Отдел бухгалтерского учета и отчетности

Задачами отдела являются:

- Формирование полной и достоверной информации о кредитных, хозяйственных процессах, финансовых результатах деятельности банка;

- Обеспечение контроля за наличием и движением имущества, использованием материальных, трудовых и финансовых результатов в соответствии с утвержденными нормами, нормативами и сметами;

- Своевременное предупреждение негативных явлений в финансово-хозяйственной деятельности, выявление и мобилизация внутрихозяйственных резервов;

- Выявление внутрихозяйственных резервов для обеспечения финансовой устойчивости банка, предотвращения отрицательных результатов его деятельности;

- Ведение полного и достоверного бухгалтерского учета всех банковских операций, наличия и движения требований и обязательств;

- Осуществление контроля расчетных операций, соблюдение положений по оформлению первичных документов клиентов и подразделений банка, направленных в расчетную систему на предмет их соответствия существующим требованиям ЦБ РФ;

- Формирования полной и достоверной информации о порядке учета для целей налогообложения хозяйственных операций, осуществляемых налогоплательщиком в течении отчетного (налогового) периода, а также обеспечение информацией внутренних и внешних пользователей для контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью исчисления и уплаты в бюджет налога.

Сектор кредитования

Задачами сектора являются:

- Организация работы по выполнению заданий бизнес-плана по размещению кредитных ресурсов;

- Качественное оформление кредитных дел физических и юридических лиц;

- Контроль за целевым использованием кредитных ресурсов;

- Проверка сохранности заложенного имущества;

- Снижение уровня просроченной задолженности;

- Своевременное погашение срочной задолженности по процентам и кредитам;

- Соблюдение процентной политики Банка;

- Своевременное и качественное предоставление отчетов.

Операционная часть (ОПЕРО)

Задачами ОПЕРО являются:

- Обслуживание физических лиц на высоком уровне с четким соблюдением технологий производственных операций, кассовое обслуживание юридических лиц;

- Работа с ценными бумагами, валютой.

ОПЕРО в соответствии с возложенными на него задачами выполняет следующие функции:

- Прием и выдача вкладов (в рублях в иностранной валюте);

- Продажам покупка ценных бумаг;

- Прием платежей от физических лиц;

- Перевод вкладов, наличных средств (в рубли и иностранной валюте);

- Зачисление на счета сумм, поступивших безналичным
путем и списание по вкладам (в рублях и иностранной валюте);

- Различные платежи по длительным и разовым поручениям
вкладчиков;

- Перечисление во вклады денежных доходов населения (заработная плата, пенсия, пособия);

- Покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные и безналичные средства физических лиц;

- Прием для направления на инкассо наличной иностранной
валюты;

- Прием для отправки на экспертизу денежных знаков
иностранных государств и платежных документов в иностранной
валюте, подлинность которых вызывает сомнение;

- Размен платежного денежного знака иностранного
государства на платежные денежные знаки того же государства;

- Прием или выдача наличных денежных средств юридический лицам;

- Оказание клиентам консультационных услуг;

- Привлечение в депозиты банка средств физических лиц;

- Сохранность денежных средств и других ценностей клиентов, а также гарантия тайны по операциям, счетам и вкладам клиентов.

Сектор инкассации и безопасности

Задачами сектора являются:

- Организация инкассации и перевозки ценностей внутри системы банка;

- Оказание услуг инкассации и доставки ценностей сторонним организациям на договорной основе;

- Создание условий обеспечивающих сохранность перевозимых ценностей;

- Организация и проведение мероприятий по защите финансовых интересов Банка и обеспечение его экономической безопасности;

- Проведение мероприятий по обеспечению безопасности персонала отделения, а также материальных средств и ценностей, финансовых активов отделения;

- Проведение работ по защите информационных технологий, электронного документооборота и автоматизированных платежных систем от преступных посягательств;

- Обеспечение сохранности коммерческой тайны Банка и банковской тайны его клиентов.

Подразделение автоматизации

Основными задачами Отдела являются:

- Внедрение и эксплуатация в филиале систем и средств автоматизации банковских технологий;

- Планирование обучения специалистов и пользователей автоматизированных банковских систем, создание групп обучения;

- Обеспечение защиты банковской информации совместно с Управлением безопасности Банка для автоматизированных систем безналичных расчетов.

Активы коммерческого банка можно разделить на четыре категории: кассовая наличность и приравненные к ней средства; инвестиции в ценные бумаги; ссуды; здания и оборудование. Структура активов во многом определяется особенностями банковского законодательствам, учета, а также влиянием внешней среды.

Таблица 2.2 - Состав и структура активов ООО КБ “Алтайкапиталбанк”, тыс.руб

В 2014 году активы ООО КБ “Алтайкапиталбанк” сократились на 4%—до 2,8 млрд. рублей. Кредиты и авансы клиентам остаются крупнейшей категорией активов: на их долю на конец 2014 года приходилось 79,5% совокуп­ных активов. Доля ликвидных активов, в число которых входят денежные средства, средства в банках и портфель ценных бумаг, составила около 15%.

Таблица 2.3 - Состав и структура пассивов ООО КБ “Алтайкапиталбанк”

В структуре обязательств банка преобладают средства физических лиц и корпоративных клиентов, общая сумма которых в конце 2014 года составила более 2 млрд. рублей, или 98,6% обязательств.

Уставный капитали и резервный фонд банка на протяжении всего периода оставались без изменений. Финансовый результат деятельности (прибыль) кредитной организации по итогам 2014 года вырос на 0,6%. По статье «Переоценка основных средств» изменений не наблюдается.

Рассмотрим выполнение основных экономических нормативов банком. Посредством экономических нормативов регулируется, во-первых, абсолютный и относительный уровень собственного капитала кредитной организации, во-вторых, ликвидность баланса, в-третьих, диверсификация активных и пассивных операций кредитной организации, в-четвёртых, создание каждой кредитной организацией централизованных резервов для обеспечения финансовой устойчивости банковской системы в целом.