	Проводка	Сумма, руб.


ИТОГО:

Таблица Ведомость счета №

№ операции	ДЕБЕТ с кредита счетов
№	№	№	№	Итого


Итого

Таблица Журнал-ордер счет №

№ операции
№	№	№	№	Итого


Итого

Данные из ведомостей и журналов перенести в шахматную ведомость.

На основе шахматной ведомости составить оборотно-сальдовую ведомость за месяц

Заполнить: приказ о приеме на работу, личную карточку, штатное расписание по администрации на 20… год; табель по администрации, лицевой счет, расчетно-платежную ведомость.

Заполнить бухгалтерский баланс.

2016-01-05

367

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

⇐ Предыдущая 1 23

Обсуждение в статье: Учет, документальное оформление и расчет заработной платы ООО «Звезда»

Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓